保险担保书汇总十篇

序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇保险担保书范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。

篇（1）

（2）担保内容：具体写明担保财产的名称、数量、价值等情况。

3．尾部。

（1）致送人民法院名称。

（2）担保人签名。担保人是法人或其他组织的，应加盖公章。

（3）担保日期。

二、格式：

先予执行担保书

担保人：

被担保人：

担保人就 一案，对担保人所提先予执行申请提供担保。

担保财产如下：

此致

人民法院

担保人：

年 月 日

上为第三人作担保人所用担保书。先予执行申请人作担保人时所用担保书格式与此大致相同，但没有被担保人一项。

三、举一范例供制作时参考：

先予执行担保书

担保人：××省××市××房地产公司

地址：××市××路××号

法定代表人：何×× 职务：总经理

担保人就××市××房地产公司诉××市××物业管理公司债务纷一案，对担保人所提先予执行申请提供担保。

担保财产如下：

本房地产公司所有的××汽车×辆，价值为×万元人民币。

此致

篇（2）

1、如果是夏天比较热的时候，可以放进冰箱冷藏室里存放，注意不要冷冻，冻过的鸭蛋很不好吃。一般放在冰箱上层冷藏室就行了。如果在冬天比较冷时，可以把熟鸭蛋放在干燥通风的地方即可。注意不要放在太阳暴晒处，选择阴凉的地方最好。比如厨房储藏柜顶部，楼梯下面等等。

2、对于用盐水腌的咸蛋，煮熟前不宜长期浸泡在罐里，把生咸蛋拿出煮熟并晾干后可以再放到盐水里，随吃随取，这样既能保证熟咸蛋长时间放置不变质，也不会让鸭蛋越放越咸。

3、如果是包泥腌的咸蛋，应保持泥皮湿润，可定期用湿布给鸭蛋保湿，并置于阴凉处，这样能保证鸭蛋半年不坏。可以把熟鸭蛋做真空处理，能保证鸭蛋放比较长的时间。如果鸭蛋比较多可去附近加工厂做真空处理。

（来源：文章屋网 ）

篇（3）

_________保险公司（以下简称本公司）根据_________（以下简称为被保险人）的要求由被保险人向本公司缴付约定的保险费，按照本保险单保险别和背后所载条款与下列特款承保下述货物运输保险，特立本保险单。

标记：_________

包装及数量：_________

保险货物项目：_________

保险金额：_________

总保险金额：_________

保费：_________；费率：_________；装载工具：_________

开航日期：自_________年_________月_________日至_________年_________月_________日

承保险别：_________

所保货物，如遇风险，本公司凭本保险单及其有关证件给付赔款。所保货物，如发生保险单项下负责赔偿的损失或事故，应立即通知本公司人查勘。

_________保险公司

篇（4）

中国人民保险公司（以下简称本公司）根据

（以下简称为被保险人）的要求由被保险人向本公司缴付约定的保险费，按照本保险单承保险别和背后所载条款与下列条款承保下述货物运输保险，特立本保险单。

─────┬─────────┬─────────┬────────

│　标　记　│包装及数量│保险货物项目　│保险金额│

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│　│　│　││

│　│　│　││

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总保险金额：_____________________________________________

保费______________费率__________装载工具_________________

开航日期____________自____________至_____________________

承保险别：_______________________________________________

所保货物，如遇风险，本公司凭本保险单及其有关证件给付赔款。

所保货物，如发生保险单项下负责赔偿的损失或事故，应立即通知本公司下述人查勘。

篇（5）

二、信息披露:投资型保险说明义务的延伸

虽然保险人的说明义务对保险产品的全面信息进行了解释说明，但是仅凭这一点还不能有效地维护投保人的利益。保单合同中记载的投资事项只是单纯反映投资型保险的基本内容。涉及投资事项以外的信息，在保单合同中极少表述。因此，有必要对保险人的说明义务加以延伸，保险人应当将自己的投资经营方式、账户财务状况、资金流动方向等涉及投资的其他事项向投保人及时披露。国际保险监督官协会要求保险人的信息披露原则具有及时有效性和全面性。④保险市场上的信息在数量上和质量上有着很大的差异性，信息不对称是保险人与投保人之间最大的不平等。“投保人无法准确掌握保险合同的全部信息，致使他们在保险交易过程中一定成为弱势群体。”⑤信息不对称突出表现在保险人掌控着更多的关于投资经营和产品保单的全部信息。作为非一般意义上投资者的投保人对产品的需求，较为看中投资利益，忽视投资风险和保险人的经营风险。保险人必须将产品重要事项中的保险公司投资回报率、产品独立帐户的运行情况等信息全面地向投保人进行披露。因此，在保单条款的设计上应该将保险人说明义务做以延伸，设计信息披露事项，使得投保人全面了解相关产品信息，保护投保人利益免于损失。从信息披露内容上看，我国投资型保险主要侧重于披露投资收益，披露形式单一，属于静态披露。而涉及投资重要事项的投资方式、运营管理和资金流动等动态披露鲜有法律约束。信息披露的不及时影响着投保人对产品的认知与调整。从维护保险市场安全稳定和保护投保人利益角度来看，保险人的信息披露义务有着重要作用。合理的信息披露有助于投保人获知可能承担的风险。在设计投资型保险的信息披露规则内容时，应该要求保险人遵循以下原则:第一，真实可靠性。保险人的信息披露不仅应该如实地反映涉及投资事项的基本内容，而且也要反映整个投资交易的过程。“所有实质性信息都应当是可核实的、中性的(不至于产生实质性错误或偏差)和充分的。”①投保人从保险人那里应该可以获得真实完整的信息披露。真实可靠性要求信息对投保人必须准确，理解程度以在民法上具备完全民事责任能力的人所接受清楚为标准。第二，及时有效性。保险人应该根据市场的变化及时信息，使投保人清楚地了解到自己投资产品处于何种营运状态。保险人应当以可行的方式定期或不定期报告有关重要信息。这使得投保人能够在知晓信息的前提下采取有效措施避免损失。新加坡《关于投资连结寿险保单的通知》中规定:“保险公司应当在变化发生一个月前，通知现有保单持有人关于产品将要发生的任何重大变化，包括投资连结寿险子基金管理人、投资目标或基金关闭等方面的变化。”②此规定是把产品将要发生的变化进行披露，而我国的信息披露只是事后披露。从风险分担平衡角度来说，应增设对未来投资变化的披露，使投保人以最小的成本根据保险人及时披露的内容，对市场的现状做以理性的判断，实施有效措施。保险人的信息披露要保证质量，国际保险监督官协会规定了七项信息披露质量标准。③这七项标准的应用某种程度上有助于保险市场的平稳，减轻市场的波动强度。第三，全面实质性。保险人应当披露投资事项的所有信息。信息披露不得误导和隐瞒投保人。保险人向投保人宣传介绍保险产品的过程中，不能随意夸大产品投资功能，也不能刻意隐瞒产品的投资风险。涉及到对投保人合法权益有重大影响的产品信息更不得有任何隐瞒和遗漏。保险人的信息披露必须充分有效，尽量避免将没有实质性内容的信息浪费在有效地披露时间内。投保人通过全面实质的信息披露对所购产品信息以及相关其他事项有一个总体认识，并做出合理的选择和调整。

篇（6）

――我的一名亲属是一名自由职业者，他参加了社保，最近因病去世。请问他的丧葬费该如何领取？

适用文件：辽宁省人社厅《关于贯彻基本养老保险法律规定若干问题的通知》

辽人社〔2012〕277号

答：

文件规定：“参保人员死亡，企业单位或参保人员生前的直系亲属应凭其死亡证明书、居民登记证及相关参保证件资料向当地人力资源和社会保障行政部门申请并填报参保人员因病非因工死亡丧葬、抚恤待遇审批表，经核准后，到社会保险经办机构办理待遇领取事宜。” W

用人单位

未申报社会保险费数额的该如何确定

问：广东广州市杜雪梅

――我刚进单位要求缴纳社保，单位称没有申报缴费数额办不了。请问这个数额该如何确定？

适用文件：《社会保险费申报缴纳管理规定》

人社部令第20号

答：

文件规定：“用人单位未按照规定申报应缴纳的社会保险费数额的，社会保险经办机构暂按该单位上月缴费数额的110%确定应缴数额；没有上月缴费数额的，社会保险经办机构暂按该单位的经营状况、职工人数、当地上年度职工平均工资等有关情况确定应缴数额。用人单位补办申报手续后，由社会保险经办机构按照规定结算。”

“用人单位因不可抗力，不能按期办理缴费申报的，可以延期申报；不可抗力情形消除后，应当立即向社会保险经办机构报告。社会保险经办机构应当查明事实，予以核准。”W

口头变更劳动合同并履行的是否有效力

问：上海市杨啸天

――我们单位与一名职工在口头上变更了劳动合同，并实际履行了一段时间，后来他不承认称要诉至法院。请问这种变更有效力吗？

适用文件：《最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释（四）》

法释〔2013〕4号

答：

文件规定：“变更劳动合同未采用书面形式，但已经实际履行了口头变更的劳动合同超过一个月，且变更后的劳动合同内容不违反法律、行政法规、国家政策以及公序良俗，当事人以未采用书面形式为由主张劳动合同变更无效的，人民法院不予支持。”

因此，有时候口头变更劳动合同也是有效力的。 W

在无用工资格单位打工遭遇工伤后谁承担责任

问：山东济南市张锋

――我的弟弟在建筑工地上一家二包公司打工，该公司并不具备用工资格，后来施工时弟弟遭遇工伤。请问他的工伤该由谁来承担责任？

适用文件：人社部《关于执行〈工伤保险条例〉若干问题的意见》

人社部发〔2013〕34

答：

篇（7）

中小企业作为我国国民经济组成的一个重要部分，对我国经济发展起着重要作用，可其仍然是一个特殊的弱势群体，融资难已成为中小企业继续向前发展的“瓶颈”。要有效地解决这个问题，目前而言，最重要的就是继续完善我国中小企业融资担保体系。一些学者把中小企业融资担保体系的发展过程分为四个阶段：

（一）探索起步阶段。1992年上海、重庆等地的私营中小企业自发地建立企业互助担保基金会。1993年11月国务院批准设立了第一家全国性专业信用担保机构――中国经济技术投资担保公司。1994年广东、四川等地开始出现以中小企业为主要服务对象的地方商业性的担保公司。

（二）积极推动阶段。1998年江苏、山东、安徽等省的一些城市采取设立了担保资金和组建独立担保机构；浙江、福建、云南、贵州等省的一些市县组建以私营企业为服务对象的中小企业贷款担保基金或中心；陕西、广东、湖北、北京等地出现科技、建筑等专业性担保机构；上海、北京等地出现以政府财政部门与商业担保公司合作方式，对银行发放中小企业贷款进行担保的试点。

（三）规范试点阶段。根据国务院领导同志的要求，国家经贸委在广泛征求社会有关各界的意见，于1999年6月14日《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》。

（四）体系完善阶段。2000年8月国务院办公厅发出了《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》，决定加快建设信用担保体系，要求各级政府和有关部门要加快建立以中小企业特别是科技性中小企业为主要服务对象的中央、省、地（市）信用担保体系，为中小企业融资创造条件。

据我国人民银行2003年3月的调查，截至2002年底，我国共建立担保机构848家，主要有政策性、互和商业性担保机构三种类型。这些试点担保机构分布在22个省、自治区、直辖市，已为符合国家产业政策的各种所有制的城乡中小企业提供各类信用担保60多亿元。我国的担保业已初步形成行业规模，并且呈现出三种趋势，即：资金来源多元化、担保机构性质和组织形式多样化，出现担保品种多样化和机构多功能化的苗头。

二、我国中小企业融资担保体系现状

（一）信贷缺口问题。1929年英国政府指派以麦克米伦爵士为首的金融产业委员会调查了英国工商业和金融业，并于1931年在提交的麦克米伦报告中指出：中小企业融资存在着长期资金缺乏的“麦克米伦缺口”。由于我国融资担保体系尚不完善，并且在这方面效果不明显，这就形成了我国的“麦克米伦缺口”。

林汉川对我国七省市3，027家中小企业贷款情况的调查显示，我国中小企业的商业银行贷款中，有86%的中小企业只能得到期限为1年以下的短期贷款，剩下的14%的中小企业也只能得到期限在1年以上2年以下的中期贷款。为何在我国融资担保体系下会产生如此缺口？问题能不能解决呢？

周密提出，我国的“麦克米伦缺口”之所以产生，主要有几方面的原因：1、正规融资渠道缺失。2、担保资金不足。3、中小企业经营的高风险性。根据目前中小企业的融资问题，周密提出了以下几种措施来完善担保体系从而弥补我国“麦克米伦缺口”。1、由机构建设向机制建设转变。2、完善有关融资担保的法律政策。3、促进担保机构与协作银行的合作。4、对担保机构实行更多的优惠政策。

（二）信息不对称问题。所谓信息非对称性是指交易双方在经济活动中所处的地位不可能是完全一样的，内部人所掌握的自身信息总比外部人多，即双方所掌握的信息是不一样的。

针对信息不对称问题，闫向玉、刘钟心构造了一个博弈模型来分析和解决这一问题：假设在完全市场化的信贷市场上，决策双方是企业和银行；假定银行贷款的本金为a，利息为r，企业因取得贷款而获得的财务利益为R。双方的收益矩阵如表1。（表1）

在此收益矩阵中，可得到唯一的纳什均衡发生在右下角（0，0），即在决策主体都是“理性”的假设前提下，企业选择“违约赖账”，银行则选择“拒绝贷款申请”，在信贷市场上出现企业融资难与银行“惜贷”并存的现象，直接造成中小企业融资市场的失灵。

在中小企业对金融机构仅提供信用保证难以取得资金的情况下，进一步假定：企业向银行贷款必须提供担保或者抵押品，且社会的法律体系十分健全，一旦发生企业赖账情况，银行可以不花费任何费用可追回贷款。博弈的主体仍然是企业与银行，但此博弈过程是一个动态的过程。最终，博弈的均衡结果是银行贷款，而企业还款，双方的收益为（r，R－r）。但从目前情况来看，理想的均衡结果往往难以实现。

（三）风险分担问题。据调查统计，与贷款担保机构协作的金融机构无论是国有商业银行、中小金融机构还是信用社，不与担保机构共同分担风险的均在60%以上。

针对此问题，房波认为，中小企业融资担保机构与银行分担责任的机制需要良好的社会信用环境，需要政府有关法律、法规及政策的大力扶持和强力推动，不能仅仅靠信用担保机构与银行之间的业务接触和谈判来解决问题。有学者认为，担保机构应为商业银行贷款的70%～80%提供担保，商业银行承担20%～30%的风险，二者共同承担风险，以防止商业银行的道德风险，强化商业银行的激励机制。

夏天、胡日东、李维刚还提出了一个用帕累托最优信贷风险分配的“埃齐沃斯方盒”模型来分析风险配置及激励效应问题。（图1）

商业银行的无差异效用曲线是U1、U2，而融资担保机构的无差异效用曲线是Ua。而埃齐沃斯方盒的长边表示了高风险企业的风险，短边表示了低风险企业的风险。

篇（8）

胆囊结石是发展中国家的常见病，发病率达10～15%[1]。在我国其发病率达7～10%。1882 年德国医生 Langenbuch 施行首例胆囊切除术 ，此术式得到广泛推广，其提出著名的“温床学说”一直以来饱受争议，随着时代的发展，其忽视胆囊功能的局限性及胆囊切除后的众多并发症展露无疑。Philipe Mouret在1987年完成了首例腹腔镜胆囊切除术（ laparoscopic cholecystectom，LC） ，因手术创伤小、切口小、恢复快而得到普及。至今 LC已成为治疗胆囊良性疾病的首选术式和金标准。随着腔镜技术的发展和对胆囊功能及胆囊切除术后综合征的进一步认识，近年来国内有学者提出了微创保胆取石的理念，又一次掀起了 “保胆派”与“切胆派” 之间强烈的学术争议。本文就我国现阶段微创保胆术的发展现状作一综述。

1 虽然胆囊切除是治疗胆囊结石的金标准，但由此而带来的问题不可忽视，保留有功能的胆囊是保胆手术的理论依据。

1.1胆囊作为消化系统的器官具有以下功能

1.1.1参与胆汁酸肝胆肠循环 胆汁酸由肝脏分泌，经胆囊储存，进食后排入小肠，约95%胆汁酸在回肠末端重吸收，循环6～10 次/d。未被重吸收的少量胆汁酸由肝脏分泌来补充[2]。

1.1.2舒张收缩功能 胆囊结石成因复杂，肥胖、胰岛素抵抗、高胰岛素血症、代谢综合征、非酒精性脂肪肝等都与胆囊结石密切相关，具体机制尚不明确[3]。胆囊结石大部分是胆固醇类，发病条件是胆固醇过饱和，具体机制尚不清楚，与肝胆管内膜ATP结合盒（ATP binding cassette， ABC）G5/G8（胆固醇转运蛋白）表达增加相关[4-5] 。胆囊结石形成亦与胆囊粘膜上胆囊收缩素CCK受体的信号传导减弱密切相关[6]。胆囊功能紊乱，胆汁不能排出，使胆固醇结晶易于形成，促进了胆囊结石的发生。

1.1.3浓缩作用 肝脏每天正常分泌胆汁800～1000 ml ，胆囊容积仅20～30 ml，其浓缩功能的重要性是不可替代的。胆囊结石患者其粘膜转运吸收胆固醇能力降低，粘膜下常伴有胆固醇沉积，常表现为弥漫性或息肉样，具体机制尚不清楚，尚需深入研究。保胆取石术后，胆囊粘膜病变系列现象与术后结石复发率的关系亦需更进一步研究考证。

1.1.4胆囊免疫功能 胆囊作为人体的器官，具有一定的免疫功能，分泌免疫球蛋白（IgA），但并不是人体主要的免疫器官。

1.2胆囊切除及其带来的问题

1.2.1消化不良 胆囊切除术后常见的消化道症状包括腹泻、腹胀、对油腻食物耐受性差等症状。其中腹泻最常见[7]。

胆囊切除术后综合征（post-cholecystectomy syndrome，PCS）即术前原有的症状未消失，亦或在此基础之上发生新症状的临床综合征。包括特异性（发热、黄疸、腹痛、胆绞痛等胆道症状）和非特异性（恶心、呕吐、腹胀、腹泻、食欲不振等）症状，据报道其发生率在5%～40 %之间[8]。

1.2.2反流性胃炎及食管炎 Walsh等[9]报道：胆囊切除后，胆道系统失去胆囊这个胆汁储备池，胆汁持续排入十二指肠，增加了胆汁反流入胃的几率，且食管下段括约肌张力下降明显。

1.2.3胆道损伤 对于LC来说，胆道损伤是最严重的并发症。尽管其发生率较低（0.4～0.7%），因是医源性损伤，在我国目前的医疗环境下一旦发生将是灾难性的[10]。而微创保胆术不会发生胆管损伤。

1.2.4胆总管结石 正常胆囊能有效的调节肝内外胆道压力，胆囊切除后，胆道系统的流体力学发生改变，胆汁流动过程中易出现瑞流，从而容易产生胆总管结石。

1.2.5恶性肿瘤的发生 胆囊切除后导致结直肠癌的发生具体机制尚不清楚，据报道，大肠癌的发生与胆囊切除后次级胆酸生成增加密切相关，次级胆汁酸为致癌因子诱导大肠癌的发生[11-12] 。胆囊切除后亦会增加胰腺癌、食管腺癌、肝癌的发生几率[13] 。

2 保胆取石的方法

保胆取石的方法有①小切口腹外内镜微创保胆取石术；②腹腔镜联合胆道镜腹外保胆取石术；③腹腔镜联合胆道镜腹内保胆取石术。

2.1小切口腹外内镜微创保胆取石术 该术式又称小切口保胆取石术，B超引导下直接在胆囊体表投影点切开入腹，提出胆囊，切开插入胆道镜取石。该法操作简便，但不是真正意义上的微创。该术式的缺点在于：①无法观察胆囊周围黏黏情况，适时调整手术策略；②操作过程中易造成出血、胆囊及胆囊床撕裂以及胆漏的发生；③定位不精确：如遇到胆囊较小，位置较深等情况，B超定位困难，往往需要扩大切口。

2.2腹腔镜联合胆道镜腹外保胆取石术 该术式先用腹腔镜探查胆囊周围情况，再在胆囊体表投影位置置入Trocar，抓取胆囊用胆道镜取石。该方法目前最常用，具有以下优点：①手术定位准确；②操作简单、方便易于开展；③并发症少；④手术时间短。

2.3腹腔镜联合胆道镜腹内保胆取石术 该方法和4孔法或3孔法腹腔镜LC的空间建立方式基本相似，直接在内镜下切开胆囊，胆道镜处理结石。该方法不足之处：①腹腔镜技术要求较高；② 完全腹腔镜下操作，手术时间长，出血、胆漏等并发症较常见。

3 目前尚存争议的问题

3.1理论依据 胆囊结石成因复杂，机制尚不明确，保胆手术只去除结石，而未去除病因，对此有“治标不治本”之说。尚无证据证明，结石取出后胆囊黏膜组织学改变转为完全正常。既然保胆是保留有功能的胆囊，目前国内术前判断胆囊功能的方法不规范，用于测量胆囊功能的方法有：①B超，应用最为普遍；②ETC 扫描，仪器设备要求高，尚难以普及；③胆囊造影，已废弃。根据改良三维B 超胆囊功能检测与判断标准[14]，功能正常的胆囊必须满足以下条件，缺一不可：“胆囊收缩率（≥ 75%）、胆囊壁厚（≤ 3 mm）。但国内多数开展保胆手术的医院将脂餐后2 h 胆囊收缩≥30%定为功能良好是不准确的。保胆术后也缺乏胆囊功能恢复的完整随访依据。

3.2适应症和禁忌症

3.2.1适应症 目前国内开展保守手术的医院等级参差不齐，有大型三甲医院，也有县级医院等基层医院。保胆适应症尚无统一标准。保胆手术复发率与严格手术指征的把握是密不可分的。经查阅国内保胆相关文献，较为认可等适应症如下：①胆囊炎症较轻，无急性炎症发作；②胆囊结石≤3枚，直径

3.2.2禁忌症 禁忌症标准较为统一，如下：①胆囊充满型结石；②胆囊积液；③胆囊萎缩、磁化胆囊；④胆囊癌；⑤反复发作并发胆源性胰腺炎、胆总管结石；⑥合并严重心肺功能障碍。以下情况慎行保胆手术：有糖尿病、高脂血症等代谢综合症、胆结石病家族史。

3.3术后处理的问题

3.3.1复发率 这是保胆手术最受关注和质疑的问题。从询证医学的角度来看，微创保胆术是否能大规模开展应从下面5个方面来评鉴[17]：①可行性；②功效；③效力；④效率；⑤能否成为金标准。功效即疗效，包括复发率、生存率等。关于复发率的问题国内各家报道不一，差异巨大。刘京山等[18]，应用生存分析法统计612例（1992～2006年）用纤维胆道镜行保胆术患者的复发率：1、3、5、7、10年的复发率分别为0.49%、 5.83%、 6.60%、 7.21%、10.11%。结果相对比较可靠。张宝善报道的1520 例（1999～2008年）联合14家医院内镜保胆取石术患者，随访15年，失访率为33.68%，术后复发率为2%～10%[19]。2006年邹一平等（总医院）报道 439 例，术后1年复发率为 9.57%、3年为27.33%、5年为37.59%、7年复发率41. 90% 、10 年复发率43.21%[20-21]。报道 148 例，随访6～12 年，统计总复发率为 36.49%。从国内目前文献来看，报道的复发率相差甚远，难以综合评价。大多为腹腔镜联合胆道镜行保胆取石术的回顾性分析，文章水平参差不齐，并且病例纳入标准、保胆的适应症不统一，复发率计算方法、随访制度不规范。关于内镜微创保胆复发率，国内尚无高级别的询证医学证据。

3.3.2随访 查阅相关文献，目前保胆术后随访相当不规范，存在①随访内容单一（结石是否复发），缺乏胆囊功能、胆囊粘膜、术后生活习惯改变、其他不适等随访内容；②术后随访时间长短不一，大多数报道随访时间过短，甚至少于6个月也在统计；③资料不齐全；④随访率低；⑤随访方式及手段各异；⑥统计学方法不合理。

3.3.3术后预防结石复发 ①改善生活习惯；②药物治疗，目前微创保胆术后临床上应用较为广泛为熊去氧胆酸（UDCA） 及牛磺熊去氧胆酸（ TUDCA）。熊去氧胆酸（UDCA） 能增加肝脏胆汁酸的分泌，减少胆固醇的吸收，使其转换为胆汁酸量增加，降低胆汁胆固醇的含量[22]。但UDCA在人体内需转换成TUDCA才能发挥生理效应，转换率仅10%，所以在临床上UDCA溶石慢，疗效不是非常满意。而TUDCA本身是参与肝肠循环的天然活性胆酸之一，具有亲水性较强、溶解性较好，能有效吸收入胆汁。据报道[23]，对预防保胆术后患者结石的复发效果TUDCA 优于UDCA。预防保胆术后结石复发TUDCA 优于UDCA，尚需更加严谨的前瞻性研究及RCT研究来证实。

4 微创保胆术发展前景及展望

21世纪是外科的微创时代，腹腔镜联合胆道镜微创保胆术顺应时代潮流。从第一例胆囊切除术开始，便存在保胆与切胆之争，延续有100多年，符合科学发展的规律。不管切胆还是保胆，都是对患者病程发展的不同阶段及具体情况所采取的不同治疗方案，都应遵循其基本治疗原则（最小创伤、最佳策略和最少成本、最大程度解除痛苦）。尽快建立规范统一的适应症、禁忌症以及术前术后流程，开展大规模长期前瞻性研究，笔者相信，微创保胆术会在胆囊结石的治疗标准术式中占有一席之地。

参考文献：

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篇（9）

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篇（10）

中图分类号：F840.65 文献标识码：A

On the Number of Non-homogeneous Claims Policy Mode in

Motor Insurance Policies under Moral Hazard

XING Jing

（College of Statistics， Hubei University of Economics， Wuhan， Hubei 430205）

Abstract Motor vehicle insurance is a relatively frequent insurance claims. In this paper， the policy of non-homogeneous model of moral hazard problem exists were discussed， with the binary and ternary mixed Poisson models were analyzed， and the calculation and estimation of its important parameters.

Key words moral hazard； non-homogeneous； compound Poisson distribution

所谓非同质性是指保单组合中每份保单的索赔频率并不相同。在保险实践中，这就使得简单易用的泊松模型失去了应用的前提。此时可以考虑混合索赔次数模型。以下对非同质性保单组合的索赔次数建模及参数估计。

要准确描述一个非同质保单组合的索赔次数分布，就首先需要确定这一保单组合中泊松参数的变化规律。对于规模较小的保单组合，可以假设泊松参数取有限个值，比如取大、中、小三种值，分别代表高、中、低三种风险或取大、小两种值，分别代表高、低两种风险。也可以假定一个保单组合的泊松参数服从连续分布。这种用以描述一个保单组合泊松参数变化规律的分布也被称作结构函数。下面介绍以伽玛分布的连续性结构函数的索赔次数模型。

1 伽玛结构函数：负二项分布模型

在假设一格保险单组合的泊松参数服从参数为（，）的伽玛分布的前提下，从此保单组合中随机抽取的任意一份保单在单位时间内发生次索赔的概率为：

（1）

此即负二项分布的概率函数。其均值、方差和偏度系数分别为：均值 = ，方差 = （1 + ），偏度系数 = [32 + 2]。负二项分布的矩，其中和分别为样本均值和方差。在以上模型中，的分布中和是两个非常重要的参数，在实际中我们可以基于观测到的索赔次数样本对其进行区间估计如下：

易知，当样本容量很大时有：

（2）

及 （3）

又和相互独立，记，其均值为，

则有 （4）

其中

， ，，

则

则。记，则由（2），（3），（4）有。记 = ，由于，中元素为，的函数，记 = （，），记，则由（1981）的强大数定理及（1980）的定理：。进一步，若与 正定，由（1986），有当时，

（5）

故可以由（5.15）对进行区间估计，对于给定显著水平，可通过查表求出中的， （）为标准正态分布的分布函数，则，即在显著水平的置信区间为。类似的可以等到的置信区间。

2 离散型结构函数：二元和三元风险模型

为了更好地模拟实际保单中高中低风险保单，有必要假设保单组合由两类或三类风险保单构成。先考虑由两类风险保单构成情况，其中高风险的保单（泊松分布参数为）占，低风险保单（泊松分布参数为）占，且 + = 1，则从保单组合中任意抽取的随机个体保单的索赔次数分布为

（6）

二元风险模型有四个未知参数，可以用如下方程组求得其矩估计值：

（7）

其中，，是各级样本的原点矩。在实际中，如果根据经验已获得和的良好估计，则估计和的问题变成了一个解超定方程问题，易知此方程（7）最优解由以下最小二乘解（LSE）给出，具体过程略。

如果假设保单组合由三种类型的风险构成，其中高风险的保单（泊松参数为）占，中等风险保单（泊松分布参数为）占，低风险保单（泊松分布参数为）占，且 + + = 1，参数估计的方法也是类似的。

参考文献