风险管控工作思路汇总十篇

序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇风险管控工作思路范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。

篇（1）

1、年初制定并下发了《关于加强2020年安全生产工作的通知》（煤质运销安字【2020】1号文），确立了中心2020年安全工作目标和工作思路，并对中心2020年安全工作重点进行了部署，按时间节点对安全工作进行分解。

2、第一季度，中心组织相关科室和人员对《安全生产责任制》进行了梳理和完善，对中心12个科室、62个岗位的安全生产责任制，累计修订600余条。

3、一季度对中心安全管理制度进行了梳理，新增了《安全目标管理制度》等13项制度，修订了《安全风险辨识、分级管控制度》、《安全生产投入保障制度》等11项制度。

二、标准化体系建设

1、2020年年初，中心制定并下发了《煤质运销中心关于做好2020年安全生产标准化工作的通知》（煤质运销安字【2020】2号文），对中心2020年安全生产标准化建设工作作出了整体安排，将化验室、煤场管理室、计量室纳入中心安全生产标准化建设体系中，并制定了全年和季度达标计划，按要求开展各项工作及相关考核。

2、制定了《2020年安全生产标准化工作计划及达标规划》，共制定工作计划及达标规划80项，其中基础管理58项，煤场管理8项，计量管理7项，采制化管理7项。截止到11月份，共完成75项，其中基础管理共完成工作计划及达标规划53项，煤场管理完成8项，计量管理完成7项，采制化管理完成7项。

3、中心1-11月份组织开展了由分管安全副主任带队，中心主要单位负责人参加的安全生产标准化检查与考核工作，截止到目前共开展静态检查3次，排查出安全隐患50条，已全部整改；动态检查8次，排查出安全隐患121条，已按期整改完毕，实现闭合管理。

三、安全风险分级管控情况

1、健全了安全风险分级管控责任。建立了以主要负责人为第一责任人的安全风险分级管控体系，明确负责安全分级管控工作的管理部门，完善相关工作制度和流程，负责日常风险管控工作，4月份编制完成中心《2020年度安全风险辨识评估报告》，共辨识出2020年主要安全风险共12项，其中中级风险2项，低级风险10项。

2、每月召开安全风险辨识评估会议，对本月度安全风险管控情况进行通报，并分析下月存在的安全风险；每月对员工安全风险培训情况、安全风险管控措施落实情况开展专项检查，组织中心各科室对辨识出的风险和管控措施进行公示并组织职工学习。

四、隐患排查治理情况

1、中心每月根据安全工作重点及不同季节特点组织全中心范围内的安全大检查活动，强化“道路交通安全”、反“三违”、消防、雨季“三防”、冬季“三防”等重点区域的专项整治工作。

2、中心共开展隐患治理“回头看”活动2次，召开隐患治理分析会1次，确认隐患整改到位情况，分析反复、类似隐患产生原因，研究措施，深入治理，避免重复出现。

3、截止到11月份，中心共开展安全隐患排查11次，共排查出各类安全隐患116条，已全部期整改完毕。

五、监督检查工作开展情况

1、针对中心中层领导调整及科室业务范围调整、变动情况结合中心生产实际，重新修订了《领导干部包点及管理人员下现场检查管理规定》，要求中心领导及各级管理人员按照职责管理范围，对相关区域进行检查。截止11月份，中心领导共每月检查6次，中心科室管理人员共每月检查3次，其它科室管理人员每月检查7次。

2、制定了《煤质运销中心安全包保实施办法》，由中心领导班子成员包现场科室，要求包保责任人每月对包保科室现场组织一次安全检查。截止11月份共开展检查11次。

六、安全教育培训情况

1、中心于2020年初，制定了年度安全培训教育计划共计45项，并分解细化到月，具体落实到科室负责人，每月按照计划开展安全培训教育活动。

2、截止到11月底，中心共开展二、三级安全培训22次，安全法律法规学习5次，共4026余人次参加培训。

七、职业危害治理情况

1、建立健全了个人职业卫生监护档案，在作业范围醒目位置张贴职业危害告知，规范了中心各单位劳保发放档案、职业卫生宣传培训档案、职业病危害因素监测与检测评价档案等。

2、9月份组织中心煤场管理室、化验室共98名接尘人员进行职业健康体检。

八、外委队伍管理情况

1、每月对外委队伍驻地进行安全巡查，对查出问题下发整改通知书，共排查5条问题，当月已全部整改，实现闭合管理。

2、对外委队伍的人员档案、培训档案等信息的更新情况及相关报送资料进行了规范，要求外委单位严格清退不合格人员，确保安全生产。

九、应急管理情况

1、一季度重新梳理和修订了《煤质运销中心安全事故应急预案》，对应急物资及应急人员信息和名单进行了调整和补充，同时下发全年应急演练计划。

2、根据制定的应急演练计划，6月份组织开展煤堆滑坡事故应急演练，12月组织开展化验室火灾事故应急演练。

3、12月份组织发放应急物资，更新应急物资清单。

十、安全专项活动开展情况

根据公司文件精神，积极开展“安全专项整治”、“警示三月行”“安全生产月”、“百日安全”等专项活动，大力发动职工，广泛宣传，严格按照活动内容分解表中的时间节点完成各项规定动作，确保活动取得实效。

十一、环保工作开展情况

1、制定中心环保检查方案，每月重点针对煤场管理室、风选煤厂、计量室开展环境卫生专项检查。截止11月份，共开展环保检查11次，排查各类问题7条，现已全部整改完成。

2、6月份按公司要求开展节能环保宣传活动，制定并下发中心活动方案，按时间节点有序推进各项工作。

2021年总体工作目标及工作思路

一是一季度修订完成中心“三大规程”、应急预案的修订和应急演练准备。

二是进一步完善安全生产责任制考核制度，并严格对全员安全生产责任制落实情况进行考核管理，以责任落实为导向，加强对各科室的安全责任监管，切实保证安全责任监督工作有效开展。

三是加大日常安全检查力度，在每月开展安全大检查、制订管理人员下现场制度的基础上，加强对中心各单位的日常安全监督管理工作，安全管理人员根据每月安全工作重点，开展对汛期、消防、车辆等安全专项检查，及时通报检查出的问题，要求各单位按要求整改，并安排进行复查，确保实现闭合。

四是进一步加强安全管理考核力度，每月根据考核制度和办法对各单位进行现场及安全管理资料检查，并严格打分，按照考核办法兑现各单位绩效工资，将员工的安全行为与效益奖金挂钩，同时加强动态检查，确保考核落到实处。

五是构建安全风险与隐患排查治理“双预控”机制。每季度由中心副总工程师牵头，安监室组织中心各单位对风险进行重新辨识和评估，并制定相应管控措施，力争全覆盖，无死角，每月对评估的风险进行专项排查。

篇（2）

一、2020年技术工作总体情况

根据公司2020年“以健全双预防机制为核心强化系统安全管理，深化精细化管理，强化责任意识、干事意识、原则意识，以成本为生存之基。”的指导思想，我们技术处制定了“紧密围绕企业发展战略目标，以成本为核心，不折不扣的执行公司管理理念，全面完善技术管理体系”的年度工作方针。围绕上述方针，我们在公司相关部门以及基层各单位的大力支持下主要开展了以下几项工作：

第一、全面完善技术管理体系

为了保证全年出矿目标，我们根据小汪沟铁矿生产的实际现状，在工程技术人员逐步稳定的情况下，开始推行了“分区域管理、谁主管谁负责”的管理模式，为了完善这一模式，技术处全员参与，将井下按水平划分区域，每名技术人员都分别主管4-5个水平，凡主管区域涉及的事项均由主管人负责，例如，采准设计、中深孔设计、井巷测绘、探矿方案、通风管理、安全管控等等都由该区域的主管人负责。在横向上：地质、测量、采矿分区主管人之间加强协调、沟通，注重跟踪问责，各专业联动使工作的目的性得到了高度统一。在纵向上：专业负责人与处、公司领导在方案设计、实施、总结的过程中相互探讨、共同调研使工作思路保持高度一致。经过几年的摸索，通过日常每一项工作的实施，可以说已经建立起各专业分区主管人之间的横向体系和专业负责人与公司领导之间的纵向体系，技术管理体系全面成型。

第二、吃干榨净，向边缘小矿体要效益

随着铁矿石资源量逐渐减少以及铁矿粉市场价格日益走高，这种情况下技术处组织全处人员对回采过程中的工艺流程、技术管理进行积极思考、深入挖掘。边缘小矿体回收难度大，矿体复杂，我们先用中深孔探矿，明确矿体形态及矿量，尽量利用原有工程，减少新加工程，把各水平小矿体统一归类，根据矿体不同形态采用不同的回采工艺，布置不同类型的采场。遇到特殊问题，采取会议研讨的形式，理不辨不明，经过探讨选择最佳回采工艺，即达到最优经济指标，又使工作有理有据，经得起推敲。

截止到2020年10月末，回采平硐区域斜坡道压覆矿体144m分段矿量5.5万吨；132m分段矿量5.17万吨。回采二氧化硅压覆矿体90m分段矿量9.49万吨；合计回采压覆矿体20.16万吨，为60m、45m水平大规模回采奠定了基础，为2021年生产提供了有利条件。

平硐采区边缘小矿体84m水平回采3.3万吨；72 m水平回采1.2万吨。深部采区边缘小矿体-60m水平回采2.7万吨；-78m水平回采11.3万吨；-96m水平回采1.4万吨。累计回收边缘小矿体19.9万吨，在降低主采区产能压力的同时，为超额完成年度生产经营计划创造了先决条件。

第三、以成本为核心，全面实施降本增效工作

一是随着采区逐渐下移，上部零散矿体仍需回收，回采作业面多，风路长阻力大，通风管控工作难度增大。技术处在保障主通风巷道风速达标，回采巷道CO浓度不超标的前提下，实施风机节能方案。在风机装机容量较2019年多出205kw的同时仅1-10月份就降低电耗56万度，节约资金36.4万元。二是采用中深孔代替切割井项目节省上掘切割井工程量523立方米，节约资金约20万元，保障了施安全。三是与东北大学联合攻关，采用改变中深孔边孔角度与长度的方式，使出矿口宽度增加，从而增大放矿椭球体体积。利用这种方式极大的提高了矿石散体流动性，在均匀出矿的前提下可降低贫化速度，提高出矿品位，创造的效益可观。

第四、精细化管理稳步推进

根据公司2020年工作指导思想中提到的“深化精细化管理”，技术处深入探讨何为“精细化管理”，通过学习我们了解到精细化管理就是落实管理责任，将管理责任具体化、明确化，它要求每一个管理者都要到位、尽职。第一次就把工作做到位，工作要日清日结，每天都要对当天的情况进行检查，发现问题及时纠正，及时处理等等。掌握后我们将处室内部的所有工作拉清单，统计出所有技术类工作和综合类工作，将技术类工作按照职责和对应区域明确责任人，建立管理规定，明确检查频次、检查要求、考核标准。将综合类工作按照员工特点，划分到每个人身上，认真学习公司文件要求，标准化建立各项记录，高质量完成公司下达的各项工作。小到卫生间卫生清理，大到采准设计，每一项工作均有专人负责。所有工作通过处内督办员进行统一督办，月末上交各项工作完成情况，严格考核，形成了下发任务、执行任务、完成任务、执行考核、总结促进的闭路循环，管理水平稳步提升。

经过一年的务实工作，技术处共完成6个水平的采准设计，工程量约11.2万m3；完成中深孔剖面图700层，共计46.7万米的中深孔设计；下发工程联系单178份；完成钻孔施工45个，进尺3854.5米；采掘工程编录6300延米；手工刻槽取样617个；完成了对有前景区域的磁法扫面与深部精测磁法剖面等物探工作；完成3942.7m3喷浆413.2m3砼筑支护、939.8m3地面砼筑巷道的隐蔽工程验收；完成井巷实测图6388.9延米；完成地表塌陷区监测36次；完成33笔土地征占、坟茔迁移和林木补偿等相关协议签订及补偿款发放等工作。

回顾一年来工作实践，总结出以下几点启示和工作经验：

一是公司领导重视，是开展技术工作的基本保障；

二是与高校联合攻关技术难题是培养技术人员最经济的方式；

三是科学规划技术工作思路及方法，不折不扣的抓执行和跟踪问效，实施精细化管理是技术工作不断上台阶的重要手段；

四是人才培养是个慢功夫，必须持之以恒、循序渐进、常抓不懈。

二、2021年的工作思路，存在的瓶颈问题和措施

经过10余年高产能开采，矿山已进入生产末期，生产条件较高产能阶段已发生了较大变化，矿山的资源储量、开采深度、资源回收、运输、通风等状态均不利于高强度大规模开采，需相应生产组织、工艺管控相应调整，才能保障公司年度生产经营目标的实现。

经研究讨论，当前公司层面存在的主要问题和相应的建议措施，需依据相应课题和攻关目标要求推进。

1、资源量不足，高产能难以维继。依据公司要求做好外委勘探和申办探矿权技术支撑，在有限的时间段探出资源，延长矿山服务年限。

2、回采节奏过快，回采指标控制不够精细。

（1）降低年度产能规模，根据分区保有资源量状态，合理分配产能，减小深部采区开采强度,产能目标由500万吨已降低到400万吨;

（2）精细化开展回采作业（重点管控构造面、破碎区域，严禁多层达不到爆破效果状态回采，采取调整回采顺序、补充切割工程等措施，确保资源回收）。

3、矿石细度大，选别生产被动应对。依据磁选管选别工艺要求，超前采样检验，做好选矿生产预测，为选矿工艺调整提供依据。

4、南风井井筒修复阶段通风管控风险大。延长通风换气时间，增加检测频次，完善补救预案技术方案。

5、空区边缘矿体回收进度过慢。进一步优化采场布置形式，根据回采工艺要求和采场状态确定月份生产指标，配合生产处现场跟踪推进。

6、沉陷区管控风险性大。按要求完成测量监测任务，逐月细化更新采场平剖面，逐月落实沉陷风险区警戒，提交年度征地范围。

7、管理人员各种能力有待提高。加强专业化工具培训学习，扩展地下开采学习内容。

当前处室层面存在的主要瓶颈问题及措施见下表，将在2021年工作中逐项布置实施。

技术处2021年部门主要瓶颈问题及措施

序号

项目

目标

措施及时间要求

责任人

1

顶帮板管控

风险可控，安全生产

依据分级管控标准，确定需支护区域和支护形式

分区负责

多部门联动，现场确定支护方案，方案中明确工期

分区负责

现场跟踪，确保质量和工程进度

分区负责

2

空区边缘资源回收

30m、15m资源按计划要求回采

下达施工要求和月份工程进度指标（关键工程），月20日前

分区负责

与生产处联合跟踪考核工程进度

分区负责

根据现场状态，下达二次支护方案，日常

分区负责

3

残矿回收（含低品位资源）

240m至288m段，矿体下盘资源回收

下达残矿回收初步方案（地质提供多条剖面），11月20日

分区负责

下发残矿回收施工图（测量精准测点），12月10日

分区负责

提交残矿回收技术要求，为该工程推进提供依据

分区负责

4

零星小矿体回收

全年回收资源15万t

下达+60m、+45m、+30m、-96m小矿体方案，2020年12月

分区负责

下达小矿体回采进度计划，按计划组织实施，2020年12月

分区负责

5

沉陷区管控

及时预测，确保车辆设施安全

更新风险分级区域，明确重点回填区，2021年6月30日

分区负责

每月更新平剖面图，半年评估沉陷区安全性

分区负责

每月下发井上下对照图，明确重点防护区域和运输路线

分区负责

每月更新断裂线，每月监测南风井、炸药库地表岩移状态

测量专业

下达南风井地表岩移二级防护方案，2021年5月

分区负责

6

通风系统节能

实现1.1Kwh/t电耗指标

监控入井风流温度，监控供暖强度

管控科

根据现场条件开启风机，最大限度节能

管控科

每季度完成一次系统测风与评估，有效风流率不低于65%

管控科

7

腰接子采区通风系统优化

四季度完成改造工程

提交通风系统改造方案，2021年9月

分区负责

实施改造工程，2021年10—12月

采矿厂

改造完成后测风评价，2021年12月

管控科

8

优化采准方案

提交设计方案

提交-114m、-135m采准设计，2021年1月

分区负责

提交+15m、0m采准设计，2020年12月

分区负责

提交腰接子0—50m区域开拓设计，2021年1月

分区负责

9

精细化矿石质量管控

符合计划要求

月第一周连续检查进路放矿截止状态，对照出矿计划和班出矿量，判定采矿厂作业点出矿是否违规

管控科

日常对照计划抛尾率，出现连续异常需查明异常地点，提出回采、放矿调整方案

管控科分区管理

作业地点符合现场6s管控要求

分区负责

10

工程质量管控

工程优质率98%，现场6s达标

工程质量验收，含中线、超欠挖、标高、成巷质量，月份按50%抽查，全面评价

测量专业

与综合处协作，共同完成工程量验收

篇（3）

二、拓思路、盯项目，促增收创收。以5G为引领，转变工作思路加速转型，聚焦重点行业，以三个100%为目标，以139工程为牵引，紧抓商机夯实基础，强化项目赢单，全面提升收入贡献。

篇（4）

窗外寒风瑟瑟，室内春意盎然。怀揣着对XX的热爱，怀揣着奋斗的激情，怀揣着拼搏的动力，今天我参加财务部经理的竞聘。

一、自我介绍

我叫XX，毕业于XX大学会计学本科专业，XX年底有幸结缘XX控股集团。六年来，随着XX的步伐走过大江南北，跨越长城内外。贫瘠荒芜的辽宁朝阳撒下我的三年青春岁月，一马平川的皖北平原刻下我的两载执着足迹，风景如画的江南水乡见证我的一载忙碌身影。

六年来，我对工作始终积极主动、充满热情；六年来，我培养了良好的业务素质和严谨的工作作风；六年来，我以出色的工作业绩赢得了公司的肯定，以良好的关系取得了同事的信任；六年来，我也收获了一系列的荣誉。

二、对竞聘岗位的认知

从股份公司组建开始，我就一直全面参与股份公司的财务、票务、税务等工作。『请大家看PPT，这是两个多月来，我在股份公司所做的主要工作。

在这两个多月的忙碌中，我主导了股份公司财务的建立，也为她的成长做了大量的“施肥浇水”的工作。今天，站在台上，我敢自信的讲，我对这个岗位基本熟悉。

三、任职后的工作打算

（一）财务部远景目标

财务部作为公司资金核算、成本管控和风险控制的部门，致力于合理控制合同风险、资金风险、成本风险，最终达到有效控制公司风险。

财务部要最终成为领导决策可靠的参谋者，资产安全和有效使用的守护者，项目风险控制的主导者，公司可持续发展的保障者。

（二）近期工作思路及目标

近期工作思路概述：

建立健全财务管控基本制度，理顺工作流程，完善人员配备，加强在建工程监管，协调好同各部门的关系，完善财务信息披露制度，协调处理好税企关系。

『具体从五个方面来逐一阐述

1、以健全制度为根本，优化财务管控流程。

（1）制度建设

业务未动，制度先行。有一套好的制度，管控就有了法律依据。要努力做到最终用制度管人，逐步减少人治成分。

所以，首要要建立适合股份公司的《费用报销制度》、《票务管理制度》、《各种资产管理制度》等，加强费用报销流程监管，优化签单、优惠单的签字流程，建立签单应收款催收制度等，

把财务的触角延伸至资金流转的每个角落。

（2）建全内部财务分析报告和信息披露体系。及时向集团和公司全面、真实反映股份公司运营管理情况。

（3）建立预算管理体系。通过预算管理，把财务管理前移，拉伸财务的管控面，力求各项重要业务，财务管控都能全程参与。

2、以提高素质为基础，打造专业财务团队。

作为财务管理人员，不仅要有良好的职业素养，更要有爱岗敬业的奉献精神。

在培养方法上，内训、外训相结合，专业、综合两手抓，学习、活动相配合。在制度保障上，适时建立有效的财务人员轮岗制度。打破各个子公司的企业界限，实现财务人员在整个集团内的有效流动，给足财务人员的成长和发展空间。在公司层面上，完善晋升体系，构筑充满人文气息的管理文化。力求把财务人员打造成一专多能的“大财务“。

“一专”——至少精通财务管理的某个方面。

“多能”——培养沟通能力、写作能力、交际能力、组织能力……做一个全面均衡发展，能“做好财务、懂得管理”的“大财务”。

3、以完善机构为契机，理顺票务管理流程。

（1）整合现有人员，把售票员纳入财务管理，严格职责分工，形成相互监督、相互牵制的售票管理体系。

（2）合理配置财务人员，根据需要设置财务岗位，做到高效、精炼。

（3）在公司和管委会的统筹下，理顺门票、索道票的领销存和税收申报等方面的流程。形成相互牵制的票据印刷、领用、收款、核对及盘点制度，优化劳务费用返还审批流程。

4、以加强稽核为手段，强化工程监督管理。

对于今后公司的各类在建项目，以内部稽核作为重要手段，进一步强化约束机制，重点加大项目过程监管力度。加强对项目成本控制、风险防范等环节的管理。

5、以追求创新为动力，谋划公司利益最大。

财务的创新表现在管控流程的优化上；表现在投融资手段的创新上；表现在税收筹划的精细上；表现在预算的有力执行和管控上。可以说，财务创新是公司“开源”的助推器，是公司“节流”的拦水坝。

四、一点建议—以盈利为目标，追求股东、员工各方利益和谐共荣。

大河有水，小河满。这是一条亘古不变的道理。如何实现“大河有水”？方法万千，说到根本，不外乎“开源”“节流”。在“开源”上做足文章，在“节流”上下足功夫，可观的利润就会向我们招手。

在“大河有水”的前提下，配合有效的激励机制，完善的晋升制度，充满人文气息的管理文化。相信一定能充分调动员工的积极性，实现员工和企业共成长、同发展。

篇（5）

（一）内部控制

1.召开年度内控工作会议。安排部署2019年内控工作，提出建立内控例会机制，为各个部门提供内部沟通交流平台，发挥内控部门沟通协调作用。

2.开展《2019版内控手册》识别、培训。对我厂内控流程及实施证据适用性进行全面梳理确认，对内控流程及相对应的实施证据进行识别、培训，确保内控体系管理完整、准确、有效，形成“内控流程梳理确认表”和“实施证据表单识别表”，共识别适用流程508个（包括新增流程30个），统一证据表单126个。

3.每季度召开内控季度例会。全年共计召开内控例会3次，利用季度例会对每季度内控工作进行总结通报，对各类测试中发现的问题进行分析梳理，根据实际业务需要，邀请专业部门进行专项业务讲解。2019年财务科进行了“预提费用”相关流程的讲解，对物资供应站上报的关于物资暂估、无计划等方面的34个问题，经过与财务、钻井等业务部门及基层单位的一一对接核实，在会上做了专门回复，属于暂估的问题，按要求提供单据，财务上进行暂估处理；对于无计划采购的物资，生产应急审批手续要健全，及时补充控制措施。

4.迎检内控测试。2019年，共迎接各级内控测试5次，包括外部审计测试1次、季度测试1次、专项测试2次，自我评价测试1次.

（二）风险管理

1.开展风险损失事件收集工作。全年共计开展3次，共计收集风险损失事件8个。

2.开展2020年风险管理报各编制工作。

3.开展风险管理培训。2019年下发了新的风险管理考核标准，二级单位同样按标准执行，要求把风险管理考核标准纳入单位领导班子的业绩考核中，同时明确考核事项与量化打分标准，特别是风险损失事件上报及风险管理报告的编写，如实如期完成，不得漏报、瞒报风险损失事件，在内控例会上，进行了考核标准的专项宣贯，并开展了风险管理实务的培训，讲解了风险识别评估的方法，风险控制措施的制定与风险管理报告的编制等内容，全面加强风险管理工作。

二、2020年工作思路

（一）内控部分

1.持续加强内控与风险管理培训。开展2020年《内控手册》识别、培训，要求业务科室流程识别、宣贯到岗位，并全面梳理流程表单，规范表单填制，促进内控基础管理水平的提升。

篇（6）

中图分类号：F273 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2014）10（c）-0133-02

盘锦供电公司认真贯彻国家电网公司安全风险管理要求，充分吸取国内外先进风险管理经验，在电力生产实际中开展了从安全风险工作探索，目标、理念明确，工作思路清晰，效果明显。下面总结一下该公司开展的风险管理工作。

1 安全风险管理的目标

1.1 理念

能够控制所有风险。

1.2 基本原则

注重实效、实事求是、以人为本、稳步推进。

1.3 工作思路

分层次、分专业、理流程、抓培训、建机制、搞落实。

1.4 工作目标

逐步建立基于闭环管理的安全风险管理体系，把安全管理由严格监督阶段转变成自主管理阶段，实现安全“三控”目标，即能控、可控、在控。

2 安全风险管理的内容

2.1 结构体系

（1）安全风险管理体系、事故调查体系、应急管理体系，这三个工作体系属于安全管理体系，安全风险管理体系只是其中一个。监督体系、责任体系、保证体系这三个组织体系是三个工作体系的执行主体，其管理对象是企业、电网、作业活动等。（2）分层次风险防控机制的建立。不同管理层次根据各自工作特点、管理职责负责和控制不同级别的安全风险，一步一步落实好安全责任。供电企业的主要目标是让员工安全意识和风险防范能力得到提高，供电中断、设备损坏、人身伤亡等是其重点防控的事故风险。其作业安全风险包括各个阶段的作业过程中的人身伤害、误操作、违章等。（3）分专业风险防控机制的建立。根据各部门的工作特点和管理职责，形成各专业既合作又分工的安全风险防控机制，同时发挥安全监督体系与保证体系两者的作用。公司安监部带头制定安全风险管理整体方案，同时制订实施方案的计划，积极组织宣贯培训，评估风险，让风险防控措施能够全面落实；按照“谁主管，谁负责”原则，各部门识别、分析、防控自己范围内的各类安全风险的工作（电网、设备、人等），认真履行自己的义务和职责。

2.2 安全风险管理的组织机构

（1）成立安全风险管理工作领导组。由行政正职任组长，分管副职任副组长，安全管理、生产管理、人力资源、教育培训和生产单位负责人为成员，其主要职责是：对安全风险管理工作进行部署和开展；对安全风险管理实施方案和工作计划审阅评定；确保人、财、物要投入到安全风险管理中；审定公司安全风险评估报告；布置风险控制对策及处理措施；评价、考核各单位安全风险管理工作开展情况。（2）成立生产安全风险管理工作组。由分管生产的副职任组长，安全、生产部门人员人副组长，相关部门负责人及专责人员为成员，负责风险管理工作的组织协调、检查指导、评价考核等日常管理。公司安监部牵头，负责组织风险管理工作的实施；各相关部门履行日常管理及风险管理制度所明确的职责。其工作职责是：安全风险实施方案和工作计划的制定；安全风险管理工作的检查和指导；安全风险管理规范与方法的完善；开展风险管理知识和应用方法的培训；审核各生产单位的风险管理上报材料；负责公司风险信息的统计、管理；开展风险评估工作；制定风险控制对策、风险处理措施；总结、改进安全风险管理工作。风险管理工作组下设变电、输电与配电、调度与二次三个专业组，各专业组职责是：审核各专业作业活动的风险分析结果；开展各专业作业活动的风险评估工作；计算各专业的作业活动风险度、固有风险度；编制评估报告，分析薄弱环节和变化趋势，提出处理措施。（3）各生产工区、所成立安全风险管理相应组织，其相应工作职责是：组织开展本单位安全风险管理工作；开展安全风险教育培训工作；开展作业活动风险分析工作；编制相应规范；开展静态危险因素辨识、风险评价和风险控制工作；负责本单位风险信息的统计、管理；编制本单位风险评估报告。

2.3 安全风险管理的基本流程

（1）主要工作内容。安全性评价、运行方式分析、事故隐患排查治理、作业安全风险管理、安全检查等是公司级安全风险管理的主要工作。

（2）基本流程。风险识别（分析）、风险预警、风险控制（整改、治理）、检查与改进等是安全风险管理的基本流程。实现PDCA循环的不断完善的工作机制，包括：制定工作计划和实施方案（Plan），严格执行工作计划和方案（Do），监督和纠正实施过程中的偏差（Check），总结前面工作，根据总结制定相应的完善措施，使下一轮工作得到改进（Action）。

（3）安全性评价。一般以2～3年为周期，按照“制定评价计划、开展自评价、组织专家查评、实施整改方案”过程，建立闭环动态管理工作机制，实现安全性评价工作的持续改进和提高。

（4）治理和排查隐患。要治理和排查不同领域、不同专业的隐患，就要依据“全面覆盖、全程闭环”和“谁主管、谁负责”的原则；事故隐患等级的确定首先要预评估，再评估，最后核定；隐患闭环管理的进行要遵循“发现、评估、报告、治理、验收、销号”的步骤；建立公司总部、网省公司、地市公司三级事故隐患排查治理工作机制，要遵循“落实责任、统一领导、分类指导、分级管理、全员参与”要求。

（5）运行方式分析。年度方式分析应全面评估本年度电网运行情况、安全稳定措施落实情况及其实施效果，分析预测次年电网安全运行面临的风险和生产运行实际需求，提出电网建设、技术改造等措施建议，指导次年电网规划、建设、生产和运行，提高电网安全工作的系统性、针对性和有效性。

（6）安全检查。按照“自查、互查、督查相结合”以及“边检查、边整改”原则，组织开展常规（季节性）安全检查和专项安全检查（督查）；按照“制定检查大纲、组织实施检查、通报检查情况、督促落实整改”环节，实施安全检查的闭环管理。

（7）作业安全风险管理。本部门作业风险管理和控制要策划好、落实好，就必须遵循“谁组织、谁负责”的原则。这项工作的任务很重，比如要认真审核工作计划、制定有效的措施、详细分析承载力、协调好重大事项、准确评估风险等。安监部门负责生产作业风险开展和执行情况的监督和检查。

计划编制风险管控：生产计划编制贯彻状态检修、综合检修的基本要求，严格计划管理，避免重复停电，减少操作次数，保证检修质量，提高安全可靠水平。分管生产领导牵头组织召开好运行方式分析会、检修计划协调会和停电计划平衡会，保证工作安排合理有序。下达的计划中应注明主要风险，并制定相应的防范措施和预案。

管理和控制作业组织风险：要严格按照月计划和周计划完成安排的任务，合理调配人、材、物，全面分析速度、质量、安全和时间的关系，合理安排每日的工作，安全顺利完成工作。安排人员要认真分析班组承载力，给每个部门安排的作业量要合理。各工作负责人能够按时且高质量地完成其任务，技术操作员的技术能力要达到工作需要，管理人员要按时上岗。组织统一办理停电手续，保证动态风险预警措施落实到位，做好与其他配合单位（包括外协单位）的联系工作。材料设备、机械、备件备品、作业机具、车辆、安全工器具等资源要配备齐全，以满足现场工作的资源调配。仔细勘察现场，准确填写现场勘察单，对停电范围、作业现场的条件或环境、保留的带电部位、其他作业风险都要全面掌握。制定科学严谨的方案。制订的作业指导书和施工“三措”要针对现场勘察情况，而且还要具有可操作性。有的项目作业非常危险，程序复杂，难度很大，此类项目作业要经过本单位总工程师（分管生产领导）批准后，才能根据现场情况执行。施工设计交底。由施工单位组织，在管理单位专业工程师的指导下，主要介绍施工中遇到的问题和经常性犯错误的部位，要使施工人员明白该怎么做、规范上是如何规定的，明确工作任务和范围、技术和安全措施、作业风险及其处理措施。

管理和控制现场实施风险：经过交底，作业前作业人员完全掌握方案。有的作业项目很危险，复杂程度高，难度大，作业前一定要勘察现场，认真填写现场勘察单，对作业内容、条件及注意事项要牢记。操作票制度要严格执行。只有经过审批手续，解锁操作才能执行，并且执行过程中要有专人监护。保证操作票、工作票与接地线编号一致。遵照工作票的要求，相应的工作人员要给带电设备四周（即工作地点）围上栅栏，隔开带电设备和停电设备，且要把安全警示标示牌竖在醒目的地方。工作票制度要严格执行，就要对工作票、二次安全措施票、动火工作票与事故应急抢修单正确使用。开工会由上级组织召开，组织要把工作内容、带电部位、人员分工、危险点、现场安全措施等全部交底。检测施工机械、作业机具、安全工器具，合格后，专业作业人员和专业设备操作人员方可持证上岗。总工作协调人要协调好各专业的工作，使多班组配合有序、高效，保证作业顺利进行；设立专职监护人员负责交叉、复杂、有触电危险或者地段危险等风险较大的工作。

3 安全风险管理取得的实效

盘锦供电公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产工作方针，深入贯彻国家电网公司和辽宁省电力有限公司的各项工作部署，不断夯实安全生产管理工作基础，落实安全责任，强化安全风险管控，实现安全生产整体工作水平的持续提升。截至2013年12月31日，盘锦供电公司连续安全生产4315天，实现第10个安全年。创造历史最高纪录，并在全省地市公司中名列前茅。

4 结语

盘锦供电公司在电力生产实践中全面贯彻“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，通过安全风险管控的一系列有效探索，充分证明风险管理是安全管理的实质，制定安全预控机制是风险管理的核心，预防风险失控、维持安全状态是风险管理的目的，最终确保安全“可控、能控、在控”。

参考文献

[1] 安全管理工作基本规范（试行）[M].北京：中国电力出版社，2011.

篇（7）

一是高度重视、加强领导。为认真落实《通知》要求，强化舆情管控工作力度，确保“国庆”期间不发生非正常上访和负面舆情，xx党委召开专题会议就此项工部署安排，要求各部门要高度重视，采取有效措施，密切关注所属职工及相关人员动态，认真排查不稳定因素，遇到苗头性、倾向性问题及时上报和处理。

篇（8）

关键词：风险管控安全；安全型企业；安全管理学；企业安全观

一、创建本质安全型企业

在各风电场，如果在现场问一线员工，目前生产现场的安全状况如何，听到的回答可能不是“还可以”、“基本平稳”等常规性的模糊的词语，而是很有可能被告知：目前风电场的风险度是多少？风场计划通过努力，到什么时候让风险度降到什么水平。

从定性到定量，这一回答上的细微变化被管理创新专家认为是安全文化养成的萌芽。所以这样的变化，也标志着培育以提高全员风险管控意识为核心的安全文化（以下简称风险管控安全文化）初见成效。

二、风险管控安全文化创建

安全文化是一个社会、组织或企业的安全自觉，包括安全意识、安全目标、安全责任、安全素养、安全习惯、安全价值观念、安全科技、安全设施、安全监察和各种安全法律法规以及规章制度的总和。安全管理学观点认为企业的安全生产管理大概经过四个阶段，即经验管理阶段、制度管理阶段、风险预控管理和文化管理阶段。其中文化管理是企业安全生产管理的最高阶段, 这个阶段，人的健康权、生命权、劳动价值、创造性得到全面的尊重和发挥，是“以人为本”理念得到最充分体现的阶段。针对目前风电企业的实际，确定培育以提高全员风险管控意识为核心的安全文化，即风险管控安全文化，以此为引领，全面提升全体员工安全技能与安全素质，实现企业的安全的发展。

三、风险管控安全文化内涵

理解风险管控安全文化的内涵，必须把握好几个关键词，这些关键词也体现了这一安全文化的核心内涵。 第一个关键词是意识。意识是一种自觉，安全意识就是一种安全自觉。一个人的安全意识决定一个人的安全行为。风险管控安全文化从意识养成着手，安全文化才能有持久的生命力；第二个关键词是风险。风险是某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合。所以风险管控安全文化从树立风险意识入手，解决安全管理的基本问题；第三个关键词是管控。有效的管理可以减少是个发生的可能性，控制事故发生后可能造成的后果，从而可以控制其风险；第四个关键词是全员。企业的安全取决于生产现场的每一个人。因此风险管控安全文化倡导全员性，一个也不能少，惟其如此，安全管理才没有死角。

综上所述，其风险管控安全文化核心理念就是通过全体员工安全风险意识的养成、管控能力的提高、管控行为的实施来实现企业的安全生产目标，保证企业的长治久安。

四、风险管控安全文化实践

1.四项单元评审要素确定和风险辨识

（1）“人员单元”。把风电场经常从事生产和生活的人群分成运行人员、检修维护试验人员、厂家售后服务人员、外来参观检查人员、司机、厨师和周边居民有以下7类。根据各类人群的工作性质识别了触电风险、摔伤风险、高处坠落风险等10类风险。

（2）“设备单元”。根据风电场的系统结构，结合风电场设备的易损几率和故障后引发后果的严重程度，将风电场重要设备归结为风力发电机组、风机叶片、风机控制系统等17类，识别了风机倒塔风险、风轮轮毂（桨叶）脱落风险等16类风险。

（3）“环境单元”。根据风电场地处地理位置的特点，结合身处其中人群特点，将风电场生产和生活环境分为办公楼或生活楼；风机周边；风机变压器；草原森林和异常气候天气和安全工器具等15类，根据不同环境的特点，归纳为风机周边物体打击风险；风机周边触电风险；道路损坏风险；草原（森林）火灾风险；人员冻伤风险等22类风险。

（4）“管理单元”。将风电场的安全管理分为险源管理、应急管理、两措管理、消防管理、外包工程管理等12大项，识别了典型重大事故防范存在漏洞风险、“两措”管理风险、存在消防隐患风险、外包工程管理不到位风险等12类风险。

2.量化安全风险

在识别风险的基础上，对安全风险进行了量化。评分标准中在每一个评审要素上均遵循PDCA原则，体现闭环管理的理念，按照“有没有、行不行、干没干、成没成”的思路，四个环节分别按照1:2:3:4比例设定分值。

3.评估安全风险

在量化风险的基础上，对安全风险进行了评估。制定《本质安全型风电场管理办法》，按照《评审标准》，确定风电场的风险度。风场根据实际情况确定评审要素的得分率，针对每一个评审单元的风险等级系数与单元风险度确定综合风险度，风险度低于5%，可以认为风电场风险得到有效控制，基本实现本质安全的目标。

4.全体动员，对风险实施有效管控

识别、量化、评估安全风险这只是风险管控安全文化的基础，其核心是管控风险。降低风险度，需要全体员工对照标准不断优化、改进管理工作。结合实际需要和管理定位，充实、完善了规章制度体系框架，不断增强制度的科学性与可操作性，为确保各项工作规范有序的开展提供了坚实依据；构建“安全生产管理信息系统”，打造适合风电实际的信息化工作平台，通过生产信息平台发现问题、解决问题，实现管理工作闭环；努力消除管理的盲区和不适，实现管理无漏洞。

5.建立动态机制，促进文化落地

风电场开在展日常工作中，把本职安全型风电场的建设作为有效的载体，每月对照标准对风场进行自评，及时掌握风电场的安全风险度。针对评估中发现的问题，制定以降低风险度为目标的整改措施，全员参与实施整改。通过不断地查评、整改、再查评、再整改，不断树立全员的风险管控意识，降低风场的安全风险度。

五、培育风险管控安全文化的成效

1.提高了全员安全风险意识

把风险管控安全文化的培育与本质安全型风电场有机融合，努力实现安全发展上水平，其中最大的收获认为就是全员安全风险意识的提高。在全体员工看来，安全不再是一个抽象的概念，而是一个个数字，是一个个看得见摸得着的数字，通过对这些数字的管理就能有效控制风险，抓安全不再遥远，就从身边抓起，从自身做起。这就是风险意识的提高。

2.有效防范了恶性事故的发生

通过本质安全型风电场的建设，特别是‘PDCA循环’的合理运用，对安全风险进行循环处理，这一次处理不了的、降低不了的在下一循环重新确定整改方案并密切关注危险源的状态变化情况，使风险真正得到可控在控，进而有效防范了恶性事故的发生。

3.企业的社会形象进一步提高

生产现场的安全稳定关乎着诸多方面的社会群体、单位、个人的生命财产安全和正常工作、生活的有序进行，在实现本质安全型风电场的同时，大大降低了风险度，减少了对生产现场周边环境破坏的可能性和对生产现场周边居民生命财产安全的威胁。

篇（9）

随着交通运输行业的不断发展，对于财务管理有着较高的要求。因此，从事交通运输行业的企业，必须要加强自身财务管理，特别是在当前宏观经济形势快速变化的今天，强化企业财务管理，有效规避市场环境的异化和内部管理的缺失，降低不可控因素和人为因素的影响，从而准确把握企业经营成本与收益现状，为保证企业的盈利能力和生存发展，对防控企业经营与财务管理提供有效支撑。

 

一、交通运输企业财务管理中存在的问题

 

(一)财会管理规范化意识不足

 

交通运输企业财务管理存在问题的重要原因在于缺乏财务管理意识，没有将其纳入到交通运输企业常规财务管理之中。在交通运输企业之中，由于财会管理规范化程度不高，权责关系与治理体系不清晰，很多工作人员甚至领导干部并未对财务管理投入应有的重视，对企业原经营线路客流量等业务信息变化所产生的财务管理现实需求缺乏清醒认知，甚至认为交通运输企业没有财务管理的需要。

 

各种重视使用忽视管理、对钱与物重视程度不足等现象普遍存在。此外，在交通运输企业，缺乏建立系统、规范的制度的管理意识、职责意识，即便建立制度，也缺乏有效执行，在资金使用中出现了较多随意性、重复性的错误行为，甚至存在随意更改账目等严重违法财务管理规则的行为。

 

(二)运输项目账簿信息数据失真

 

一般而言， 公路交通企业账目包括车辆更新改造、承包线路回收、站场建设等很多隐性项目，然而在很多交通运输企业的财会管理中，存在账簿信息缺少这部分内容，因此数据残缺丢失、科目对应不当、记录相对滞后的现象，对财务管理带来不利影响。这种现象产生的原因，主要是财务人员财务管理意识弱化，缺乏必要的财务管理，使原本可以规避的信息数据问题出现意外爆发。

 

(三)财务风险管控不足

 

很多交通运输企业财务风险管制依然不足，我国交通运输企业财务风险管控的规范化、制度化、效益化的管理程度不高，不利于实现交通运输企业财务管理有序稳定。

 

具体来看，交通运输企业财务风险管控过程失之规范，对于如挂靠线路运营过程中产生的财务风险管控缺乏督导与评审，财务风险管控目标不清、责任不明、机制不全、监督不力，加之缺乏相应部门进行统一调配，调剂使用，导致存在一定程度的管理真空现象，诸如资金违规调拨、融资管理不严等问题在部分交通运输企业较为严重，由于缺乏有效管理，导致最终只能产生坏账、呆账，这样的风险管控无效的现象亟待解决。

 

(四)运输会计成本核算账实不符

 

交通运输会计成本核算是主要的会计管理内容，但是当前我国部分交通运输企业中的成本核算工作基础较弱，成本核算工作仅停留在表面，导致成本责任和奖惩制度存在很大差距。当前我国会计成本核算账实不符侧面反应出我国交通运输企业会计成本核算的规范化、制度化、效益化的管理程度不高，不利于实现交通运输企业会计成本核算在明确企业经营发展现状，把握宏观财务信息的作用。交通运输企业对于成本核算缺乏督导与评审，加之缺乏相应部门进行统一协调，导致存在一定程度的信息不对称现象，进一步加剧账目不符。

 

二、改进交通运输企业财务管理的对策

 

(一)增强规范管理意识，提升财务管理效率

 

交通运输企业会计财务管理具有其一定的发展规律，必须要在一定技术与制度基础上，才能实现平稳跃升。因此。着眼交通运输企业财务管理在风险管理中存在的不足，客观分析阻碍交通运输企业财务管理科学风险管理的制约因素，摒弃全线并进的工作思路。而是按照“有所为、有所不为”的工作思路，循序渐进的选择操作性强、成效性高的财务管理科学风险管理突破口，以盘活交通运输企业会计财务管理的整体局面，推进整体工作开展。

 

在具体的实现过程中，加强整体、部门、岗位的多层次建设，提升相关部门基于信息化技术的人、采、物整体规划与配置水平，减少不必要的运作损耗。二是强化财务管理科学风险管理支持建设，以推进财务管理风险管理水平提升为先导，完善相关法律法规，并以为基础，建立相应的财务管理的终身问题体系，突出责任到人。同时，完善相应的财务管理程序，规范财务管理的各个环节，针对汽车等有形的固定资产，以及报修、保养和管理中存在的财务管理工作细化要求，以提升综合监控、会计管理、数据分析水平。

 

(二)落实会计法规建设，防止建筑账簿信息失真

 

为了使我国交通运输企业会计财务管理能够快速打开局面，交通运输企业应加强交通运输企业的顶层设计，以《运输企业财务制度》和《运输企业会计制度》为基础，对此项工作的指导思想、具体目标、实施步骤、保障举措进行系统规定。完善工作整体流程，并且根据不同单位的具体情况集中优势兵力，对全局性、关键性的问题进行重点攻克，解决会计财务管理的机制完善与制度构建问题。

 

具体而言就是从强化有效管理的基点出发，推动交通运输企业财务管理的事前、事中、事后监督机制，增强与其他组织单位的交流力度，吸纳他人其他单位的会计成本核算制度为己所用，并进行相应的融合性的制度建设，构建财务管理的制度体系，而且据交通运输企业自身条件，强化信息化背景下的财务管理执行体系建设，通过信息化、集约化的处理方式，最大化的吸纳相关信息，提升相关制度的执行与监督力度，切实将会计财务管理落到实处。

 

(三)推进管理机制建设，提升财会预警能力

 

交通运输企业面临的市场环境较为复杂，因为其存在着汽车维修、运输风险、油费变动等较多的外在不确定因素，其资金流转与回笼，以及由此产生的财务风险相对较高。着眼此种情况，交通运输企业必须立足自身财会管理实际，对企业面临的财务风险进性追踪性、全面性、系统性分析，持久不懈的紧盯诸风险预警管理的难点、重点，加强当前交通运输企业风险预警现状研判，瞄准交通运输企业风险预警管理的现实动态、阶段特征与行业特点，强化“紧跟市场、重在预防、全员参与、责任到人、留足后劲”的交通运输企业风险预警管理理念，建立起体现交通运输行业特色与面向市场需求的财务风险管理预警体系，加强对于油费支出、大件维修、汽车报损等财务报表科目的规范管理，提升对于企业财务风险的有效识别机制与能力。强化公司领导、财务人员的风险管理意识，加强资金流动、回笼分配的有效监管，严格执行财务预决算的相关决议，将风险预警管理当做财务管理的底线要求与首要任务，提升交通运输企业风险预警管理质量。

 

(四)夯实财务基础工作，确保财务管理真实有效

 

不同的交通运输企业有不同的组织环境，交通运输企业必须立足实际，对其他单位会计财务管理进行批判性的借鉴。持久不懈的紧盯当前财务管理制高点，加强当前交通运输企业财务管理潮流的发展研究判断，瞄准交通运输企业会计财务管理的现实动态、阶段特征与发展方向，强化“有效利用、互通有无、强化节约、提升效能”的交通运输企业会计财务管理理念，要着眼财务管理服务交通运输企业的现实要求，统筹交通运输企业的整体规划，将会计财务管理的建设、投入、改造、创新纳入交通运输企业整体发展发展之中，有步骤、有计划、分批次的完成会计财务管理改造。当管理不到位时，强化对呆账、坏账成本核算的长效机制建设，实现有会计成本核算的与时俱进与改革创新。

 

三、结语

 

篇（10）

一、管理目标描述

资金均衡有效地流动是企业生存和发展的基础。所谓资金的均衡流动是指资金的流入和流出必须保持适当的配合，当企业必须发生资金流出时，一定要有足够的资金流入与之相配合，否则就会出现资金周转不灵，而当企业产生现金流入时，除了维持企业日常经营所需的最低资金占用外，剩余资金必须及时找到有利的投资机会，尽量增加剩余资金的投资收益。因此，可以说实现资金流动的均衡性和有效性是企业资金管理与控制的核心目标。

1.管理理念或策略

近年来，国家电网公司坚持“三抓一创”工作思路，加强资金资源整合，实施集约化管理，推进了公司发展方向的转变。以“强化资金集中管理，开展内部资金市场运作，提高资金使用效率”的工作思路，有效扭转了资金管理上的被动局面。我公司按照“抓基础、强管控、保供应、上水平”的工作要求，健全资金保障机制，持续完善集团账户体系，深化资金统筹运作，加强资金安全管理，提升资金保障、调控配置、风险防范能力，为公司持续健康发展提供安全可靠的资金保障。

2.管理范围和目标

我公司结合2015年财务实时管控考核指标内容，资金集中管理指标包括四方面内容：资金归集、结算业务电子支付、资金安全管理、银行账户监控等，为了更好的完成目标，指定专人负责落实各项工作的开展，确保资金集中管理工作完成率达到100%。

3.管理指标体系和目标值

二、企业管理的主要方法

1.完善资金管理内控制度，加强审核审批流程操作

为实现资金管理的目标，就要完善资金管理内控制度，规范会计行为，依据国家有关法律法规的规定和要求，完善企业内部资金内控制度，建立健全监督制约机制。严格履行规定的业务审批程序，加强对业务发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性审核。

2.建立资金的预算制度，强化月度现金流预算执行

资金预算是财务管理的一个极为重要的手段。它不仅有利于加强资金管理，而且有利于对整个财务活动进行有效的实施。实行资金预算制度，对于完善企业资金的管理，有着举足轻重的作用。编制月度现金流预算是有效控制资金流出手段。加强月度预算管理，所有对外支出必须纳入年度及月度预算，无预算不得对外支付。未纳入月度预算的资金支出，必须按规定程序纳入预算后方可办理。

3.加强银行账户管控及全寿命周期管理

加大银行账户管控力度，充分利用资金管理系统现有功能，针对账户类型、账户余额、账户发生额等内容进行监控，由资金管理定期或不定期查询、统计、分析，查找异常实现账户全程动态监控。公司银行账户全部纳入财务部统一管理、核算。加强银行账户开立、使用、变更、撤销等全过程管理，为每一个银行账户建立档案。将银行账户开户资料、预留印鉴、支票购买记录等资料进行归档，完整记录银行账户的变更全过程。

4.银行账户全部挂接，提高资金归集比率

公司共有四个银行账户，全部与战略合作银行签署《企财银战略合作框架协议》。其中，基本户1个，专用账户3个。所有账户全部挂接中国电财东北分公司，实现对资金归集和监控。

5.资金集中支付业务应用顺畅，不断提高电子支付比率

资金集中支付业务严格按照资金支付业务流程执行，加强资金支付的申请、审批、复核、对外支付等环节安全管控，严禁由一人全过程办理资金支付，严禁一人执行、代办多岗位审批职能。资金管理要根据支付业务类型，优先选择电子支付方式，核查合同约定付款方式是否合理，避免资金不合规支付行为，给企业带来经济损失。

6.提高资金管理效能，清理农村金融机构账户

首先根据公司总体要求，尽快与战略合作银行沟通、协调，研究确定《农村金融 机构电费收缴渠道替代方案》，明确每个供电营业网点电费收缴渠道计划替代方式、确定完成替代日期及农村金融机构账户撤销日期。

其次根据实际情况进一步优化电费缴存方式，在确保资金安全前提下，优先选择免费或成本偏低的电费缴存方式。