合规征文汇总十篇

序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇合规征文范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。

篇（1）

甲方(借款人)：_________________

身份证号码：_____________________

乙方(贷款人)：_________________

身份证号码：______________________

甲乙双方就借款事宜，在平等自愿、协商一致的基础上达成如下协议，以资双方共同遵守。

乙方贷给甲方人民币(大写)______________，于 ____年 ____月 ____日前交付甲方。

借款利息：_________________

借款期限：

还款日期： ____年 ____月 ____日。 还款方式：现金_________支付。

违约责任：

1、借款方的违约责任

(1)借款方不按合同规定的用途使用借款，贷款方有权收回部分或全部贷款，对违约使用的部分，按银行规定的利率加收罚息。

(2)借款方如逾期不还借款，贷款方有权追回借款，并从到期日起付日息1% .

(3)借款方使用借款造成损失浪费或利用借款合同进行违法活动的，贷款方应追回贷款本息，有关单位对直接责任人应追究行政和经济责任。情节严重的，由司法机关追究刑事责任。

2、贷款方的违约责任

(1)贷款方未按期提供贷款，应按违约数额和延期天数，付给借款方违约金。违约金数额的计算与加收借款方的罚息计算相同。

(2)利用借款合同进行违法活动的，追究行政和经济责任。情节严重的，由司法机关追究刑事责任。

争议解决方式： 双方协商解决，解决不成，提交__________人民法院。

本合同自 ______生效。本合同一式两份，双方各执一份，合同文本具有同等法律效力。

甲方(签字、盖章)： 乙方(签字、盖章 附身份证复印件)：

合同签订日期 ： 合同签订日期：

个人正规借款合同范文二

合同编号：

贷款方：___

借款 方：___

双方共同遵守国务院颁发的《借款合同条例》，并签订此合同。

第一条根据(项目计划批准机关及文号)

批准借款方(项目名称及主要内容)

项目，总投资万元，其中自筹万元，其它万元，向贷款单位申请(贷款种类)

贷款万元。

第二条贷款方根据借款方以下借款用途同意贷款

万元。贷款期限：自年月日至年月日。贷款方按照各项贷款办法规定的利率档次、计算时间，向借款方计收利息。借款用途：购置设备台(套)万元;

土建平方米万元;

其它万元。

第三条贷款方保证在核准的贷款额度内，根据贷款合同约定的期限，及时供应资金，如因本身责任，不能按时提供贷款，应按违约数额和延迟天数付给借款方违约金。违约金由贷款方按本项贷款利率档次加付%

第四条借款方保证按照如下期限归还本金：年月万元、年月万元、年月万元、年月万元、年月万元、年月万元。

第五条借款方还本付息的资金来源，双方同意按有关规定，用下列资金还款：

1.贷款项目投产后新增加的所得税前利润万元，

2.贷款项目投产后新增加的税金万元，

3.自有资金(包括更新改造资金、新产品试制费和生产发展基金) 万元，

4.新增固定资产折旧万元，

5.贷款项目交主管部门的费用万元，

6.其它资金万元。

第六条贷款方有权监督借款方按照批准的项目实施计划、设计方案和合同规定使用借款，未经贷款方同意，借款方不得随意变更项目内容和借款用途，否则贷款方有权收回或停止借款，并对挪用的贷款部分加收利息%。

第七条如借款方不能按期归还借款，由保证人或担保单位承担偿还本息的责任。

第八条本合同经借款方、贷款方、保证方签章后生效，至此项借款本息全部还清后终止。合同正本三份：借款方、贷款方、保证方各执一份;副本四份：报送人民银行一、二级分行，当地工商行政管理局、税务局。

借款方(单位)(公章)

法定代表人(职务、姓名) (签章)

篇（2）

贷款方：

借款方：

保证方：

借款方为进行生产(或经营活动)，向贷款方申请借款，并聘请作为保证人，贷款方业已审查批准，经三方(或双方协商)，特订立本合同，以便共同遵守。

第一条贷款种类

第二条借款用途

第三条借款金额人民币(大写)元整。

第四条借款利率借款利息为千分之，利随本情，如遇国家调整利率，按新规定计算。

第五条借款和还款期限

1、借款时间共年零个月，自年月日起，至年月日止。借款分期如下：

贷款期限 贷款时间贷款金额

第一期 年月底前 元

第二期 年月底前 元

第三期 年月底前 元

2、还款分期如下：

归还期限 还款时间 还款金额 还款时的利率

第一期 年月底前 元

第二期 年月底前 元

第三期 年月底前 元

第六条还款资金来源及还款方式

1、还款资金来源：

2、还款方式：

第七条保证条款

1、借款方用做抵押，到期不能归还贷款方的贷款，贷款方有权处理抵押品。借款方到期如数归还贷款的，抵押品由贷款方退还给借款方。

2、借款方必须按照借款合同规定的用途使用借款，不得挪作他用，不得用借款进行违法活动。

3、借款方必须按照合同规定的期限还本付息。

4、借款方有义务接受贷款方的检查、监督贷款的使用情况，了解借款方的计划执行、经营管理、财务活动、物资库存等情况。借款方应提供有关的计划、统计、财务会计报表及资料。

5、需要有保证人担保时，保证人履行连带责任后，有向借贷方追偿的权利，借贷方有义务对保证人进行偿还。

6、由于经营管理不善而关闭、破产，确实无法履行合同的，在处理财产时，除了按国家规定用于人员工资和必要的维护费用时，应优先偿还贷款。由于上级主管部门决定关、停、并、转或撤消工程建设等设施，或者由于不可抗力的意外事故致使合同无法履行时，经向贷款方申请，可以变更或解除合同，并免除承担违约责任。

第八条违约责任

一、借款方的违约责任

1、借款方不按合同规定的用途使用借款，贷款方有权收回部分或全部贷款，对违约使用的部分，按银行规定的利率加收罚息。情节严重的，在一定时期内，银行可以停止发放新贷款。

2、借款方如逾期不还借款，贷款方有权追回借款，并按银行规定加收罚息。借款方提前还款的，应按规定加减收利息。

3、借款方使用借款造成损失浪费或利用借款合同进行违法活动的，贷款方应追回贷款本息，有关单位对直接责任人应追究行政和经济责任。情节严重的，由司法机关追究刑事责任。

二、贷款方的违约责任

1、贷款方未按期提供贷款，应按违约数额和延期天数，付给借款方违约金。违约金数额的计算应与加收借款方的罚息计算相同。

2、银行、信用合作社的工作人员，因失职行为造成贷款损失浪费或利用借款合同进行违法活动的，应追究行政和经济责任。情节严重的，应由司法机关追究刑事责任。

第九条解决合同纠纷的方式：执行本合同发生争议，由当事人双方协商解决。协商不成，双方同意由仲裁委员会仲裁或向人民法院起诉。

第十条其他

本合同非因《借款合同条例》规定允许变更或解除合同的情况发生，任何一方当事人不得擅自变更或解除合同。当事人一方依照《借款合同条例》要求变更或解除本借款合同时，应及时采用书面形式通知其他当事人，并达成书面协议。本合同变更或解除之后，借款方已占用的借款和应付的利息，仍应按本合同的规定偿付。

本合同如有未尽事宜，须经合同双方当事人共同协商，作出补充规定，补充规定与本合同具有同等效力。

本合同正本一式三份，贷款方、借款方、保证方各执一份;合同副本一式，报送等有关单位(如经公证或鉴证，应送公证或鉴证机关)各留存一份。

贷款方：(公章)

代表人：(盖章)

地址：

电话号码：

借款方：(公章)

代表人：(盖章)

地址：

银行帐户：

电话号码：

保证方：(公章)

代表人：(公章)

地址：

银行帐户：

电话号码：

个人借款合同正规范文二

甲方(出借人)____________ 身份证号码：_______________

乙方(借款人)____________ 身份证号码：__________________

为了明确责任，恪守信用，在双方自愿、协商情况下特签订本合同以资共同信守。

一、借款金额(大写)

二、借款用途：借款人因___需要，急需一笔资金。

三、借 款 利 率：______，按年收息，利随本清。

四、借 款 期 限：借款时间自___年___月___日 起至___年___月___ 日止。

五、还款日期和方式：____________________________

六、违约责任：

借款方应按合同规定的时间还款。如借款方不按期偿还借款，出借方有权限期追回借款，并按合同规定____%计算加收逾期利息。

七、争议解决方式：协商解决，协商不成，可以向甲方所在的人民法院起诉 .

八、其他：

1、未经双方同意，任何一方当事人不得擅自变更或解除合同。如一方当事人要求变更或解除合同，应在__日内通知另一方当事人，并达成书面协议。本合同变更或解除后，借款方占用的借款和应付的利息仍应按本合同的规定偿付。

2、合同的附件：借据，收据。

3、合同经各方签字后生效，借款本息全部清偿后自动失效。

本合同正本一式二份，借款方、出借方各执一份。合同文本具有同等法律效力。

甲方(借款人)_________ 乙方(出借人)_________

(签字、盖章)_________ (签字、盖章)_________

___年___月___日 ___年___月___日

个人借款合同正规范文三

甲方(借款人)：_____________________

身份证号码：_________________________

乙方(贷款人)：_____________________

身份证号码：_________________________

甲乙双方就下列事宜达成一致意见，签订本合同。

一、乙方贷给甲方人民币(大写)_____________________，于_____________________前交付甲方。

二、贷款利息：_____________________________________________

三、借款期限：_____________________________________________

四、还款日期和方式：_______________________________________

五、违约责任：_____________________________________________

篇（3）

联想方面表示，其刚刚开始国际化不久，还需要通过不同区域的特点，制定更为有针对性的营销计划和策略。

联想此举可以看作其对国际化风险的顾虑。

中国企业的国际化进程虽非自今日始，但跨文化管理这一命题一直在风口浪尖之上。

事实上，跨文化管理并不仅仅局限在跨国经营和跨国并购上，而是广泛地存在于不同地域、不同行业、不同所有制之间的整合，技术、产品是相对比较容易地从一个市场复制到另一个市场，然而，文化之间的冲突并不可能一夜之间消失。

用管理大师德鲁克的话说，跨文化管理基本上就是一个把政治上、文化上的多样性结合起来而进行统一管理的问题。

处于不同文化背景的企业人员由于在价值观念、思维方式、习惯作风等方面的差异，在企业经营的一些基本问题上往往会产生不同的态度，如经营目标、市场选择、原材料的选用、管理方式、处事作风、作业安排及对作业重要性的认识、变革要求等等，从而给企业的全面经营埋藏下危机。

跨文化管理，对于中国企业来讲，没有现成的模式可以套用，也没有成功的经验可以借鉴，但却不得不面对。

在企业并购中，最难解决的就是两种甚至多种企业文化的矛盾、冲突问题，这其中有跨国、跨地域企业间的文化差异，也有不同行业、不同所有制的企业之间的文化差异。因此企业并购中的文化融合是非常关键的问题。

经过20多年的发展，中国企业已有充分的底气走出去进行跨国并购。联想对IBM的PC部门“蛇吞象”式的并购，TCL对汤姆逊和阿尔卡特等企业的并购，很是吸引国人的眼球。

对于企业并购来讲，成功的不多，失败的却不少。讲到企业并购的困难，管理学家和企业家均会毫不犹豫地回答：文化。具体讲，是文化的冲突，或者是跨文化管理。那些并购企业的管理者在豪情万丈展望前景的同时，也为自己留好了退路：跨文化管理是并购后最大的挑战。跨文化冲突也成为解释企业并购失败的最好理由。

TCL的教训

如果把时钟拨回到2003年，放眼中国企业，TCL应该有一种“一览众山小”的豪迈：彩电业务经过多年努力，终于超越原来的老大哥长虹，新切入的手机业务狂飙突进，把称雄中国市场多年的跨国企业打得节节败退，龙虎计划业已成形，多元化业务也做得风生水起；而掌门人李东生先成为中央候补委员，继成为经济年度人物……顾盼曾经和TCL共领的其他企业，轻则归入沉寂，重则深陷泥潭：华为遭遇着通讯业的低迷，海尔国际化无果，国内市场则受到侵蚀，联想正受到戴尔的猛烈攻击，而老对手康佳巨亏，长虹内忧外患。当是时，TCL顾盼自雄，一时无两。

面对这么好的形势，不做出一些大动作简直是坐失时机，于是TCL正式吹响了进军国际化的号角，先小试牛刀于施奈德，再大展拳脚于汤姆逊，更一鼓作气拿下阿尔卡特。引来国人的一声声喝彩，甚至引发了国际市场对中国企业“狼来了”的惊呼。

2005年4月18日，TCL低调而慎重地将其“国际化”后的首张答卷呈现给了香港的投资者和公众媒体。

TCL最终交出的三份公司报表的数字显得有些冷酷：TCL集团财报显示，2004年在取得销售额402.8亿元、同比上升42.57％的前提下，净利润却大幅下挫57.03％，为2.4亿元；而TCL多媒体和TCL通讯的业绩亦有些严峻，最受瞩目的是TCL通讯手机业务贡献欠佳，影响集团股东应占盈利较2003年大幅下降128.6％，至亏损2.24亿港元，多媒体方面纯利只有3.17亿港元，同比下降51％。

导致TCL整体业绩下滑最主要的部分就是其彩电合资公司TTE、手机合资公司TCL阿尔卡特（TA）和控股子公司TCL移动。事实上，TCL集团去年并购阿尔卡特手机业务后，双方的合资公司一直存在诸多难以磨合的矛盾。李东生也曾表示，由于并购时过于草率和冒进，出现了很多未预计到的新难题。尽管TCL为该公司派出了CEO、CFO等要职，但由于是由万明坚等TCL移动高层兼任，本身就为国内市场应接不暇，而国际化管理团队较弱就导致了本来可以进行的业务协同无法推进，在失控状态下，公司出现巨额亏损不可避免。

因此，有评论指出，TCL海外并购的失败，一方面由于忽视文化整合的流程，没有对两者文化的差异进行判断，更不用说据此采取相应的业务整合措施；另一方面极力推行以TCL主导的文化，让阿尔卡特和汤姆逊的员工深感失落。

这一系列短时间内的国际化运作，对TCL最大的挑战无疑是对来自不同国度的员工的管理。李东生也坦言：“来自不同国家的员工，讲不同的语言，有不同的文化背景，如何融合，我们根本没有预先演练过，这是带给TCL的一个全新课题。”可以这么说，跨文化管理是TCL未来相当一段时间内的一块心病。具体来说，TCL在国际化过程中可能会遇到的跨文化管理问题有以下几个方面：

――管理风格的冲突

就目前大量的法国员工来说，他们的文化强调权威、等级和地位的差异性，等级之间的垂直沟通较少，关系与角色模糊，下属的参与程度低，员工喜欢弹性小的管理方式。而TCL重视集体的力量，集体利益高于个人利益，企业员工为了工作宁愿牺牲自己的生活，强调的是服从性的管理。不过这种服从性的管理是建立在大量的沟通基础上的，因此下属的参与度高。这样，TCL在管理员工时，原来行之有效的吸引员工建议、随时安排员工工作的做法，对于法国员工来说，即使是在非常紧急的情况下，也是难以推行的。

――组织结构的不适应

在没有国际化经营的时候，我们的公司一般都是层级的组织结构，而且这种层级结构随着现代管理方法和工具的应用，逐渐扁平化。TCL经过从国有企业到股份制企业的转变后，组织结构也趋于扁平化。而并购的两家公司都是法国典型的高度层级式组织构架，那里面的员工习惯自己管理的对象越多越好。因为其“贵族文化”推崇高程度的权利距离，人们接受不公平的权利分配。这就使得这些人员在TCL实行的扁平化组织架构中难以适应，经常会抱怨自己的权利大小。

――交流沟通存在障碍

文化及语言与非语言表达形式的差异性，是跨文化管理过程中，导致沟通障碍的重要因素。中法两国语言和文化的不同，是TCL遭遇沟通交流障碍显而易见的因素。但是除此之外，TCL可能还会对来自外国的员工过分关注其“第一印象”，假设无论情况如何他们都会有与自己相似的思维和行为。也就是说当TCL的个体与法国公司的个体形成互动时，通常会对另一个人的准则、判断与思维过程做出一种假设。而这种看似正确的假设，常常也是导致跨文化沟通交流的障碍。

――执行方面的挑战

并购后的新团队最重要的任务是降低成本、提高效益、实现目标。而法国不像中国和美国，大股东和管理者有对企业的绝对决定权，同时，又通过建立和保持扩散性亲属关系或准亲属关系结构来控制风险，回避不确定性。这样，并购后的TCL企业中具有亲属关系的非正式组织对企业决策的执行会存在很大的抵制力量，阻碍执行效率的提高。而且法国的高级管理者还认为，智力优势是他们做出绝大部分关键性和主要决策的保证，所有重要的决策由他们做出，并希望了解公司发生的一切事，这显然也会阻碍总部决策的执行。

――激励方式选择的矛盾

激励方式是与人们的需求、动机、工作态度及价值观等心理和文化因素联系在一起的。文化的不同，所处的人性假设阶段不同，激励手段会存在矛盾。对像法国那样国家的员工，他们是典型的“社会人”，十分注重生活的享受，若采取加薪、奖金等物质上的激励方法，恐怕难以达到预期目的。而中国人相当程度上是“经济人”，对物质的追求重于对闲情逸致与浪漫生活的享受。所以那些管理者甚至是职业经理人，在高报酬的刺激下能牺牲自己的休息时间，专心工作。

跨国并购中的弱势文化

对跨出国门通过并购实现国际化的中国企业来说，突然收购了被自己一直仰慕的企业，如何将之前的学习心态转化为管理行为，就成为并购企业绕不过的一道坎。

“不同国家之间的文化冲击，是导致明基并购西门子手机业务失败的主要因素。”宏创始人施振荣这样评价明基的失败并购。

无论如何，如何审视并定位自身的弱势文化，已经成为中国跨出国门实施并购的企业的一道绕不过去的坎！

并购团队都会面临诸多挑战，而其中最为重要的挑战，莫过于处理最难以捉摸但却最为关键的问题：确定、沟通和整合不同的企业文化！实际上，这个问题并不只是弱势文化才会面临，即使是强势文化的企业在收购一个弱势文化的企业时，也必然会面临同样的难题。例如，沃尔玛进入中国10年，一直没能成功打入广州市场，其中一个重要原因是广州的好又多量贩的强力阻击。沃尔玛即使在收购好又多量贩后，能否成功整合好又多量贩的企业文化，也是其能否成功立足广州市场的一个重要因素。

换言之，中国企业在走出国门并购时，首先，要意识到企业文化的兼容性是并购成功的重要环节；其次，企业文化的不兼容是任何企业并购时都不可避免会面临的问题；第三，弱势文化的心理属于正常范畴，改变这一心理的做法就是在整合过程中，校正企业文化方向。

在整合企业文化的过程中，第一个步骤是承认组织和不同民族文化的差异。一个组织的文化意味着组织成员普遍信守的行为特质，是一种重要的价值观，也是组织成员都需要共同遵守的，但这种组织文化也会受到不同国家或民族文化的影响。例如，某组织信守品质文化，但这种文化在不同国家的员工之间也会因民族文化的不同而有显著的不同。

第二，并购团队在试图理解并购对象的文化之前，应该理解他们自身的企业文化，以及所在国家或民族的文化。购买方在开始了解双方在企业文化差异之前，必须先真正了解他们自己的文化。在这个基础上，再去理解被并购方的企业文化。

第三，建立一个讨论机制，确定文化差异，并制定一个行动计划来确定关注点。在充分了解双方的企业文化后，整合团队（至少包括双方企业的高管人员）坐下来，一起讨论两个企业文化之间存在哪些差异，如何扬弃这些差异，在什么时间节点完成哪些问题等。

最后，并购团队应该在并购初期就将文化整合的可行性融入到并购选择与整合计划中来。企业在处理企业文化问题时已经拥有很多的工具或框架。

今天，中国的经理人员并不需要过多关注中国的文化传统有可能影响他们的跨国并购。相反，应该去认识跨国并购是一个极具挑战性的任务，甚至很多跨国企业在这方面做得都不一定很成功。有数据表明，发生在中国的并购约有三分之二都面临不同程度的企业文化问题。也就是说，并购过程中的弱势文化并不仅仅在中国的跨国并购中才存在，美国与欧洲企业在进入新兴市场诸如并购中国企业时，也同样面临类似的问题。

跨文化管理风险

跨文化管理风险的形成原因是多方面的，这些形成原因是国际企业经理人员在不同文化背景下经营所必须避免与解决的问题，否则必然发生文化冲突，从而产生不良结果。跨文化管理风险的形成原因概括起来有以下几个方面。

民族优越感

进入东道国的海外企业管理人员，可能会由于具有较为强烈的种族优越感，从而有偏见地对待来自东道国的文化。这种民族优越感、民族歧视和隔阂是跨文化管理风险存在的普遍根源。持有民族优越感的管理人员在经营管理中由于缺乏文化差异敏感性，常常倾向于采用单一的、以母国为中心的管理方式，这种倾向在海外经营中不利于国内母公司和海外公司的相互沟通协调，致使母公司不能充分考虑海外企业的具体情况，难以形成统一的目标，同时也不利于适应当地的社会文化，无法及时针对东道国经济和政治环境的变化进行相应的调整。

管理思维差异

海外投资企业的管理人员在东道国所采用的管理模式、管理行为能否为当地的雇员所接受，会直接影响到企业的经营决策的制定和能否得到贯彻执行。由于文化的差异，不同国家的管理人员往往有不同的管理思维和观念。比如美国人习惯按能力选拔年轻的有魄力的管理人员，注重个人能力在企业中的发挥，而日本人注重资历、经验，讲究团体精神和亲善管理。因此，如果不了解本国与东道国之间的文化差异，而采用以母国为中心的管理模式，往往会带来管理上的风险。处于不同文化背景的各方经理人员由于不同的价值观念、思维方式、习惯作风等的差异，对企业经营的一些基本问题上往往会产生不同的态度。如经营目标、市场选择、原材料的选用、管理方式、处事作风等，从而给企业的全面经营带来危机。

跨文化沟通困难

篇（4）

社会主义和谐社会是以追求制度正义为价值理念，以公正、有序、安全和稳定为外在形态，以政府负责、社会协调和公众参与为载体，是公民权利得到尊重，体现以人为本的“良法善治”的法治社会；是国家与社会、政府与人民、权力与权利、公共领域与私人领域良性互动，达到社会整体结构和各层次的稳定与平衡的市民社会;是普遍利益、特殊利益与个别利益有机均衡协调互赢，公平与效率都得到体现的诚信富裕杜会。社会主义和谐社会的核心价值取向是实现资源有效配置和社会福利最大化，这正是政府规制追求的目标。但是，纵观我国现在的政府规制，尽管它已随着我国改革开放和社会主义市场经济体制的确立，其面貌发生了很大的改变，已向着法治化、规范化和制度化的新的方向发展，但它依然存在着许多问题，已不适应社会主义和谐社会的新要求，仍有改革之必要。

一、对政府规制的诠释

(一)政府规制的涵义

规制是由英文Regulation一词翻译而来，意思是政府运用法律、规章、制度等手段对经济和社会加以控制和限制。它要求政府以经济手段和法律手段为主、以行政手段为辅，并通过法律和规制来约束和规范微观经济主体的行为，它是与市场相对应的政府用来调整、激励微观经济主体的规制系统。

国内外学者已从不同的角度对规制进行了大量的研究，如从经济学、法学和政治学等角度对规制这一概念进行了研究和探讨。但目前对政府规制尚无统一的认识，对政府规制的定义也有着各种各样的表达。其认识大致可以分为以下几类：

1.制是政府矫正市场失灵的努力和对公共利益的追求。规制经济学的创始人之一卡恩认为：规制是“对该种产业的结构及其经济绩效的主要方面的直接的政府规定……如进入控制、价格决定、服务条件及质量的规定以及在合理条件下服务所有客户时应尽义务的规定……”[1]。密特尼克认为：规制是“针对私人行为的公共行政政策，它是从公共利益出发而制定的规则”[2]。斯蒂芬则认为：规制是指“政府为控制企业的价格、销售和生产决策而采取的各种行动，政府公开宣布这些行动是要努力制止不充分重视‘社会利益’的私人决策”[3]。金泽良雄认为：政府规制是在以市场机制为基础的经济体制下，以矫正、改善市场机制内在的问题(广义的失灵)为目的。

2.规制是政府的一种控制行为。梅尔认为：规制是“政府控制市民、公司或准政府组织行为的任何企图”，并认为“是政治家寻求政治目的有关的政治过程”。[4]植草益认为：“政府规制是政府机构依照一定的规则对企业的活动进行限制的行为。” [5]中国学者张建伟博士认为：规制是指政府依据一定的政策、法律和规章对市场经济主体的活动进行限制、制约或激励的行为。[6]张帆则认为：“政府规制是指政府利用法规对市场进行的制约。”[7]樊纲认为：政府规制“特指的是政府对私人经济部门进行的某种限制或规定，如价格限制、数量限制或经营许可，等等”[8]。

3.规制是规制对象利用政府权力谋取自身利益的一种努力。规制理论的泰斗斯蒂格勒认为：规制是“作为一种规则，规制通常是产业自己争取来的，规制的设计和实施主要是为规制产业自己服务的”[9]。这种理解也被称为“俘获”理论，即规制主要不是政府对公共利益的追求，而是行业中的某些规制对象通过采取各种手段利用国家强制权力满足自己利益和需要的一种努力，其最终目的就是增加自己的获利能力。

总结国内外学术界对政府规制的理解，归纳起来，我们可以得出政府规制的一些基本特征：（1）政府规制的主体是政府行政机构；（2）政府规制的对象是微观经济主体；（3）政府规制的手段是国家法律和法规；（4）政府规制的目标是直接控制各类微观经济主体的活动；（5）政府规制是规制者和规制对象的一种互动活动。[10]因此，本文认为政府规制是指政府依据一定的政策、法律和规章对直接市场微观经济主体及其活动进行限制、制约、规范和激励的行为。其目的是为了实现资源有效配置和社会福利最大化。

（二）确立政府规制和放松政府规制的理论

篇（5）

如《乌鸦喝水》一课的教学，总会让孩子们探究：“乌鸦还有什么办法喝到水呢？”孩子们会各抒己见，想出的办法也精彩纷呈。孩子们智慧的火花在讨论中碰撞出来了，语言表达能力在讨论中提高了，发散与创新思维在讨论中培养了。在老师对学生一一赞赏中，一堂课就热热闹闹地结束了。然而，细细揣摩，会发现这样的教学对文本的解读存有误区。为什么乌鸦没有想到孩子们所说的用吸管吸水、用纸杯装水、把瓶子弄倾斜了等办法呢？孩子们的想法不免带有随意性与偶然性，作为老师的我们应该明白，故事中的乌鸦善于观察，才能发现瓶子旁边有许多小石子。这也说明乌鸦善于思考，有生活经验，能就地取材。一个“叼”字突出了乌鸦喙长的特点，可见它善于扬长避短。总不致于让乌鸦舍近求远，以寻找吸管纸杯之类的东西，况且，乌鸦的尖嘴是否能使用吸管还是个问题。所以，我们在学生讨论完后，是否应该引导学生回归文本，探讨总结出小乌鸦自己想的办法是最妙不过的了？

一个故事的编写，是作者一丝不苟地再三斟酌而成的，是理性的思考与睿智的结晶，是环环相扣的。如果纯粹为了赞赏孩子，为博取孩子的欢心，让他们天真稚嫩的思想认识掩盖了这些最实质的思想内涵，是不是有点可惜了呢？这时回归文本，让学生比较到底谁的办法好，是很有必要的，是为了更好地直指文本，达成理性的共识。

二、重文本补白，轻表达探究

很多文本都有留白处，留白处的确值得探究，而且是培养学生想象能力与表达能力的好资源。如北师大版第一册中的《马莎长大了》一文中有这样一个句子：“她穿上妈妈的高跟鞋，又学姑姑的样子，把头发卷成卷儿……”这是马莎为了长大想出的办法，文中适当留白，可引导孩子们想像马莎还可能想了哪些办法。孩子们唤醒了自己的生活经历，有的说马莎戴上了妈妈的项链，有的说马莎学妈妈化起了妆……一些童真童趣的言行举止如同发生在孩子们自己身上。

如果教学到这里戛然而止，即使让学生在想象与表达中找到了学习的乐趣，也是不圆满的。伊瑟尔提出了“空白”理论，他认为：“这一空白不是一个既定的、本体论的事实，而是被双方——即本文与读者间——交互作用中的内在的不对称性所形成和改变的。对称只有在空缺得到填充的情况下获得，所以，构成空白也只能通过阅读投射来获得填补。”这也同时道出了空白的妙处，适当留白，可给读者留下想象的余地，可使表达更简略，使文本更有韵味，收到此时无声更有声的效果。

三、重个性解读，轻价值导向

学生的阅读是一种个性化的行为，孩子们自己阅读文本，理解文本，把握文本，使阅读成为个人化的行为，于是就有了自己不同的见解。不能不说，如果一味地尊重学生的个性化理解，容易造成放羊式的教学现象，任其自由发展，肤浅也好，歪曲也好，都以为是有价值的。其实不然，本文所在的那组课文的主题是“劳动”，从整个单元的编排，到那个故事情节的编写，很显然是突出小母鸡爱劳动的精神。小母鸡与小鸭、小猫、小猪比起来，不怕弯腰，不怕手起泡，不怕弄得满身土，这些都是爱劳动的表现，以及后来做了又香又甜的白米饭更是说明劳动才能创造幸福的生活。所以，在学生出现片面、肤浅的个性化解答后，应该再回归本文，问一问：“小鸭、小猫和小猪错在哪了？小母鸡最大的优点是什么？”这样可以让文本的价值导向更清晰，更有所侧重，更突出一点。

四、重表面形式，轻扎实学习

篇（6）

1、变学，通过激活学生的生活经验，从而发挥生活经验对数学学习的支持作用，抽象的数学建立在儿童生动、丰富的生活背景之上，教师教得简约而活泼，又为学生创设一个愉悦的学习氛围。这点相当重要，因为它可以减少学生对数学的畏惧感和枯燥感，让学生有亲身体验的感觉，课堂上思路畅通，热情高涨，充满生机和活力；让学生体验成功，激起了强烈的求知欲望在教学中要紧扣教材，多设计或引用与教学内容有关的新颖有趣而富于思考的实用型问题,使课堂教学生动、活泼、富有吸引力。如在讲授圆的有关性质前，提出问题：车轮为什么是圆的？可以利用多媒体分别模拟安装有三角形轮子、正方形轮子、椭圆形轮子和圆形轮子的汽车行驶的状态，并分别配各种颠跛沉重的声音及轻快的声音。在生动活泼有趣的氛围中，让学生直观的看到圆形轮子能使汽车平稳地前进，这是“圆”这种形状所特有的性质决定的。然后指出：人们在生活中发现了圆具有一些特殊的性质，然后把这些特殊性质运用到运输工具上，这样制造了圆形轮子，轮子的形状与生产以及日常生活实际有着紧的联系，学生可初步体会科学来源于实践又还源于实际生活的道理。

2、善于创设教学情境使数学课堂生活化

“兴趣是最好的老师。”心理学研究表明：比起现实情境来，幻想的情境更能激发学生丰富的情感，给他们带来深刻的内心体验。在学习圆中“过三点的圆”一节时，我拿着一块残缺不全的圆镜走上讲台时，同学们开始都很纳闷，我说：同学们，我把别人的镜子打破了，谁能帮我想办法，怎样“破镜重圆”呢。这时，同学们的话匣子一下打开了，但没有人能提出大家都认可的方法，此时，我就抓住机会说，带着这个问题我们先来学习过三点的圆这一节，看能不能用今天所学的知识解决这个问题。由此导入新课，激发了学生强烈的求知欲望，活跃了课堂气氛，这样在教学中提出一些富有挑战性和探索性的问题，会大大推动学生数学学习的积极性。

二、善于研究生活中的数学

数学并非仅仅是一堆知识，它更是一门活生生的学科，应把学数学作为一种过程。学生只有在解决实际问题的过程中，通过亲身经历概念与过程的相互作用后才能真正理解数学，思维能力进一步发展。

篇（7）

1．归档文件整体质量概念。无论是过去的立卷还是现在的归档文件整理，其对整理的整体质量要求这个核心是不变的。即在保证个体(卷或件)质量的基础上，最大限度地保持应归档文件(材料)的齐全完整；最大限度地保持归档文件的直观质量。

在档案整理实践中，有的业务指导人员和文档人员对个体的质量要求都很明确，而对整体质量要求则比较模糊，甚而误把个体质量当作整体质量。殊不知，档案整理不同于一般事物，个体整理质量之和并不等于整体整理质量，至多是整体质量的一个方面。

档案整理的整体质量由四个因素组成，即归档文件的齐全完整程度越高，归档质量越高；归档文件的直观质量越高，归档质量越高；归档文件的保管期限划分得准确度越高，归档质量越高；归档文件的个体质量越高，对归档质量也有提高作用。

2．归档文件整体质量的现状。归档文件整体质量中存在的问题有：有的重要文件缺失不完整；有的把本来只有几十卷的文件分装成近二百卷(其中有部分应销毁文件)；个别立档单位为减轻室藏，将短期卷有意划入长期归档，意在移交档案馆，因而连续七年没有长期卷。更令人不解的是，在验收一家县级单位晋升示范档案室过程中，该档案室三年无一卷永久卷，参加验收的十几人中竟无一人发现，也无一人提出异议。这也许是市场经济浪潮的腥味刺激了一些同志的嗅觉，以致扰乱了我们的正常思维，因而没有履行自己应履行的职责。也许是我们掌握档案质量生杀大权的指导人员太相信纸上的“规则”的作用，而忽视了具体操作整理规则的人。

归档文件的整体质量，不仅体现着一个地方一个部门档案工作人员专业技术水平和职业道德修养水平，而且也决定着这个地方历史的完整或残缺。试想，如果一个单位至关重要的文件存在领导的笔记本里或把数年的重要会议记录放在抽屉里，在归档时因文档人员疏忽或某种因素而未归档，那么这个单位文件的归档质量就可想而知。再比如，如果一个大机关的档案由于文档人员不熟悉业务或指导人员指导失误，而将整个归档文件中的永久比例划分得低于正常范围，甚至永久档案出现几年断档，过若干年这些档案进馆后，后代们将怎样处置到期长期卷?其难度和工作量可想而知。

3．造成归档文件整体质量低劣的原因。造成归档文件整体质量低劣的原因是多方面的，但最根本的原因是各级档案人员的质量意识淡薄，整体观念不强。当然，也少不了社会因素。例如某省档案局制定的《机关档案管理上等升级标准》中“业务建设”只占整个考核项目分数的24％，而案卷质量只占7％，对馆室藏档案的整体质量没有一个具体的要求标准，对档案的齐全完整程度和保管期限划分几乎没有提出要求，查看档案质量只看表面而不看实质，没有把归档文件的整体质量作为档案工作之本。

这一现象比较普遍。在各级档案行政管理部门制定的有关上等升级标准中，往往只注重硬件设施，而忽视了对档案质量的要求。上级档案部门的质量意识如此之淡薄，那么基层机关文档人员和指导人员的质量意识还能高到哪去?

二、对归档文件整理质量实行百分制考核的实践

为了督促立档单位能够依据档案工作的规范化要求，及时规范地完成年度文书材料的归档，确保国家档案的齐全完整，安全保管和高效利用，笔者根据多年接触档案质量的切身体验，设置了《机关文书归档质量年度考核标准》(以下简称考核标准)，从2个大项11小项对归档质量进行全方位的考核和提升机关档案管理水平，以推动机关档案工作的全面发展。

篇（8）

一、充分认识开展规范性文件清理工作的重要意义

根据法律修改和废止情况,依照依法行政的要求.及时对规范性文件进行清理,既是保证我国社会主义法制统一的客观要求,也是确保年形成中国特色社会主义法律体系目标如期实现的肯定要求。镇政府、各街道办事处、区政府各部门、各有关单位要从建立和完善中国特色社会主义法律体系,全面推进依法行政、建设法治政府的高度,充分认识开展规范性文件清理工作的必要性、重要性和紧迫性,采取切实有效措施,认真组织实施,确保清理工作任务按时完成。

二、清理范围和工作任务

区政府及政府办公室、镇政府、各街道办事处、区政府各部门、各有关单位制定的现行有效的所有规范性文件。年6月1日以后新制定的规范性文件不纳入本次清理范围。(一)清理范围:年5月31日前。

集中解决规范性文件存在明显与经济社会发展实际不适应、与法律、法规、规章或有关政策不一致、相互间不协调等突出问题,(二)工作任务:通过清理.保证国家社会主义法制的统一,更好地为我区经济社会发展服务。

切实解决企业负担过重、限制乙肝外表抗原携带者权利的问题。各清理单位在清理工作中要把本次规范性文件的集中清理与全面清理涉及向企业收费、摊派的规定和取消限制乙肝外表抗原携带者入学和就业权利的规定相结合.

三、清理工作原则和标准

从合法性、适应性和协调性等方面对规范性文件进行审查。清理工作要坚持法制统一的原则.

各清理单位在清理工作中应当依照下列规范提出清理建议:

规范内容与法律、法规、规章和国家及省、市相关政策一致,(一)规范性文件适应经济社会发展需要.可以继续适用的,提出继续有效的建议。

提出废止该规范性文件的建议。具体情形包括:1.所依据法律、法规、规章已经废止或宣布失效的;2.与法律、法规、规章或国家、省、市相关政策相抵触的;3.已被新的法律、法规所涵盖或被新的规范性文件所代替的;4.已不适应经济社会发展需要的(二)规范性文件主要内容合法性、适应性等存在问题的.

提出宣布失效的建议。(三)规范性文件适用期已过、调整对象已消失或者调整内容属阶段性工作且已结束的.

对于局部内容存在问题的规范性文件,四)本次清理.原则上不再进行修改。确需修改的,制定机关和相关起草部门应当在清理工作结束前起草、制定新文件,同时对存在问题的文件予以废止或者宣布失效。

四、清理工作组织方法和步骤

具体工作由区政府法制办公室负责组织;镇政府、各街道办事处、区政府各部门、各有关单位制定的规范性文件由本单位负责组织清理;多个机关联合制定的规范性文件由主办机关负责清理。一)清理工作要按照“谁制定、谁清理”原则组织实施。区政府及区政府办公室制定的规范性文件由区政府组织集中清理.

二)清理工作方法(从年6月10日开始至10月25日结束)

1.动员部署阶段(年6月10日至6月30日)

及时安排布置清理工作,各清理单位要依照区政府要求进行动员.制定工作方案,落实工作经费和工作人员,做好各项准备工作。

2.审查阶段(年7月1日至9月30日)

要完成废止、宣布失效和修改等工作,各清理单位对规范性文件逐件进行清理并提出继续有效、应予废止、宣布失效或者修改的具体意见或建议。对需要废止、宣布失效或者修改的规范性文件.写出清理专项工作演讲。

3.审议公布阶段(年10月1日至10月19日)

及时将清理结果和现行有效的规范性文件目录向社会公布。区政府及政府办公室规范性文件的清理结果和现行有效的规范性文件目录应在时讯》区政府门户网站上公布。未列入继续有效的规范性文件目录的,清理结果提请区政府常务会议审议通过后.不得作为行政管理的依据。

4.总结演讲阶段(年10月20日至10月25日)

报送正式印发的继续有效、废止和宣布失效的规范性文件目录。各清理单位要对清理工作进行总结,形成清理工作总结演讲。总结演讲报送区政府,并抄送区政府法制办公室。同时。

区政府法制办公室要依照市政府要求组织开发专门技术软件,清理工作结束后.编制顺序、录入文件内容、效力状态等相关数据信息,形成全面、权威的现行有效的规范性文件总数据库,推进我区规范性文件管理的信息化进程。

五、加强组织领导

区政府成立区规范性文件清理工作领导小组。为确保清理工作顺利进行.

组长:

常务副组长:

副组长:

办公室设在区政府法制办公室,领导小组下设办公室。办公室主任由张海涛同志兼任。联系电话：

六、工作要求

篇（9）

关键字规划管理信息系统规划管理信息整合服务

人类进入21世纪以来面对的是一个迅速发展的信息化社会，信息已经成为十分重要的资源。如何快速、有效的获取城市各方面的信息，实现信息之间的交流与共享，并在此基础上对各种信息进行科学规划与综合化管理，满足各个层次的信息需求，已经成为一个国家城市现代化发展水平的重要标志[1]。

对于规划管理部门来说，自上世纪80年代洛阳、常州、沙市等城市试点建设第一批规划管理信息系统以后，各地纷纷起而效之，将规划管理信息系统建设作为实现规划管理的信息整合与服务的有效手段。到目前为止，绝大部分城市都建立了相应的规划管理信息系统[2]。

一、规划管理信息整合

数据是信息的载体。规划管理的数据来源极其广泛，具有性质差别大、彼此相关性强等特点[3]。南昌市规划管理信息系统所涉及的信息主要包括各种现状地形信息、规划信息、项目办理存档信息等，它们主要以文件形式存储于服务器硬盘上；另外，在项目审批以及违法违章建设办理过程中还产生大量的属性信息，主要以数据表形式存储于数据库服务器上。

1.现状地形图信息整合

从目前测绘部门提供的地形图资料来看，城市规划管理所涉及的地形图采用的坐标系主要有两种，即地理坐标系和地方坐标系。为了建立两者之间的准确关系，更好的为规划管理服务，必须将两者统一起来[4]。在南昌市规划管理信息系统的基础地形图处理过程中，主要通过Mapinfo实现这两中坐标系间的转换。

目前，南昌市规划管理信息系统所使用的现状地形信息主要是1：10000及1：500两种比例尺的地形图，包括了居民点、水域信息以及地形图注记信息等（图1）。

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2.规划图信息整合

规划图信息根据其层次分为城市总体规划，分区规划，控制性详细规划等几部分（图2）。

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4.业务办理流程信息整合

业务办理流程信息主要是业务办理过程中所涉及的流程信息，主要为办公自动化服务，存储于服务器上的数据库中，办公人员必须通过规划管理信息系统才能与其发生关系。按相关处室及用途来组织（图4），分为“系统管理相关信息”、“选址意见书相关信息”、“用地screen.width-460)this.width=screen.width-460''''onmousewheel=''''returnbbimg(this)''''>

规划许可证相关信息”、“建筑工程规划许可证相关信息”、“市政管线工程规划许可证相关信息”、“规划方案审批相关信息”以及“建筑方案审批相关信息”等九个方面。

1.其它文档信息整合主要包括国家法律规范、地方法规、内部规章制度等法规文件信息以及其它单位的来文信息和本单位发文存档信息等。

二、规划信息服务

规划信息服务主要包括日常办公服务，管理决策服务以及公众参与服务等。南昌规划管理信息系统采用“C/S（客户端/服务器）”模式构建，以日常办公和管理决策服务为主。

1.日常办公服务

日常办公服务通过图文办公自动化系统实现，采用“VisualBasic6+MapX4.5”技术开发，按处室组织功能。南昌市规划局下设用地处、建规处、技术处、督察办以及办公室等处室，每个处室均有相应的子系统（图5）。其中系统权限子系统仅供系统管理员使用，该子screen.width-460)this.width=screen.width-460''''onmousewheel=''''returnbbimg(this)''''>系统提供了系统重新登录、修改口令、录入人员、部门，以及对部门权限进行设置等功能；办公室子系统主要由办公室使用，该子系统主要具有一些收发件登记、修改，以及信息查询等功能；用地处子系统功能实现分为三个部分，首先是报建单位信息录入，其次是选址意见书审批，最后是用地规划许可证审批；技术处子系统主要功能是对规划方案与建筑方案进行审批，系统在提供收件、新增方案、查询等基本办公功能基础上还提供了查看地形图、方案图等功能；建规处主要负责建设工程规划许可证的发放，该子系统为工作人员提供了详细的查询查看信息、方案核实等功能；督查办子系统主要为督查办使用，为工作人员提供了工程查验和执法督查两个方面的容；管线处子系统为管线处设计，其详细结构又分为管线工程、市政工程、管线综合、管线详规以及资质年检等五个部分；法规查询子系统主要为工作人员提供了《城市规划法》、《报建指南》等法规文件，方便他们查阅。超级秘书网

如图6、图7所示，正是技术室进行规划方案审批的界面。

2.管理决策服务

管理决策服务通过“Mapbasic”开发的相应子系统（图8）来实现，主要用于旧区改造。

当前，我国正处于快速城市化阶段，城市建设日新月异，城市的新旧区之间差距也不断扩大，为使城市协调发展，许多城市都在进行旧城改造[5]。南昌市规划管理信息系统旧区改造分析子系统正是为南昌市的旧城改造而设计。

该子系统运用GIS的缓冲区分析、空间叠置分析以及SQL选择等功能为旧区改造设计了"道路分析"、"任意多边形分析"和"现有道路线分析"等三种分析模式，实现了较复杂的道路选线、建筑物提取和待拆迁建筑分级统计等自动分析过程。

决策者在使用该系统时，一般通过圈定需改造区域的用地边界，再从地形图中派生出建筑多边形，然后统计需拆迁的建筑量，从而为旧区改造的规划多方案比较、建设投资分析等提供科学依据。如图9、图10所示，图9为圈定旧区的改造范围示意，图10显示了结果。

三、结束语

规划管理信息系统的普及极大的提高了规划信息服务的质量和效率，但由于其中大部分都是基于C/S模式构建，主要面向管理服务，在公众服务方面还有所欠缺。所以在今后的系统建设中，应该向着B/S模式发展，争取在公众参与服务方面有所提高。

参考文献：

[1]周心铁等：对地观测技术与数字城市，北京：科学出版社，2001

[2]陈述彭主编：城市化与城市地理信息系统，北京：科学出版社，1999

[3]承继成等：城市如何数字化——纵谈城市信息建设，北京：

中国城市出版社，2002

篇（10）

其一,中央银行进行公开市场操作的证券回购.这是证券回购的最主要市场,它不仅为央行提供一种有效的间接调控货币供应量方式,同时证券回购利率也是货币政策的中介目标之一。

其二,同业拆借市场所操作的证券回购,这时它是同业拆借市场拆借短期资金的二种工具,通过它来调剂商业银行之间的头寸余缺。

其三,是证券交易所操作的证券回购。它是券商融通短期资金的一种手段。我国证券回购的法定内容是国债回购。证券回购业务主要是为了满足商业银行或其它非银行金融机构流动性资金需要或平衡准备金的暂时短缺或盈余,因此决定了其期限应该较短。如在美国,证券回购主要是隔夜回购,回购利率略低于联邦资金利率,期限一般为7天,即使是定期回购,其期限也大都不超过30天。如何看等证券回购的本质属性,对于规范我国的证券回购交易有着重要意义。其中,证券回购业务是属于货币市场范畴,还是资本市场的一部分是争论的焦点。

有一种意见认为,证券回购采取证券交易形式,作为一种市场衍生物,资本市场、货币市场均可运用,因此主张不能把证券回购完全划入货币市场范畴,其实,这是没有根据的。欧美发达市场经济国家中,尽管其交易主体,回购期限并不同,但都是作为货币市场的一部分来管理。

从本质上来说,证券回购业务是为了融通短期资金需要,虽然形式上采取了证券交易形式,但毕竟与买断形式的证券交易有着根本不同。它是以到期必须购回为前提的一种资金融通,是为了满足流动性的需要,期限在一年以下,即调剂头寸资金的余缺。它之所以用国债作为交易对象,主要是出于安全性需要,并无其它原因。实际上,作为融资一工具,金融债券,央行发行的融资券也可作为回购对象,只不过国债目前更适宜(我国规定金融债券亦可作为回购对象)。因此,我们应该认定证券回购业务是货币市场范畴,而非资本市场范畴。

二、开展证券回购业务的意义

证券回购市场能够一经产生即蓬勃兴起原因之一是它是中央银行运用间接调控手段调控货币供应量的重要手段之一。公开市场业务是经济高度市场化、央行独立性较高的国家所能采取的一种最具灵活性、有效性的经济手段,而证券回购则是公开市场业务中经常被采用的交易方式。因此,中央银行通过证券回购可以适时吞吐基础货币,以调节货币市场资金供求关系,同时,回购利率作为货币政策的中介目标之一,为中央银行实行货币政策提供了有益的手段。回购利率同央行另一种有效调节手段—再贴现率有着密切关系。

这两种利率所对应的交易对象,交易工具并不相同,一为证券,一为票据。但其所产生的调节方向,调节效果则是一致的,因此我们可以说这两种利率具有正相关性。从宏观经济的角度来看,证券回购加速了资金的运动,易于使资金从暂时盈余的部门转向有缺口的部门;另外,证券持有者能以较低成本较快地取得资金,原因之一是采取用国债作为抵押,具有很高安全性;原因之二是证券回购利率一般情况下要小于普通工商贷款利率,这也是与其具有抵押性质分不开的(在美国,回购利率略低于联邦贷款利率;在德国,回购利率略低于伦巴德利率),这无疑对证券持有者是有很大吸引力的。

与此同时,证券回购所提供的融资优惠可以鼓励投资者持有国债,这一点对于国债一级市场的发育和培养也具有重要意义。从我国情况来看,发展规范的证券回购市场有其独特的意义。我国的中央银行目前正在探索开办公开市场业务的可行性,虽然目前还有不同意见,但在我国开办公开市场业务只是一个时间的问题,而不是办与不办的问题。

央行开展公开市场业务需要具备许多条件。先决条件之一是央行和商业银行应该保有大量的国债资产,同时,这种国债资产应该具有很强流动性,并且这种流动性能够很大程度上影响商业银行的行为,进而影响企业的经济行为,才能达到公开市场业务所欲达到的效果。显而易见,规范化的证券回购市场是一种可行的有效手段,另一方面,国债回购的开展对于利率市场化有积极作用,也有助于降低国债持有者风险。因此,在我国开展规范的证券回购业务也有利于国债一级市场的发展。

三、我国证券回购业务的发展现状

我国目前开展的证券回购业务,已经很大程度上背离了证券回购的本来意义,而是借证券回购之名,行违章拆借之实,特别是一些非银行金融机构所进行的证券回购,已严重影响了金融市场的稳定,对证券市场的投机行为起了推波动助澜的作用。

主要表现在以下四个方面:

1.对证券回购缺乏统一有效管理。国债作为财政部通过我国人民银行发行的国家公债,财政部和中国人民银行均可以确立相应法规。同时,国债回购又是各证券部门所开展的业务之一,也是我国证券管理部门监督管理的对象。这种多头管理很容易造成管理上的真空。

2.交易场所和交易主体混乱。作为一种交易方式,交易场所本身应当合法、合规,市场的参与者也应是具有法人资格的券商,这样才有可能对自己的交易行为和债权债务承担法律责任。然而现在的交易场所大多数都缺乏健全的规则,有的证券交易中心还是不合法的经营机构,还有一些证券登记、保管机构也私设交易场所。据统计,目前证券交易中心的参与者中.将近有50%不具备交易资格,必然带来许多后患。

3.证券回购缺乏信用基础,带有分定欺诈行为,规范的证券回购是通过对真实,足额证券的购买与返售,而现行的证券回对相当塞的违反了这二墓本御组。卖着只有少量,甚至没有国债,只是向对方开具一张所谓“国库券代保管单”,就可取得所需资金。由于没有一个全国统一的国债托管结算系统,证券主管部门无法对交易过程进行有效监控。

4.证券回购利率和回购期限严重违规,已背离短期融资目的。现行的证券回购交易,大体套用股票交易,期货交易的回报率。国债回购和资金拆借市场密切相关,其利率却与我国资金管理的有关规定相悖,1个月期限利率为15一18%。,3个月期利率高达25%0,一年期证券回购利率已达到或超过25写,这远远高于中国人民银行规定的资金拆借利率的浮动范围。在期限问顺上,同业头寸以7天为主,短期拆借以20天为主。而有的国债回购中心在国债回购以3个月和6个月为主,甚至长达一年以上,这与我国资金市场的管理法规相矛盾。

四、如何规范我国的证券回购市场

鉴于证券市场在我国的不规范开展,及其对资金市场的干扰,有必要加快对我国证券回购市场规范化建设,这对于理顺我国宏观