国家社会责任论文汇总十篇

序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇国家社会责任论文范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。

篇（1）

关键词：在华跨国公司；社会责任；弱化；原因；治理

1跨国公司的社会责任

所谓社会责任，就是企业在创造利润，对股东利益负责的同时，主动承担对员工、消费者、环境和社区的责任。

从企业发展的历史来看，社会责任不是企业与生俱来的使命，企业的存在是为了获取经济利益，实现利润的最大化，这也是诺贝尔经济学奖得主米尔顿?弗里德曼坚持认为在自由公平的竞争条件下实现利润最大化就是企业最主要社会责任的原因。但是随着时代的发展，公司作为一个组织，不再是只对股东负责的独立实体，其存在是在整个社会系统之中的，它还应对建立和维持它们的更大的社会负责。企业如果拒绝承担社会责任，则同样会被社会所拒绝，所以说作为一个企业，承担必要的社会责任是不可避免的。跨国公司的社会责任可从一下两个方面来认识：

(1)从宏观上看，跨国公司是负责任的经济全球化的责无旁贷者。跨国公司作为能够有效整合全球资源的组织形式，在世界经济活动中的作用不断增强，跨国公司在世界总产值、国际贸易总额和国际直接投资等全球重要经济指标中所占的比重持续增加。

(2)从微观上看，跨国公司利益实现机制改变。跨国公司为保证其现实效益，不能仅仅考虑自身的因素，而必须考虑利益相关方的诉求。跨国公司率先重视企业社会责任正是适应这种利益实现机制的改变。

2在华跨国公司弱化社会责任的原因

2.1从跨国公司本身来看

(1)跨国公司全球化经营的特点和作为企业为了获取经济利益，实现利润的最大化的本质，促使跨国公司甘冒牺牲社会责任的风险。

在全球化经营过程中，跨国公司积极承担社会责任在短期内通常由于其滞后效应又很难看到付出社会责任成本后所带来的直接收益。因此，虽然一些跨国公司明明知道忽视社会责任可能会带来的信誉影响，但是面对实际成本压力或者说企业追逐利润的本质，使得企业仍然可能会做出违背企业社会责任的经营行为。另外，跨国公司为了实现其规模经营效益，需要不断扩张，以至于有些跨国公司可能拥有成千上万的分支机构和子公司，这样一个庞大的系统同时也可能出现监控失败，在信息不对称情况下，跨国公司的子公司可能会出于自身经营目标的完成而采取违背企业社会责任的做法。

(2)跨国公司的管理者也存在认识水平和道德水平的差异。

一些管理者缺乏长远的眼光，不能看到承担社会责任给企业带来的长远利益。还有部分跨国公司的管理者对包括中国在内的经济发展和人民教育水平相对落后的发展中国家存在歧视心理，这些跨国公司在原材料选取，产品使用及服务等问题上往往采取双重标准，即优质产品销往欧美等发达国家，较低劣的产品销往中国等发展中国家。

2.2从我国来看

(1)中国相关法律制度不完善，与国际标准存在差异，市场监管体系不成熟，执法不严，违法处罚力度不够。

中国对于公司承担社会责任的法律法规零散，法律条款具有政策性和指导性，缺乏实践性和可操作性。新《公司法》第5条明确了公司必须承担社会责任，但这只是个原则性条款。这些分散性的法律法规在规范和监督跨国公司认真履行社会责任方而仍存在缺陷，不能真正起到应有的作用。此外，相应的法律执行和监督不力，违法而没有得到严惩，犯法得到的收益远大于违法成本，对于跨国公司没有约束作用。

(2)跨国公司在华缺乏利益相关者的利益制衡也是导致一些跨国公司弱化社会责任的重要原因。

在西方国家，除了健全的法治环境以外，还有许多企业的利益相关者对企业的经营行为发挥着制约作用，如众多的机构投资者、行业协会、劳工组织、环保组织。消费者权益保护组织、人权组织等。而在我国，企业社会责任机制尚未成熟，民问团体、行业协会的力量很小，作用很有限}而消费者对跨国公司触犯道德和法律的行为也往往是以单打独斗的方式加以抵制，而根本淡不上对跨国公司的利益制衡与责任监督。

(3)中国社会大环境与跨国公司在中国屡禁不止的弱化社会责任有密切的联系。

中国政府为吸引外资发展经济，对在华跨国公司实行的超国民待遇，跨国公司在屡屡出现违法问题，和个别地方政府对跨国公司的认识和优待有关。其次，中国经营环境造就了跨国公司本土化的经营策略，某些跨国公司效仿国内企业对政府采取特殊沟通的方式，有些跨国公司甚至已经形成一整套成熟的适应中国市场的本土化经营策略。再者，中国消费者盲目崇拜名牌和国外品牌情况突出。

3完善在华跨国企业社会责任的建议

在华跨国公司弱化社会责任会对我国的经济发展和社会的各方面带来不利的影响，因此必须采取措施强化跨国公司的社会责任，促使跨国公司积极履行其应承担的社会责任，从政府到民间努力营造一种公平守法、重视企业社会责任的环境至关重要，以下是针对在华跨国公司社会责任的治理提出的几点建议：

(1)制定和完善相关法律，加强执法力度，约束在华跨国公司的社会责任行为。

加强监督、环保、劳动等方面的立法，法律规定应尽量详细，可操作，并逐步与国际接轨，从而尽可能地将社会责任范畴的内容纳入到法律之中。要完善《劳动法》、《工会法》、《环境保护法》等法律、法规，健全和完善各专业技术领域的相关法规，这是加强对包括跨国公司在内的各类企业的行为监管，督促他们主动承担社会责任的基础。

另外加大对损害社会利益行为的处罚力度，将成为实现跨国企业社会责任的最后逆屏障和最有效的防线。因此，可以在立法上设计较重的法律责任，通过提高跨国公司因违背应尽社会责任而应承担的违法成本，来预防或减少违法行为的发生。

(2)建立适合我国国情的跨国企业社会责任标准。

目前跨国公司的企业社会责任标准绝大部分是基于发达国家的法律框架和社会期望建立起来的，与中国的社会、经济、政治、文化、法律等制度因索存在着较大的冲突，因此从制度层而来看，首先要在建立认同的正式制度，由国家权威机构出面，与跨国公司及利益相关者团体协商，在遵循中国现有各项法规、标准基础上，参考主要国际社会责任内容，制定跨国公司在华社会责任标准和行为准则。

(3)加强政府引导，完善国家社会责任激励机制。

企业社会责任行为虽多属自愿，但政府的积极引导对于促进跨国公司履行社会责任行为发挥重要作用，世界各国政府对于公司的社会责任行为都不是旁观者，政府在强化社会责任实施机制方面可开展许多工作，对于违背社会责任标准行为进行道德劝导，及时纠错和惩罚不道德行为。完整的法律机制，应该包括约束与激励两方面。建议由政府推出系列优惠措施，包括荣誉激励、政策激励、政府采购优先等，鼓励跨国公司在华采取积极措施承担社会责任。当然，这些激励措施不应超出法定的范围和标准。

(4)加强宣传，建立健全社会监督机制和披露机制，鼓励民间组织和社会公众对在华跨国公司社会责任行为进行监督。

篇（2）

近年，学院聚焦行业发展热点，将智慧旅游研究确立为学院科研创新突破的主攻方向，加大科研创新平台建设力度，抢占科研创新高地，有力推动了特色鲜明、国内一流旅游学院的建设步伐。

智慧旅游，也被称为智能旅游，是全面提升旅游业发展水平、促进旅游业转型升级、提高旅游满意度的重要抓手。学院抓住智慧旅游的契机，加强团队和平台建设，取得了一系列创新成果。

2014年10月，经国家旅游局批复，国家智慧旅游重点实验室在旅游学院建立。学院将充分发挥重点实验室的作用，汇聚各方人才和资源，加强国际交流与合作，重点围绕我国智慧旅游发展的实际需要，在智慧旅游发展模式、技术标准以及智慧旅游管理、服务和营销等方面取得具有前瞻性、引领性的理论及技术成果，为支撑我国智慧旅游可持续健康发展发挥积极作用。

同年11月，学院与IBM公司联合打造的“旅游大数据协同创新中心”正式创立。中心旨在推动中国旅游信息化领域内学术研究、支撑旅游公共信息服务、促进传统旅游产业升级和旅游信息化专业人才培养四大范畴的共同发展。作为国内首个旅游大数据协同创新平台，中心将应用IBM全球领先的大数据处理与分析技术，整合多方旅游信息及资源、面向国内外及业界开放的大数据平台，切实响应国家旅游局“智慧旅游”的政策导向，加快推进中国旅游产业转型升级脚步。

合作寻发展，平台铸未来

目前我国已是旅游大国，是全球最大的国内旅游市场。旅游行业人才的知识、技能、创造力，将继续决定旅游业的质量。

在搭建新平台的同时，学院注重加强已有平台建设。旅游发展研究院持续追踪国内外旅游学术研究前沿和旅游发展热点，形成了一批特色鲜明的标志性研究成果。研究院与中国旅游研究院合作设立了“旅游学术评价研究基地”；与中国旅游研究院、中国社科院和中科院等全国24家科研院所共同发起成立“中国旅游研究机构联盟”（中国旅游智库）、与全国休闲标准化委员会合作成立了休闲服务标准化科研基地；与北京旅游学会合作成立了北京旅游市场国际化研究中心、北京互联网旅游研究中心。研究院力争建成全国规模最大的旅游学术研究数据中心。

篇（3）

1 引言

科研成果的认定与管理工作是科研管理工作的关键组成部分，是整个高校科研工作的核心内容，它以科研管理制度为依据，同时以科研管理系统为信息化的工具。高校是我国科研力量的重要组成部分，是国家的人才库、思想库、知识库，承担着国家社会经济发展的社会责任与历史重任。科学、公正地对高校科研进行评价直接关系到我国科学研究的发展导向，以及国家杰出人才的培养，应用科学的精神和科学的态度开展高校科研评价工作尤为重要。

2 高校科研成果的含义

高校科研成果通常是指由高校教师承担的，通过一定的科学研究工作完成的各种科学技术研究、开发项目等所产生的具有一定科学价值的知识产品或者应用价值的技术和产品等，科学研究成果一般应具备科学性、创造性、新颖性、先进性等主要基本特征，能够促进科学理论的发展或者能够带来一定的社会与经济效益，属于人类智慧的结晶[1]，科研成果应该具有鲜明的时代特色。根据高校科研成果所在领域的不同总体可以将其划分为三大类：基础研究成果、应用研究成果以及软科学研究成果。

基础研究成果主要指在基础科学研究领域为了阐明自然现象及其特征与规律的新的发现与新的理论且以学术论文、学术专著等形式发表的成果形式，旨在基础研究领域科学问题的突破与解决，属于自然科学领域的重要成果形式，基础研究成果常常代表科学研究领域的共性问题，能够带动诸多学科领域的发展与进步，具有很强的科学探索性。

应用研究成果主要指为发展生产力水平而开展的科学研究、技术苑、后续试验以及应用推广而产生的具有实际应用价值的新技术、新产品、新设计、新材料、新工艺以及技术标准等[2]，应用研究成果应治具有广泛的推广应用前景以及技术福射能力，能够带来一定的社会、经济效益。

软科学研究成果为政府等有关部门决策科学化、制度完善化、管理现代化而开展的发展战略、规划、政策、预测、立法等科技管理及其决策等诸多方面的研究成果。软科学成果形式主要涉及研究报告、学术研究论文、专著以及各种建议等，可以为相关部门的科学决策提供有力、可靠的依据，属于人文科学领域的主要研究成果形式。

根据以上定义，科研成果的核心与主体是一种创新性的技术，这种技术具有很强的科学价值，能够用于解决人类面临的重大难题，对推动人类进步具有非常积极的意义[3]。

3 高校科研成果的组成及分类

高校科研成果通常采用不同的形式表达出来，根据天津某高校科研管理制度规定，科研成果的体现形式主要包括学术论文、学术专著、科研项目和科研成果奖励等。

（一）学术论文

论文是高校教师发表科研成果的重要形式，也是目前对高校教师考量的主要指标，其中可凝聚理论性、实验性、实践性、产业化等诸多的研究成果，具有自主知识产权以及原创性的基本特征[4]。一般而言，论文的水平与质量通常与期刊的质量、影响因子及其被引次数具有密切关系，高质量、高影响因子、高引用率的期刊所发表的也自然是高水平的研究成果。因此，论文的水平往往与期刊的级别具有非常密切的联系，常常将期刊的质量作为考量论文质量的间接方式。

某高校现行科研管理制度在认定学术论文时分为A、B、C、D四个级别，分别规定了中文学术论文等级分类标准和外文学术论文等级分类标准。中文学术论文等级分类标准，体现了我校对中文学术论文评定的等级及分类，详细规定了四个级别论文的具体范围，这种规定体现了我校对学术论文的导向，高级别的期刊基本上包括了某学科领域内最顶尖和最具代表性的学术期刊，例如A级期刊是人文社会科学领域最顶级的学术期刊，包括《中国社会科学》和《经济研究》，另外被《新华文摘》全文转载的期刊论文也属于于A级论文；B级分B1级和B2级，B1级期刊包括各学科领域最具代表性、水平最高的学术期刊，包括《中国科学A辑：数学》、《计算机学报》、《研究》、《文学评论》、《经济学动态》和《财政研究》等，B2级则主要是指被CSSCI来源期刊和CSCD数据库收录的期刊论文。另外，从实际情况来看，C类论文主要是发表于《中文核心期刊要目揽》来源期刊上的学术论文、入选天津市社会科学学术年会年的论文和由全国一级学会和985高校等举办的会议公开出版的会议论文，D类则为一般期刊论文和各类期刊扩展版、集刊、增刊和专刊上的学术论文。

外文学术论文等级分类则主要依据为是否被SCI、SSCI、EI和ISTP等国际检索工具检索。例如被SCI和SSCI收录影响因子大于2的期刊论文属于A级；发表在A级以外期刊，被SCI和SSCI收录的期刊论文属于B1级；被SCI、SSCI、EI和ISTP等检索的会议论文和期刊论文属于C1级，未被进入上述国际检索、在国内外正式出版的外文期刊上发表的会议论文和期刊论文属于C2级；除依据是否被SCI等检索工具检索外，B2级外文学术论文是指在《国外人文社会科学核心期刊要目总揽》和《国外科学技术核心期刊要目总揽》来源期刊上发表的学术论文。未列入上述类别的公开发表的外文论文则属于D类。

篇（4）

1984年和1987年分别在中国农业大学获学士和硕士学位，曾在中国科学院院士、北京市人大常委会副主任蔡旭教授指导下从事学位论文研究。2003年在中南财经政法大学获企业管理专业管理学博士学位，是该校1986年获博士学位授予权以来首位提前一年毕业博士和2004年获湖北省优秀博士学位论文奖的两位博士之一。2005年在上海交通大学管理科学与工程博士后流动站全优出站，同年9月按高于知名学者的人才引进政策调入中央财经大学工作至今。1987年至2002年先后在湖北省科委、武汉经济技术开发区管委会、武汉经济技术开发区发展总公司等单位工作，从事战略情报研究、外资引进与管理、企业管理等工作，担任过四家企业董事长、总经理等职务。

二、研究领域

2001年进入学界以来，一直致力于战略管理、市场营销、颠覆性创新管理、企业持续发展、管理理论、中小企业社会责任、跨国资本与中国传媒市场等研究。先后主持过国家自然科学基金、国家社会科学基金、北京市社科规划、北京市自然科学基金、中国博士后科学基金、上海市知识产权软科学研究等国家级和省部级纵向科研项目，同时主持和参与各类企业委托项目近40项。

三、研究成果

在学界首次提出并论证：企业管理的主题是企业持续发展而不再是成本导向的效率的观点；企业持续发展的三维特征论；企业持续发展的LCT模型；三个基本维度全面管理的统一与共生论以及由此衍生出的三叶草型企业模型、三叶草型管理模型、三叶草型控制模型、三只眼型企业家模型等观点；长青企业的特殊性质论与三种资本构成及其缪尔达尔循环论；现代企业粘性管理论；企业最优产权安排的逻辑转变论、竞争力导向论及动态变化论；超级竞争下最优业务组合战略的逻辑转变论、企业业务组合的乘除效应论以及应当是归核化、专业化和多元化的统一与共生而孰优孰劣之争是伪命题的观点；以核心能力、产业平台、制度平台和市场权力为核心要素的持续竞争优势四面体成长管理论；创新行为对宏观经济整体发展与微观企业个体发展的价值差异论；现代企业要发展思维不要生存思维的心智转变论；不连续技术创新的风险特征、风险结构和风险核对表；中国传媒市场境外资本的分布与行为特征等。

四、主要论著

1、企业可持续发展：理论基础、生成机制和管理框架，中国财政经济出版社，2003年。

2、企业管理范式转型研究，人民出版社，2009年。

3、不连续技术创新产品的消费者感知风险与购买意向――基于市场化初期3G手机的实证研究，载于《中国管理思想与实践》，中国财政经济出版社，2012年。

4、企业战略管理：理论、要径和工具，中国人民大学出版社，2013年。

5、破了定律企业必败――中国十大失败企业的反思，中国经济时报，2002年7月5日。

6、企业可持续竞争优势四面体结构模型及成长管理，中国工业经济，2003年第7期。

7、企业增长、企业发展与企业可持续发展，中南财经政法大学学报，2004年第4期。

8、企业持续发展的生成机理模型――基于海尔案例的分析，管理世界，2004年第8期。

9、长青企业――经济学视角的分析，学术月刊，2004年第11期。

10、韦尔奇时代GE的产业平台战略，经济管理，2004年第13期。

11、以竞争力为导向的企业所有权安排，学术月刊，2006年第9期。

12、企业管理：主题演进与范式流变，经济理论与经济管理，2006年第11期。

13、超级竞争条件下企业整体管理的基本维度与共生型控制模式：一个描述性案例研究，管理世界，2006年第12期。

篇（5）

（一）社会责任信息披露 20世纪初，伴随企业社会责任思想的萌芽，企业社会责任信息的披露开始出现。20世纪初的社会责任信息披露形式主要是在传统财务报告中对企业履行的社会责任进行叙述性披露。笔者把这一阶段称为社会责任信息披露的初生时期。由于传统财务报告主要以投资者的需求为出发点，并且企业社会责任思想处于萌芽阶段，责任意识、披露欲望以及相关标准都严重缺乏，所以这个时期的社会责任信息披露有三大突出特点：披露主要面向投资者；披露的企业较少；年报所承载的责任信息稀少，主要是通过报表附注的形式来披露。

20世纪80年代后期，很多企业在公开企业财务报告的同时，开始独立的环境报告。笔者将这个“环境报告”出现的时期称为企业社会责任信息披露的转折时期。这一时期社会责任信息披露的主要特点是：披露对象范围扩大，考虑到了除传统财务报告使用者以外的利益相关者的需求；披露的企业明显增多；责任信息在新的载体――环境报告中得到宽泛的披露，但依附传统报表的披露模式仍然盛行；没有统一的编报指南。

进入20世纪90年代，可持续发展的概念获得广大共识，试图全面反映企业经济、环境和社会三方面业绩的“企业社会责任报告”开始出现。2000年GRI了正式的“可持续发展报告指引”，为企业社会责任报告的编报提供了规范和标准。笔者将“企业社会责任报告”出现和快速发展的时期称为企业社会责任信息披露的繁荣时期，其特点主要表现为：面向利益相关者进行多层次披露；大多数企业积极报告；报告的篇幅和信息量急剧增加，部分企业的报告篇幅达百页之多；依附传统报表的披露模式大幅减少但仍然存在。

（二）社会责任报告的定义与发展 企业社会责任报告，是企业公开的、向内部和外部利益相关方描述企业经济、环境和社会方面的状况与活动的报告，起源于企业环境报告。与财务报告的发展相比，披露企业非财务业绩的社会责任报告的历史较短。国际上，企业社会责任报告的概念最早出现在20世纪40年代。直至20世纪90年代后期，大多西方国家的公司开始独立的社会责任报告。而我国第一份社会责任报告则在2000年才得以出炉。但近年来，随着社会责任意识的增强，除了另外编制社会责任报告有困难的情况下对传统的财务报表加以适当的修正和补充外，对企业社会责任的披露基本都采取单独编制社会责任报告的形式。

中国石油作为“金蜜蜂”企业社会责任中国榜中的明星企业公民，在履行社会责任和披露社会责任信息方面都表现卓越。因此，本文选取中国石油的相关报告作为案例，对企业年报中的社会责任信息和独立社会责任报告信息的区别和衔接进行分析。

二、企业年报及社会责任报告中社会责任信息的区别与衔接

（一）一般比较 一般而言，财务报告和社会责任报告作为不同的编报载体，披露的侧重点不尽相同，即分别披露传统会计信息和企业社会责任信息，二者存在不同的特点（见表1）。但是由于社会责任报告是对财务报告中社会责任信息的补充，延展和解释、说明，特别是社会责任报告中的定量信息基本上是以财务报告中的数字为基础，所以二者作为信息载体在社会责任信息披露上存在不可忽视的衔接（见表2），充分体现了信息披露的可比性。

（二）中国石油2008年年报与社会责任报告比较分析 中国石油天然气股份有限公司（以下简称“中国石油”）是一家集油气勘探开发、炼油化工、油品销售等于一体的综合性能源公司。公司所属石化行业是全球环境敏感性行业。中国石油关于社会责任的信息披露始于其1996年的财务运营年报，报告主要披露了公司关于健康、安全与环境方面的信息。1999年开始，公司在财务运营年报中逐渐增加关于员工和社会公益方面的信息。2005年，公司第一次从企业社会责任的角度加大了企业履行社会责任的信息量。2007年2月，中国石油首次企业社会责任报告。

2008年中国石油年报中的社会责任信息离散的分布于其各个项目中（见表3），这些信息包含了关于经济、社会、环境三方面的社会责任信息，但披露很不全面，信息量非常有限。

2008年中国石油社会责任报告是自其2006年第一份社会责任报告后的第三份报告，包括了8大部分，分别是:总经理致辞、关于我们、公司治理、利益相关者、正文部分、展望2009、社会评价。2008年报告增加了“数字2008”这一部分，以大量的数字信息总结了2008年公司为担负社会责任所做的努力和成效，体现了责任信息披露的清晰性和可信度。由于2008年发生汶川大地震，报告开辟了救灾专题。同时，作为北京奥运会合作伙伴，细述了对绿色奥运的支持和贡献。

（1）年报与社会责任报告的区别。具体分析如下：

第一，详细程度。从篇幅和字数上看，年报中的社会责任信息含量明显低于社会责任报告。中国石油2008年社会责任报告总共62页，详细叙述了公司履行社会责任的情况，突出了信息披露的完整性。按照社会责任信息内容要求，年报中的责任信息详细程度和完整性都大打折扣。2008年中国石油年报仅用246个字对公司的基本情况做出了说明。而其2008年社会责任报告则以2页不少于1700字的篇幅和字数，同时借助图表，披露了公司的概况、战略目标、管理理念、责任理念及可持续发展模式等。

第二，系统性。年报中的责任信息除了从资产负债表、利润表、现金流量表中反映的数字信息外，大部分散落在公司基本情况简介，公司治理、业绩回顾、财务状况讨论与分析等非会计信息部分，没有系统而完整的反映公司的社会责任状况。而中国石油的社会责任报告，划分为结构清晰的8大部分，层次分明的传递了完整的社会责任信息。

第三，可读性。相比之下，中国石油2008年年报披露的责任信息可读性不高，主要从以下方面分析：第一，文字风格。年报以投资者和债权人等相对专业的信息使用者为对象，披露的责任信息内容用词比较专业，容易让人产生晦涩的印象。而社会责任报告需求者属于更加大众化的利益相关者，一般是杂志式报告，文字简单通俗、易于理解。第二，传递方式。因为年报要遵循严格的编制和表述标准，因此除了部分数字信息运用表格形式，没有其他更多样化的表达形式。而社会责任报告则运用更多的图片、表格等图示传递信息，使报告内容更直观、生动，增强读者的阅读兴趣，提高了可读性。2008年中国石油社会责任报告包含了43张彩色图片和17个表格及柱状图。第三、案例陈述。2008中国石油社会责任报告引入9个实例，增强报告可读性，使其更具有可信度。第四，印象管理。根据孙蔓莉的研究，年报中存在印象管理行为，以使信息使用者对公司产生良好的印象。年度报告属于强制性披露报告，有严格的法律法规进行监督，并经过独立审计，对印象管理行为有一定的遏制。而作为自愿披露的社会责任报告，因为监控力度相对薄弱，更容易操控语言信息的表述方式，使印象管理痕迹更多。中国石油社会责任报告中将取得的责任成果大多数归因于企业本身，以期加强读者对其企业公民形象的认同。从心理学范畴讲，经过修饰的、偏向表述优良业绩的语言信息更吸引读者。

第四，相关性。社会责任报告提供的社会责任信息比年报中的社会责任信息更详细，是对年报中责任信息的补充和进一步说明，包含的对决策有用的信息更多，并能满足不同利益相关者对责任信息的需求。所以，与年报相比，社会责任报告披露的责任信息相关性较高。

第五，信息需求者。两者的服务对象都是企业的利益相关者，但主要服务对象不同。财务报告的服务对象主要是投资者、债权人、政府有关部门，其中投资者是财务报告的首要使用者；社会责任报告的服务对象是范围更广泛的企业利益相关者，包括战略合作伙伴、政府、员工、社区、客户、供应商、非政府组织等。大多数企业在确定社会责任报告的框架时都会与利益相关者进行沟通。

第六，信息来源和编制人员。财务报告一般由财务部门的会计人员独立完成，其中责任信息主要来自会计系统的日常账簿资料。企业社会责任报告是一个综合性报告，包含许多无法由企业财务会计部门提供的信息，信息来自于公司各个方面，需要一个跨部门的小组共同配合来完成报告的编制任务。

（2）年报与社会责任报告的衔接。具体内容如下：

第一，社会责任报告中的信息是对年报中责任信息的重要补充和说明。因为财务报告信息供给量十分有限，给用户留下了许多“未知信息带”，而社会责任报告能够提供财务报告所欠缺的重要信息，如企业材料、能源等的取得和利用情况，客户健康和安全，对员工的培训以及雇员流动情况等，有利于信息使用者对企业进行综合分析，对企业前景做出知情而合理的判断。

第二，社会责任报告与年报相互配合。社会责任报告以年报中的会计数字信息为基础，并与年报中的非会计信息保持一直，体现信息的可比性，即年报为社会责任报告提供财务信息支撑。社会责任报告的一些数据，如，企业创造和分配的直接经济价值，要以审核过的资产负债表、利润表和内部管理账目为依据。

第三，审计要求。年报的会计报表数据涵盖了大量的社会责任数字信息，如资产负债表中的物业、厂房及机器设备等环境资产数据以及应交税费等与利益相关者信息需求有关的数据。但是年报中的社会责任信息主要分布在非财务信息部分。根据《基本审计准则》的要求，独立审计的对象主要是财务报表，不包括非财务信息在内。而社会责任报告属于自愿性披露报告，对其审计方面没有正规的强制性要求。所以，不管是年报中的大部分责任信息还是社会责任报告中的信息，都缺乏严格而正式的审计监督。

第四，对责任信息质量的要求一致。我国新会计准则关于财务报告所提供会计信息的质量要求包括：可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性和及时性。而对社会责任报告质量的原则有：平衡性、可比性、准确性、时效性、清晰性和可靠性。可见，财务年报和社会责任报告对披露的信息都强调可靠性、可比性、及时性。

四、结论及建议

（一）研究结论 综合以上分析，社会责任报告和年报的社会责任信息之间既有联系又有区别。社会责任报告与财务报告的重叠之处大概有10%左右（谢良安，2006）。对于两者，主要出现了“融合论”和“独立论”两种看法。 “融合论”强调二者的联系，认为应该将二者融合在一起，编制成一份报告。 “独立论”强调二者的区别，认为应该将二者各自单独编制。由于企业的经营活动所产生的经济后果是多种多样的， 既有财务方面的， 也有环境和社会方面的，因此，笔者认为将社会责任报告和财务报告分别单独编制更为合理。

（二）相关建议综合上述分析，笔者就企业社会责任报告的编报提出以下建议：

其一，信息披露要面向利益相关者。信息使用者更愿意通过独立的社会责任报告获取社会责任信息。因为与年报相比，它直观、便捷，信息相对详细，文字通俗，更加易于理解。所以，在编制社会责任报告的过程中，要在遵循相关法规和原则的基础上，充分考虑利益相关者的信息需求，提高信息质量，通过清晰、完整、生动的表述，加强责任报告的可读性。

其二，保留必要的重复内容。社会责任报告是对年报中责任信息的细化和延展，有必要且必须保留年报中关于公司简介、公司治理、业务回顾几方面的部分内容，使社会责任报告的编报有源可循。并且对年报中会计数据的引用要客观真实，使两个报告之间保持可比性。这也充分体现了二者的联系。

其三，制定企业独立社会责任报告准则。财务报告的编报以强制性的法规――作为依据和参考，对财务报告的质量起到了至关重要的作用。《企业会计准则》具有普遍约束力，其内容的科学性和指导性程度高。而关于企业社会责任报告的编报，国内外出现了多个版本的规范（SA8000、《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》等），但是还没有一个被大家普遍认同的准则。而这些企业社会责任规范的权威性无法与会计准则相比，企业可以自行选择是否遵循和遵循的方式。所以，需要多方合作，参考财务报告准则的成功做法，制定出具有普遍约束力的企业独立社会责任报告准则，促使企业更好地履行社会责任。

参考文献：

［1］蒋顺才等：《上市公司信息披露》，清华大学出版社2004年版。

［2］孙蔓莉：《论上市公司信息披露中的印象管理》，《会计研究》2004年第3期。

［3］谢良安：《论社会责任报告与财务报告的关系》，《中国乡镇企业会计》2006年第5期。

篇（6）

2015年7月，教育部和联合制定并了《普通高校思想政治理论课建设体系创新计划》，其中明确指出:“办好思想政治理论课，事关意识形态工作大局，事关中国特色社会主义事业后继有人，事关实现中华民族伟大复兴的中国梦，必须始终摆在突出位置，持之以恒、常抓不懈。”［1］可见党和政府对高校思想政治理论课的重视。然而，一个时期以来在大学生中出现的引起社会广泛关注的诸如“我爸爸是李刚”、“药家鑫案”、“复旦大学投毒案”等新闻在反映出大学生随性妄为的同时，则又彰显出高校思想政治理论课中社会责任感教育的缺位。面对新常态下的新一代青年学生，如何创新性地加强社会责任感教育并取得实效，成为高等院校思想政治理论课教师迫切需要面对的新课题。为此，笔者于2015年6月就高校思想政治理论课中大学生社会责任感教育状况展开了调研，具体情况如下:

一、调查的基本情况

(一)调查对象

笔者于2015年6月，对北方某综合性大学不同年级、不同专业的197名学生关于高校思想政治理论课中的社会责任感教育问题展开了问卷调查。问卷涉及理工类专业，如机械工程、轻化工程等专业、文史类专业，如哲学、经济管理等专业，年级涉及到大一至大四所有年级，能够在一定程度上代表大学生群体较为真实的思想政治状况以及高校思想政治理论课中社会责任感教育的开展状况。本次共计发放问卷200份，回收197份，回收率达98．5%。其中有效问卷197份，有效率为100%。有效问卷中理工类学生144人，文史类学生53人，分别占有效问卷总数的73．1%和26．9%。其中，大一学生31人，大二学生52人，大三学生70人，大四学生44人，分别占被调查学生的15．7%、26．4%、35．6%、22．3%。另外，为了更为确切地了解不同层次大学生对思想政治理论课中社会责任感教育的认知，本次调查问卷同时对学生党员、学生干部、独生子女等不同情况的个体进行了差异比较。本次调查中，学生党员33人，占被调查学生总数的16．8%。学生干部67人，占被调查学生总数的34%。独生子女93人，占被调查学生总数的47．2%。

(二)调查方法

本次调查以问卷调查的方式为主。调查问卷的编制从高校大学生的社会责任感认知情况和思想政治理论课中的社会责任感教育情况两个方面入手，并采取封闭式题目的设计方式，共23道单选题目。同时，为及时了解高校学生对思想政治理论课中的社会责任感教育的需求，笔者还设计了3道多选题和1道开放式题目。另外，为了弥补调查问卷信息收集的限制，调查过程中还特意针对个别学生进行了访谈。同时，为了保证此次调查的真实性，还与这些学生的公共课教师、专业教师进行了座谈，以保证对当代大学生的社会责任感教育状况有一个真实的了解。

二、高校思想政治理论课中社会责任感教育的现实状况

为了更为确切地了解高校思想政治理论课中大学生社会责任感教育的现实状况，笔者分别从大学生社会责任感现状、高校思想政治理论课中社会责任感教育存在的问题，以及大学生对思想政治理论课中开展社会责任感教育的期待三个方面展开了调查。

(一)大学生社会责任感现状

通过对大学生社会责任感现状的了解，可以使高校思想政治理论课教师更好地了解自己的教育对象，从而开展有针对性的教育。目前我国高校大学生的社会责任感不容乐观，主要存在以下问题:

1．认识不深，对社会责任感认知不清，缺乏深入了解

在调查“您觉得您的思想政治理论课教学内容中有关于社会责任感教育的吗”问题时，认为没有的只有7．1%，认为“有很多”或“有一些时的”占92．9%。而在涉及“您所在的高校有过社会责任感方面的教育吗”，回答“我所在学校开展了此方面教育”的仅占38．6%。针对两道题目回答的迥然不同，笔者在对以后的访谈中了解到，产生此问题的主要原因是参加调查问卷的同学并不明确社会责任感的内涵，对社会责任感也缺乏深入的了解，也说明了学校在社会责任感的教育并没有在青年学生中入脑入心，取得实效。另外，学生上课认真听讲本身就是承担社会责任的一种表现，但是在涉及到“您觉得上思想政治理论课时认真听讲是有社会责任感的一种表现吗”问题时，持肯定态度的仅占34．5%。这一数据进一步说明了大学生对社会责任感认知不清，缺乏深入了解这一事实。

2．知易行难，具有一定社会责任感的同时社会责任担当不足

在涉及到“您觉得社会责任感对个人或国家的发展来说是否重要”时，72%的同学表示“很重要，社会责任感是担当，公民都应当具有社会责任感”。这反映出了大部分学生在对国家的发展上有较为强烈的国家民族责任感，爱国主义、民族精神比较强烈，能够自觉地将个人的命运与国家、民族的命运连接在一起。而与社会责任感认知相比更为令人担忧的是学生的社会责任感担当，有些大学生也能认识到社会责任感的必要性、重要性，但是在真正需要价值抉择的时候却总是把个人利益放在第一位，往往优先考虑个人得失、注重自我价值的实现，做出对自己有利的选择，出现了人生抉择功利化的倾向。例如，在问到“如果国家需要有人自愿去西部贫困边远地区工作，您的态度是什么?”这一问题时，竟然有1/4强的大学生表示虽然自己不想去，但是希望他人能支持国家政策的态度，而且有将近一半的大学生将不想去的原因归结为对家里亲人割舍不下，这显然是搪塞之词。

3．双重标准，在社会责任感评价上宽以待己，严于律人

在涉及到“您觉得您是有社会责任感的人吗”这一问题时，93．9%的同学认为自己“肯定是”或“有一些社会责任感”，但是在涉及到“您觉得现在大学生的社会责任感是否强烈”这一问题时，认为“当代大学生社会责任感强烈的”仅占24．4%;另一方面，承认自己“不是有社会责任感的人”的同学只占到6．1%，但认为“现在大学生社会责任感不强，现在的人关心自己比较多”的却占到48．7%。这说明现在的大学生对于社会责任感的道德评判标准存在着巨大的对内和对外的差别，很少有人认为自己没有社会责任感，但同时，大家又对他人的社会责任感担当产生的强烈的期盼或不满，对他人的要求高于对自身的要求，这也恰恰反映了学生以自我为中心的特点。值得关注的是，在参与调查问卷的93名独生子女中，这一倾向更加的明显。例如，认为自己有或有一些社会责任感的同学在这一群体中扩大到了94．6%，高于平均水平0．7个百分点。而批评当代大学生社会责任感不强的比例却扩大到了55．9%，高于平均水平7．2个百分点。

(二)高校思想政治理论课中社会责任感教育存在的问题

高校思想政治理论课在社会责任感教育中起着主流阵地的作用，面对高校学生在社会责任中出现的种种问题，笔者也对高校的思想政治理论课开展情况进行了进一步的调查。具体情况如下:

1．教育内容方面在涉及到“您认为思想政治理论课逃课现象突出的原因是什么?”这一问题时，39．1%的同学认为“内容枯燥，没意思”，占比最高。这一调查结果在一定程度上表明了在教育内容方面，高校在思想政治理论课中的社会责任感教育存在着内容空洞、没有实例的现象，一方面没能对社会责任感进行很好地诠释，另外一方面也说明思想政治理论课内容不够生动，不能够很好地吸引学生。

2．教育方法方面在涉及到“您觉得您的思想政治理论课教师授课方法吸引人吗?”这一问题时，表示“非常吸引我”的学生仅占25．4%。在进一步了解学生都是通过什么途径接受社会责任感教育或者其他思想政治教育时，有近七成的学生表示所在学校开展社会责任感教育或其他思想政治教育的途径还仅限于“上思想政治理论课、按书本内容传授”，结合上表的统计数据，说明这种灌输式的社会责任感教育所取得的效果十分有限。在涉及到“您觉得您们的思想政治理论课网络课程有实际效果吗”这一问题时，只有25．89%的同学认为有效果，而一半以上的同学认为这只是在走形式，甚至有将近20．3%的同学认为“没有开设思想政治理论课网络课程”，这与笔者对该校的了解到的情况并不一致。以上调查表明，在教育方法方面，高校在思想政治理论课中的社会责任感教育存在着以下三方面的问题:

一是授课方法老套古板，不能与时俱进;

二是灌输式授课方法仍是思想政治理论课教师的主要教学方法;

三是存在着新瓶装老酒的浅层次创新问题，只在形式上被动改变，但并未进行深入的教学改革，不能真正吸引学生。

3．考核评价方面在涉及到“你觉得思想政治理论课的考试有意义吗”这一问题时，有近三成的同学认为“没有意义，考试成绩高低体现不了思想政治觉悟的高低”。这说明现在的思想政治理论课的考核评价体现并不科学，一大部分学生对于这种评价方式并不能够完全认可。

4．教育者方面在涉及到“您觉得您的思想政治理论课教师负责吗?”这一问题时，绝大多数同学给予了肯定的回答，只有2．54%的学生认为不负责任，说明教育者在职责的履行上是到位的，是认真的，但在随后的社会责任感教育的建议征求问题中，有16%的同学希望教育者能够多关心学生，以学生为本，倾听学生的所思所想，以身作则，起到良好的带头示范作用。

5．教育环境方面在涉及到“您觉得什么原因造成了大学生社会责任感的淡化”，认为是家庭因素的占14．21%，认为是社会因素的占57．87%，认为是个人因素的占22．34%，认为是学校因素的仅占5．58%。近六成的学生认为大学生社会责任感淡化的原因是“社会上没有责任感的人较多，并且也没有什么负面评价”。可见，正是由于社会道德环境恶化，社会上一些缺乏社会责任感的人并未得到应有惩罚，使得大学生产生了不负责任的投机心理。这也与后面大学生对高校思想政治理论课中开展社会责任感教育的期待的访谈结果不谋而合。在征求学生对学校社会责任感教育的建议中，一大部分学生表达了社会责任感教育没有用、走形式，社会上吃不开，一部分学生觉得学校教育与社会实际产生巨大差异，导致无所适从。由此可见，社会教育环境的恶化，已经使一部分学生对德育教育产生了抵触心理，对道德规范到法律规范均产生了质疑。

(三)大学生对高校思想政治理论课中开展社会责任感教育的期待

为了使高校思想政治理论课教师的社会责任感教育更加贴近实际、贴近生活、贴近学生，笔者在本次调查问卷中还对大学生对高校思想政治理论课中开展社会责任感教育的期待进行了调查:

1．教育内容要生动活泼、切合实际为了针对社会责任感教育中教育内容方面出现的种种问题，笔者对高校学生期望在思想政治理论课中的社会责任感教育应包括哪些方面做出了调查(见表1所示)。调查表明，公民道德教育、价值观教育、传统美德教育、爱国主义教育、历史教育等受到了青年学生的欢迎，希望在思想政治理论课的社会责任感教育中予以突出。而基本原理教育、思想和中国特色社会主义理论体系教育、生态教育、人生目的教育、时事教育等还应当改善内容，采用更加科学合理的方式方法，从而加强思想政治理论课中对社会责任感教育的价值引导。

2．教育方法要加强互动，突出实践针对高校中存在的社会责任感教育方式方法问题，笔者也在问卷中对在校的学生进行了调查，在涉及到“您最期望思想政治教育理论课采用什么样的授课方式”这一问题时，“教师和学生互动的授课方式”占比最高，达到了67．5%，这一数据再一次显示了改变传统刻板的授课方式，对增强思想政治理论课实效性有着显著的作用。而另一方面，在涉及到“您对您们学校的社会责任感有何建议”这一问题时，75名同学给出了建设性的建议，其中近半数的同学希望加强社会责任感教育要从实践着手。而说得多做得少，成为了社会责任感教育虚化、弱化的一个重要原因。在涉及到“您觉得下列哪种内容的社会实践最能培养大学生的社会责任感”这一问题时，选择“事迹报告会”的占17．26%，选择“参观工厂农村”的占30．46%，选择“到孤儿院或福利院做义工”的占51．78%，从数据上我们可以看出，选择被动接受要少于选择边走边看的，选择边走边看的要少于选择实际行动的，实践参与程度与社会责任感教育的效果成正相关。

3．考核方式要科学合理，令人信服在涉及到“您最期望思想政治理论课采用什么样的考核方式”这一问题时，只有不到一成的同学选择闭卷考试，有40%的同学希望通过自己查阅资料撰写论文的方式进行，还有24%的同学希望通过面试的方式进行，另有26%的同学认为学生之间相互打分能够更加真实地反映一个人的思想政治理论状况。

4．教育者要以人为本，以身作则在涉及到“您觉得学校进行的社会责任感教育为何起不到实效”(多选)这一问题时，有69．04%的同学认为在社会责任感教育中存在走形式、走过场的问题，60．41%的同学认为教育者“不懂学生心理，矮化学生的责任行为”，63．45%的同学觉得教育者在社会责任感教育中“照本宣科、观念陈旧”，还有58．37%的同学社会责任感教育起不到实效的原因是“一味地强调学生对国家社会负责，教育者却不能为学生负责、考虑”。这些数据都说明了我们的教育者在社会责任感教育中的感染力、号召力不够，在社会责任感教育中还有诸多问题需要解决。

三、结语

综上所述，高校在思想政治理论课教学中的社会责任感教育存在着内容陈旧、方式单一、考评方式不科学、教育者示范作用不明显、教育环境复杂等问题，从而导致了现在学生中对社会责任感认知不清、社会责任担当不足，社会责任感评价双重标准等多重问题，需要高校在思想政治理论课的社会责任感教育中丰富教学内容，创新教学方式、科学教学评价、提高教育者认识，进而达到增强高校思想政治理论课在社会责任感教育中的主流阵地作用。总之，为了解决高校学生的社会责任感上存在的种种问题，为国家培养、输出更加有担当、有责任感的人才，高校思想政治理论课的全方位改革迫在眉睫，需要引起高校思想政治理论工作者的高度关注。

篇（7）

1.从生理、心理角度关怀老年华人的健康状况。美国西弗吉尼亚大学老龄化研究中心暨社区医学系的学者以波士顿的177名华裔老人及上海428名条件相当的中国老人作为研究对象，开展了一系列研究项目。研究人员对比分析了上述两组老人的健康问题与沮丧症候的关联程度，进而得出尽管移居国外后需要面对种种挑战，但与不曾移民的同龄人相比，美国老年华人的心理更为健康，而在两组老人身上，各种慢性病均与沮丧症候的累积有关等结论。研究还表明，文化因素更有可能影响中国老人对健康服务的利用(如看牙医)，而同化程度(degree of accuhuration)会对美国老年华人利用同类服务产生作用；加拿大卡尔加里大学社会工作学院D.w.L_Lai的Impact 0fCulture 0n Depressive Symptoms of Elderly Chinese Immigrants和Effects of Service Barriers on HealthStatus of Older Chinese Immigrants in Canada等文，则分别探讨了文化因素、医疗服务障碍因素等对加拿大老年华人健康的影响。

2.关注华人青少年移民适应当地社会的过程。美国旧金山大学教育学院的c.J.Yeh在Development of a Mentoring Program for Chinese Immigrant Adolescents’Cultural Adjustment一文中，以新近从中国大陆地区移民到美国的32名高中生为研究对象，引入一种名为“同龄人顾问计划”(Peermentoring program)的研究模式，在为期一年的跟踪研究中，观察这32名高中生与由美国当地所高中的学生充任的“同龄人顾问”(Peer mentor)之间的互动情况，建议学校辅导员、社会工作者和其他心理健康专家对移民青少年提供辅导。而在Chinese Immigrant High School Students’Cultural Interactions，Acculturation，Family Obligations，Language Use，and Social Support一文中，C.J.Yeh等学者则认为，不断提高学生的英语流利程度，对于缓解他们适应全新环境时的焦虑情绪至关重要。此外，学校还应为移民学生提供各种论坛，让他们参与各种社交场合，以便他们与操英语的同学展开充分的交流。美国密歇根州立大学家庭与儿童生态学系的D.B.Qin在Doing Well％Feeling Well：Understanding Family Dynamics and the Psychological Adjustment of Chinese ImmigrantAdolescents一文中，以两组中国移民家庭为对比样本，分析“尽管亚裔美国学生的成绩普遍较高，但他们通常在心理与社交适应方面表现不佳”的原因，涉及家庭教育方法、父母期望、亲子关系等方面。

3.透过各种社会现象思考华人的相关问题。美国哈佛大学国际与地区问题研究院主任亨廷顿(samuel P.Huntington)的The Hispanic Challenge一文，聚焦美国社会族群的融合状况，重点讨论美国墨西哥裔及其他拉美裔族群融入美国社会的相关问题，其中部分内容涉及到华裔，如提到在非美国出生的外来族群中，墨西哥裔为数最多，约占27.6％，华裔和菲律宾裔分列第二、第三位，分别约占4.9％和4.3％，还建议所有美国人都应该掌握包括中文在内的至少一门重要外语，以利于了解一种外来文化，并方便与该文化的族群人士交流；2001年，美籍华人导演李安执导的影片“卧虎藏龙”(Crouching Tiger，Hidden Dragon)获第73届美国奥斯卡4项大奖后，各国学者纷纷撰文探讨该现象。新加坡国立大学的K.Chan在The Global Return 0厂the Wu Xia Pian(Chinese Sword―Fighting Movie)：Ang Lee’s“Crouching Tiger，Hidden Dragon"一文中，讨论了该片所建构的中国意象(Image 0f China)及男女平等的可能性，认为导演李安在影片中对中国传统文化及家长权威进行了冲突性解读。美国麻省理工学院c.Klein的Crouching Tiger，Hidden Dragon：A DiozporicReading一文，则从海外散居者(Diaspora)的视角，分析了导演李安呈现的电影语言和美学模式，探讨了他与中国故乡、与其他散居海外的中国人之间的各种联系。此外，Xiaochun Jin和MunyiShea等学者则分别透过治安、就业等社会现象，思考了华人的相关问题。

4.重视应用地理学、考古学、民俗学、文学等学科的研究方法。在地理学方法的应用上，加拿大瑞尔森大学Lu Wang的Global Connectivity，Local Consumption，and Chinese Immigrant Experience一文，通过对多伦多华人移民消费偏好的分析，揭示了族群特征及族群文化对移民消费行为产生的影响。英国哥伦比亚大学地理系的s.Y.Teo在Vancouver’s Newest Chinese Diaspora：Settlers or‘Immigrant Prisoners’?一文中，从海外散居者和跨国主义(Transnationalism)两个概念人手，对新近从中国移民到温哥华的技术型移民(skilled immigrants)展开研究，分析其在异国他乡语言、就业、婚姻等方面面临的诸多问题，随后提出了“他们是移居者?还是为再次移民而暂居温哥华的‘移民囚徒’(immigrant prisoners)”的问题。在考古学方法的应用上，美国得克萨斯州立大学环境生物学实验室的A.H.Harris在Additions to the Archaeological Fauna of the Former Chinatown Section Df ELPaso，Texas一文中，考察了美国得克萨斯州艾尔帕索(E1 Paso)一处19世纪末唐人街遗址的出土物件，并就当时的社会发展水平、华人葬礼习俗等问题提出了看法。美国斯坦福大学文化与社会人类学系B.L.Voss的The Archaeology 0厂Overseas Chinese Communities一文，通过对加利福尼亚州圣

何塞(San Jos6)马克大街(Market Street)唐人街的考察，对同化模型的理论和方法论提出质疑，认为历史的证据表明，该华人社区的居民并非总是生活在东方与西方、传统与现代的格格不入中。此外，F.Lau和D.L.Li等人还分别将民俗学、文学等学科方法应用于对华侨、华人的研究中。

二、国外华侨、华人研究的主要发展方向

1.对弱势群体给予持续关注。上文列举的论文中，关注华族老年人、青少年等弱势群体在相关国家生存、发展问题的占一定数量，主要从医疗卫生、心理健康、学校教育、家庭培养、社会责任等方面人手，探讨帮助华族老年人维系身体健康、提高生活质量，以及辅导华族青少年适应移民后新的学习、生活、工作环境等问题，通过对社会现象的考察，分析其原因及各种后果，并从社会学与医学、生物学、心理学等各学科的角度探讨对策，具有较强的实用性和较显著的社会价值。今后，此类研究中所折射的人文关怀精神，将有可能得到进一步加强。

2.华族研究的触角更为细致、灵敏。当前，国外华侨、华人研究的触角几乎深入到相关社会生活的方方面面，从个体健康到族群适应性，从经济到政治、文化等，与此同时，学者们还将具有国际问题研究色彩的华侨、华人研究，置于国家社会稳定、族群和谐等框架内加以讨论。此外，从上文列举论文作者的姓氏看，部分作者本身即为华族的可能性很大，如B.Wu、D.w.L.Lai、C.J.Yeh、K.Chan和Xiaochun Jin等，他们大多供职于所在国家的高校或科研机构，具备一定的话语权和社会影响力，而由于其华裔背景，他们也较多地以与自身族群相关的问题作为研究旨趣，进而与其他族群学者一道，共同推进所在国家华侨、华人研究在广度上与深度上的不断拓展。

3.“学科”痕迹淡化、“领域”意味增强。时至今日，国外华侨、华人研究中多学科方法的应用已屡见不鲜，以历史学、社会学、人类学等学科方法为基调，讨论华人社会变迁、家谱个案、侨乡纽带以及华人与中国的关系等主题的论文相对为主流，如J.C.Dorsey的Identity，Rebellion，and sociafJustice among Chinese Contract Workers　in Nineteenth―Century Cuba、)M.Williams的Honk Kong andthe Pearl River Delta Qiaoxiang、Wei―Wei Zhang的Overseas Chinese and the Concept 0f“GreaterChina"以及Sheau―yueh J.Chao的Tracing Their Roots：Genealogical Sources，or Chinese Immigrantst0 the United States等。此外，如前所述，国外华侨、华人的研究学者还广泛应用了地理学、考古学、民俗学、文学等学科方法。可见，今后国外华侨、华人研究的“学科”痕迹可能会趋于淡化，而逐渐演变为一个兼容并蓄的研究领域。

三、国外华侨、华人研究可供借鉴之处

1.秉承人文精神。当前国内华侨、华人研究成果很大一部分集中在经济议题或相近的方向上，如有学者曾指出：“在国家‘以经济建设为中心’的导向下，关于华商和华人经济状况的研究最为泛滥。1997年东南亚金融风暴后，几年内关于‘华商与东南亚金融风暴’的论文及相关著作竟达数百种，造成研究资源的极大浪费。”经济要素是人类社会生活中的重要组成部分，然而仅从经济视角出发，不可能圆满解释人类社会生活的一切问题，就华侨、华人的研究而言亦然。前文提到，近年来国外华侨、华人研究领域的论文已越来越多地将关注重点置于老年人、青少年等弱势群体的身上，致力于探讨对其提供帮助、辅导等的途径与方法，进而达成社会稳定与族群和谐，其中体现的人性关怀的价值认同值得国内学界参考。

篇（8）

中图分类号：G643

文献标识码：A

文章编号：1672-4038（2012）07-0069-05

总书记在清华大学百年校庆上的重要讲话中指出，不断提高质量，是高等教育的生命线。提高质量是我国高等教育发展的核心任务，也是建设高等教育强国的基本要求。研究生教育是高等教育结构中的最高层次，只有切实加强和提高研究生培养质量，才能推进研究生教育创新，才能真正发挥研究生教育在国家经济和社会发展中的地位和作用。

一、研究生培养质量存在的主要问题

改革开放以来，我国研究生教育快速发展，规模不断扩大。到2010年，全国在学研究生已达1538416人，比1999年的233513人增加了约6.6倍。随着这种数量的迅速增长，研究生的培养呈现出许多问题，特别是其学术质量，主要表现在以下几个方面。

1 科学研究的基本能力欠缺

教育实际中，不少研究生对文献检索系统较陌生，缺乏文献的收集、检索知识，对图书馆、档案馆了解不多，不能有效利用。不熟悉所学学科国内外的主要期刊及有代表性的专著，对研究现状把握不准，不清楚该学科领域的最新研究动态，缺乏处理文献资料的能力，文献综述能力差，面对众多的资料，有些学生无从下手、不知道如何分析和探究，难有收获。

2 日常学术训练水平不高

研究生对高校在科研能力培养方面的满意度不高。由于缺乏学术训练，部分学生不会拟定研究内容和实施方案，或者拟定的研究内容过多、过杂，选不准突破口，最后在做学位论文时不会选题，只能依赖导师提供题目，或是论文选题理论与实际意义不大。即便选题后依然有学生对所选题目不了解、不熟悉，开题过后不知道怎么写、写什么，没有自己的观点，论文质量不能保证。学术训练水平不高的另外一个表现就是缺乏有效的书面和口头表达能力，不知道如何准备中期考核、撰写开题报告，不知道如何进行开题汇报，缺少在较短时间内将自己或他人的思想表达清楚的能力。

3 科研能力不足，论文水平令人担忧

近年来，有一定分量和影響的硕士学位论文很难寻觅。李均在对45所高校2001至2008共8年的高等教育硕士的学位论文选题进行了分析，他发现在这1980篇论文中，普遍存在“重问题、轻理论；重宏观、轻微观；重现实、轻历史：重国内、轻国际；重追随、轻前瞻”的现象，相当一部分选题存在重复和雷同的现象，缺少足够的创新性。所谓“新见解”只能是空中楼阁。另外，最近几年在学术“核心期刊”刊载的由硕士生撰写的学术论文也逐渐减少。如《高等教育研究》杂志2006～2008三年来登载有硕士生参与撰写的学术论文总共只有26篇，仅占全部论文数的3.44%，平均下来每期仅为0.72篇。而且这26篇中，研究生独立完成或作为第一作者的仅有3篇，这些情况说明硕士研究生的科研能力在下降。

4 创新精神和创新能力普遍缺乏

创新能力是研究生培养过程中，对其质量评价的核心指标。当前因多种因素的影響，一些研究生价值观念扭曲，人文素养水平低，功利心重，社会责任感差，缺乏创新能力。从清华大学课题组2006年调查反映的情况来看，创新能力较低是研究生培养质量中存在的最突出的问题，难以适应我国建设创新型国家的需要。对研究生创新能力的评价，53%的导师认为“一般”或“差”，47%的管理人员认为“一般”或“差”。从研究生自我评价来看，有51%的学生认为自身创新能力“一般”或“差”。而用人单位对在毕业研究生创新能力的评价中，选择“很满意”的仅为5%。“比较满意”的也只有27%。所以说，当今“我国研究生质量最严重的问题并不在于过去优势的丧失，而是长期存在的研究生创新能力特别是原创性不足。”在实际学习中缺少科学精神、创新思维与分析能力。

二、影響研究生培养质量因素分析

当前研究生培养质量在整体上不尽人意，其中的原因多种多样，既有历史的，也有现实的，还有科学传统形成和积淀不够的原因等，除了学生的自我品质外，主要的影響因素体现在以下几个方面：

1 观念层面的因素

就高校而言，影響研究生培养质量的观念主要有两个方面，一是学校的自我定位问题，二是研究生培养的理念问题。

（1）关于学校的定位。目前，我国部分高校缺乏正确的大学理念，自我定位出现偏差，贪大求全、面面俱到的倾向十分突出。专科院校要升格成本科院校，本科院校要争取得到硕士学位授予权，原来具有硕士授予权的要进一步争取得到博士学位授予权：原来各具特色的不同学校合并成大而全的超大型大学后，同质化严重，反而失去了原有的特色。这样盲目地上层次、扩规模，使得其定位不清晰，特色不鲜明，培养目标模糊，师资队伍水平降低，研究力量分散，客观上影響到研究生培养质量。

（2）关于研究生培养理念。研究牛培养理念是指把研究生培养成何种人才的教育观，这个理念源于对于研究生教育现实的思考，包含了学校对研究生教育整体上的应然价值取向，是学校结合自身实际对本单位研究生教育进行理性思维深入思考的结果。它是抽象的，如关于研究生培养的思想、信念的价值主张，同时又是直观的，如研究生培养的目标、要求、原则等等。目前我们还缺乏从实际出发的科学的研究生培养理念，培养目标大而空，因此在培养过程中就难以把握培养方向，实施有针对性的指导。

2 生源质量的因素

招生规模的扩大导致生源质量下降，优秀生源整体数量不足。招生考试特别注重学生的应试能力，忽视其综合素质的全面考察。现在同家在招录研究生的工作中，坚持对考生实行全国统一的入学考试以保证考生成为硕士研究生的基本条件和素质。但在录取时初试成绩考虑的比重太大，录取的部分学生考试分数高而综合素质不高：同时学校对在专业研究上具备一定功底有发展潜力的考生缺少相应的科学考核办法。一些高校及专业为了扩大招生人数，不得不降低录取标准，这就势必会影響研究生的培养目标，从而影響培养质量。

研究生教育本来是以研究为主，目的是培养学生的创新能力，但不少学生并不是为了科学研究而读研。有的是为了获得理想的职位，而将考研作为职场的敲门砖；有的是为了转换专业，跳出自己不感兴趣的本科专业，希望通过考取研究生给自己一次重新选择的机会：还有一些参加了工作的人员因为现有工作岗位的不如意，意图通过读研究生拿学位来改变自己目前的工作环境及待遇；还有一些人见异思迁属于盲目攀比学历，没有什么学术兴趣也去考研读研……考研中的诸多动机和功利性，研究生的学位对他们来说已不再是学术有造诣具备一定科学研究能力的标志了。

这里面，还隐藏着一个基本事实：扩招后，由于教育资源、师资队伍和教学条件等方面的发展没有跟上招生规模发展的速度，导致不少学校的本科教育质量与扩招前相比，具有明显的下降趋势。本科教育已从原来的重视专业基础教育为主转向了大众化的宽口径素质教育，学校对本科课程的教学做了改革，专业课程数量、教学时数、教学内容乃至教学实习都有所减少，使得学生的专业基础训练不够，导致新人学研究生的质量与扩招前相比下降明显。

3 导师队伍的因素

在研究生培养过程中，导师起着决定性作用：从招生时的命题、评卷到复试、录取；从制定本专业本方向的培养方案到督促其在培养过程中的实施；从指导研究生进行基础学术训练到关心他们成长、引导他们全面发展，直至学位论文的选题、开题、答辩等全过程，无不凝聚着导师的辛勤劳动。

总体而言，大部分有研究生培养资格的高校都有一支学术水平较高、培养经验丰富的导师队伍，但数量有限。研究生规模扩张后，为了适应需要遴选了一批导师，这批导师比较年轻，因为培养研究生的经验不足，加之当前教育领域中过于注重那些看得见摸得着立竿见影性的评价机制的影響，部分导师工作作风比较浮躁，难以潜心向学，学术功底欠深厚，特别是学术道德与规范的意识淡薄。他们不能很好地履行教书育人的职责，其学术视野、科研能力、职业道德等素质与培养高质量的研究生仍有较大差距。还有就是导师指导的学生太多，常常“一个导师最多要带几十个研究生，根本忙不过来，”培养工作难以深入进行。另外，个别导师甚至将研究生当成了自己廉价的劳动力，只允许学生从事与自己课题项目相关的研究，学生失去了学术研究的动力和乐趣，他们创新意识和创新能力的培养也就无从谈起。还有一些导师为了增加收入忙于在外“走穴”，开办或参与各种培训班、辅导班，一身兼多职，没有履行导师的起码职责。这些状况，导致研究生缺乏有效的指导，进而使其培养质量下降。

4 教学方面的因素

课程教学是学校培养研究生科学研究能力、提高其学术兴趣的基本途径之一，是实现研究生培养目标、培养出高质量专门人才的主要手段。培养单位的教学方法和手段，对研究生教育的质量也有着积极或者消极的影響。当前不少培养单位的研究生培养方案陈旧、难以体现创新素质培养。如设置的课程不合理、脱离社会实际；课程结构不科学、不能促进学生全面发展；授课方式本科化、无法启迪学生思维；师生交流少，没有探究式、开放式、批判式的沟通过程，学生思维较为僵化；缺少学术训练环节、学生科研能力难以提高等等。

三、提高研究生培养质量的建议

从教育存在的根本价值和教育质量的根本内涵来看，人才培养是高等教育质量的根本内涵，是所有大学必须首先实现的功能和共同追求的目标。在积极发展研究生教育的今天，保障研究生培养质量是高校对国家、社会和青年学生应尽的责任。为此，提出如下建议：

1 明确大学定位，突出各自特色

大学定位是为了确定大学的性质，即明确大学组织的使命和责任。在教育实践中，“高等学校定位不只是高低层次的定位，也不只是学科门类的定位。定位的主要依据应当是高等学校人才培养的职能。”高校的办学定位是高校的决策层根据实际需要及所处的内外部环境，依据办学的现实条件，确定学校发展的目标、努力的方向、建设的重点学科门类和办学特色，决定把接受高等教育的学生培养成为什么样的人的理想和目标追求。学校的定位深刻影響着决策层发展研究生教育的决策理性、制度建设、管理模式和文化理念，进而对研究生培养质量产生巨大影響。首先，它影響高校决策层者决定将发展本科教育、研究生教育等哪一层次作为发展重点：其次，影響高校决策层决定把哪些学科门类作为自己的特色学科和学术生长点，即把哪些专业作为重点专业，并将其作为硕士层次专业或博士层次专业的发展对象；第三，影響高校决策层关于研究生培养管理方法、手段的选择：最后，影響高校决策层对于研究生培养质量文化的培育。因此，我们必须尊重教育规律，充分认识到研究生教育规律的普遍性和特殊性，科学地规划调整学校的研究生培养发展重点，突出自己的办学特色。

2 树立正确的研究生教育观、质量观

“当前要相对独立地进行研究生教育思想研究，逻辑上也就要求首先赋予研究生教育的相对独立。”在高等教育精英化阶段，研究生教育的独立性不是很明显，因此研究生培养理念被笼统地纳入到高等教育理念当中。随着高等教育大众化的发展，研究生教育的独立性日益明显，因此构建研究生教育理念日渐提上议程，，在我国当今特定的历史条件下，研究生教育与建设社会主义现代化、建设创新型同家和高等教育强国紧密联系的时期，我们预先确定的研究生教育目标是要培养有社会责任感、具备较强业务素质而富有创新能力的创新型的高层次人才。思想是行为的先导，研究生培养理念对于研究生教育的影響，在宏观方面，主要影響罔家对于研究生培养的法律、制度、政策的制定；在中观层面，影響市场中介对于研究生培养质量的评价，影響用人单位对于所培养研究牛的期望值和认可度；在微观层面，影響高校对本校研究生培养目标与方案的确立、研究生导师队伍的遴选与建设、培养模式的选择与培养机制的改革、课程体系的建构和论文质量管理等等一系列行为。在新的历史时期，应积极构建新的研究生教育的人才观、质量观、课程观等一系列观念，促进研究生教育的发展。

3 强化导师队伍的管理与建设

研究生是国家有计划培养的高层次专门人才，研究生教育是高等教育的最高层次，与科学研究密切相关。研究生培养质量的高低与指导教师的学术功底、专业水平、指导方式、日常要求、负责程度等因素息息相关。导师作为培养研究生的直接责任人，不仅仅体现在促进学生知识结构的构建和完善，对其学术兴趣、学术研究、学术能力进行有针对性的指导，更应体现在直接的和经常性的影響所指导的学牛彤成严谨治学作风和良好的职业道德，同时导师对研究生正确价值观的引导和高尚人格魅力的塑造有着重要的作用。作为思想政治教育的首要责任人，导师的科学精神、学术道德和工作作风都直接影響着研究生的培养质量。

高校应切实加强导师队伍的管理与建设，严格导师遴选制度，对他们要有较高的学术和政治标准；保持导师队伍数量的稳定，限制每一个导师指导学生的数量；积极引进人才，鼓励年轻教师脱颖而出，保证导师队伍在学科结构、年龄结构、层次结构、学缘结构上的科学性；真正使那些有项目、有课题、有科研经费而又坚持在科学研究前沿工作的导师成为指导、培养研究生的主体；积极推行以科研为导向的导师负责制，给予导师充分的信任和灵活的招生自，努力提供良好的教学科研工作环境和氛围，确定合理的教学工作量，大力支持导师带领研究生结合国家需要和社会实际在学术前沿不断探索；建立竞争机制，实行动态优化，坚持考核，能者上、庸者下，建立退出机制，保持高水平的导师队伍：新任导师的要强化上岗培训，有意识有目的地提高学术水平和业务素质，明确教书育人的岗位职责。导师应积极支持和鼓励研究生自由大胆地开展学术前沿探索，尊重学生的兴趣和个性发展，宽容学生的失败，给学生营造一个宽松和谐的研究氛围，培养挖掘优秀人才。

4 加强课程体系建设，突出学术训练

研究生在培养专业兴趣、形成良好学术技能的过程中，科学的课程体系与授课方式起着积极的作用。因此研究生课程设置应由专家学者根据培养目标，深入调研广泛讨论。最后确定的课程体系既科学合理、又能涵盖到学科专业前沿、满足培养需求，特别是“在课程设置中应充分考虑能够提高研究生综合素质的人文社科管理、文献检索、学术道德规范、科研方法论、科技论文写作等方面的课程”。给研究生授课，重点并不在于教授新知识，教师上课时即使未讲授本学科发展的前沿知识，作为研究生，也可以而且也应该通过文献检索能力得到相关新知识。因此，给研究生授课，关键在于要帮助他们结合实践了解对学科发展前沿及相关文献资料的把握，训练研究生们建立起强烈的理性质疑精神，引导他们提高对问题的观察力，善于发现问题及分析问题、解决问题的能力。要在启发式、研究式、探讨式的教学方法中，激发学生的专业兴趣和自主学习能力、培养他们的创新意识、最终提升他们自主创新能力。所以，建立以人为本、关注过程、关注发展，体现创新教育思想的研究生课程体系是推进研究生教育全面发展的有力保障。

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【中图分类号】G712

厌学是指学生对学习否定的内在反应倾向，包括厌学情绪、厌学态度和厌学行为，其主要特征是对学习厌恶反感，甚至感到痛苦，因而经常逃学或旷课。厌学心理及其相关研究近年来备受关注，关于学生厌学心理的研究， 主要体现在定义、表现及特征、影响因素及预防矫正等方面。从以往研究中可得学生厌学心理的成因包括学校，家庭，社会和学生自身四个方面。厌学现象在中职学校尤其常见，对中职学生厌学心理的进行研究，有利于深入了解学生目前的厌学现状， 进一步推进学生厌学心理预防矫正的研究。

1 中职学生厌学心理分析

中职学生厌学现象相当普遍，学生来源复杂，除了初中毕业生，辍学后又重新上学的学生，还有许多社会青年，他们的共同特征体现在以下几个方面。首先，成就动机低下，不能给自己确立恰当的目标，遇到困难时又缺少勇气和决心，甚至自暴自弃，常以 “我不行” 作为推辞，害怕失败，从心理上不指望自己能成功。其次，自我评价低下，缺乏必要的自我认同感，认为自己不能学好，因而就放松了对自己的要求，在困难面前不去思考、努力，逃避困难。再次，效能感低下，对自己完成学习任务的能力持怀疑和不确定的态度，想的更多的是失败，不去努力便放弃，因而经常体验到失败，厌倦甚至厌恶的情绪，身心健康也受到损害。最后，消极归因，他们在学校和家庭中失败多于成功，批评多于表扬，指责多于鼓励，惩罚多于引导，从而更加以固执、消极的方式对待学习，认为自己是个失败者，而把这一切问题都归因为 “自己笨”。

2 厌学心理的危害

厌学心理是一个社会、学校、家长都担忧和关心的问题。厌学心理的危害性首先在于它的普遍性、易流传性， 这对我国的教育是一个严重的威胁。由于中职学生的年龄特点决定了他们相互之间的影响、模仿要大于对成人的模仿。因此，如果不能尽快解决学生存在的这一问题，其厌学症将继续流传和扩大。其次， 厌学心理将导致教学质量的下降， 并将对我们的民族素质产生不良影响。中职学校主要培养技能型人才，要求学生能掌握熟练的技能，并能在社会中胜任某种技能型工作，如卫生类中职学校主要培养护士。如果学生不愿意学习， 就不可能掌握好科学文化知识，具备良好的道德素养，更不可能掌握熟练的技能， 又何谈为国家社会做贡献呢？再次， 厌学心理将直接影响学生的健康成长和发展。不乐学， 不愿意学无法取得优秀的成绩， 达不倒社会对人才的要求，无法融入社会和得到社会的认同，进一步损害学生的心理健康。厌学是阻碍学生发展的绊脚石。因此， 中职学生的厌学问题必须引起全社会的真正关注。

3 厌学问题研究现状

我国对学生厌学心理的研究大多还是停留在经验理论性的层面上， 实证性的研究偏少， 文章的共同特点是理论分析少， 多集中于教学经验的总结和主观感受，而在国外的研究中多采用实证性研究。已有的实证性研究多采用问卷法对厌学的影响因素及厌学状况等方面进行考察， 问卷多为自编调查问卷， 现在仍没有统一的问卷全面地反映出厌学的影响因素，对厌学状况的考查情况也不统一。在现有的研究当中，关注人群主要是中小学生，而对中职学生的研究少之又少，研究方法也不统一规范。中职学生离开学校后就会进入社会，若在校期间厌学心理严重，将不利于他们在社会上找到立足之地。因此，我们应该选择适宜的针对性强的研究方法，加强实证性研究， 以得出更有说服力和信效度较高的研究成果。

4 研究的意义

厌学是学生对正面和负面学业负担做出的一种心理反应、情感态度和价值取向。尤其是中职学生，在经历中小学阶段，很可能已经被贴上“坏学生”的标签，而家庭和学校把这都归咎于学生主观原因的做法对成长中的少年极不公正，也是成人和教育者缺乏责任感的表现。学生之中的确存在主观厌学的倾向并且需要承担相应的个人责任，但是，也和他们的成长环境，所受的待遇和教育质量有密不可分的关系。所以，教育者和社会必需寻求理性的解释替代粗暴的对学生的责怨态度，勇于承认、担当道义责任，帮助学生从学业倦怠和厌学的阴影中走出来，走向学业成功和身心健康和谐全面发展，促进学校教育与社会之间的全面和谐。只有对中职学生的厌学心理进行全面、深刻的研究才能得到可信而又有价值的结果，才能指引我们达到最终目的。

5 结语

学生厌学心理是一个心理问题， 也是一个教育问题， 心理专业与教育专业的学者应共同参与研究， 通过研究探索去 “拯救一批人（包括诲人而倦的教师和学而生厌的学生）、一代人（当前社会现代化急剧转型背景下的未成年人）和一批学校（薄弱学校、教育Y源分配中的弱势学校）”，履行和实现教育工作者在当前国情条件下的沉重的社会责任和光荣的历史使命，使影响厌学心理的内外部因素都能有效地改变， 达到预防及改善中职学生厌学心理的目的。

参考文献：

[1]肖格格.中学生厌学文言文现象的教育心理学分析[D] .华中师范大学硕士论文，2004.

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法治是社会文明发展过程中的一种博弈选择，从现有的监狱工作要求来看，监狱执法水平与社会效益被置于反映着社会法治质量的平台之上，监狱警察作为一种职业，其政治责任与社会责任在社会期望中被放大，监狱警察的职业要求愈来愈成为社会舆论关注的新卖点，因而，职业的风险困扰着监狱警察，建立监狱警察职业风险防范体系刻不容缓。

一、当前监狱警察面临的主要职业风险

近年来，监狱押犯数量不断攀升，押犯结构不断恶化，狱情形势日益严峻，警察警戒看押的压力与日俱增，即要开展斗智斗勇的罪犯改造工作，又要时刻防范罪犯的自伤、自残、自杀、脱逃、暴力袭警等违法违纪、甚至重新犯罪行为；社会形势与国家治理任务对监狱工作提出了更高的标准，无论是理性的还是非理性的，工作标准之高前所未有；而监狱警察队伍的发展却并未与这种形势任务相适应。大量非专业警察的涌入，培训量不足，队伍凸显出专业技能不足、业务水平不济的现象，监管与改造整体质量有待进一步提高。这三种局面的存在，进一步加剧了警察职业风险。从当前的局势来看，警察的职业风险主要表现为：法治安全风险、人身安全风险、执法风险、廉政风险四大类。

（一）法治安全风险

监狱执法依据严重不足是监狱警察职业安全最大的危险因素。除了因势因时而作的监狱法几款简陋的条文以外，在实体法上，监狱警察几乎无法可依；在程序上，我国还没有以国家法的形式出台监狱执法具体的规范性条文，仅有的司法部长令或者司法部文件大多是粗犷原则性的，只能依据各省、各监狱单位自行制定没有普遍约束力的内部文件，监狱警察执法仿佛是在“走钢丝”。没有详尽的法规，又在强势的社会舆论高压下失去“公平、公正”的监督，监狱警察的执法风险犹如狂风中的枯叶。

（二）人身安全风险

是指监狱警察在履行职责过程中引发的人身安全处于危险状态的风险。当前罪犯的构成日趋复杂，杀人、抢劫、绑架等严重暴力犯罪及涉黑涉毒犯罪日益增多，罪犯一般刑期较长，又不适用假释，其本身的凶残性、盲动性决定了他们为逃避法律的制裁，有时会不惜铤而走险，把监狱警察作为攻击目标，暴力袭警甚至杀害监狱警察以达到脱逃的目的，给监狱警察的身心健康和生命安全带来严重威胁。

（三）执法风险

是指监狱警察履职过程不当而引发的职业风险，主要是失职、渎职行为及其他因未严格落实制度而引起的行政风险、法律风险。对社会普通人来讲，一次失误可能是几句领导的批评，而对监狱警察来讲，一次失误可能意味着监管安全事故，意味着严厉的纪律处分，甚至意味着个人职业生涯的结束乃至严重的刑事责任。

（四）廉政风险

是指监狱警察因经受不住各种诱惑而引发的行为失范、贪污受贿等职业风险。监狱警察因职业特性，长期处于直面罪犯的第一线，接触社会阴暗面多，受诱惑的机会自然就多，自身难免会受到一些负面影响。在监狱有关法律法规不尽完善的情况下，监狱警察面临各种诱惑的考验。

二、监狱警察职业风险产生的原因

监狱警察职业风险产生的诱因很多，但究其本源，除了立法的原因之外在于其本身的特定属性、社会形势需要，以及警察自身的缺陷。

（一）监狱警察的职业特点决定了其职业风险的特定性

监狱是国家的刑罚执行机关，监狱警察是国家刑罚的具体执行者，担负着对罪犯实施惩罚和改造的任务。在履行自身职能的同时与罪犯间因法律身份的设定而自然形成管理者与被管理者、执行者与被执行者的角色。这两种角色因刑罚的强制执行性和惩罚性而必然在一定层面上存在着尖锐的对立：渴望自由的天然冲动与限制自由的法律要求之间的对立；恶习本性难改的人之自然惯性与国家监狱工作以改造人为宗旨的价值追求的对立等，都决定了监狱警察与罪犯间改造与反改造的对立必然在一定层面上长期存在。这一对立也决定了监狱警察的职业风险与生俱来，具有特定性。

（二）国家社会对监狱工作更高的要求与法制不健全的交互作用使得监狱警察职业风险进一步凸显

客观上，法制的不健全，使得监狱警察在实施执法与管理行为时就出在风险当中。法制超越人治是历史的进步，依法行刑与管理是监狱文明的体现。但法制的缺失给监狱警察带来极度的困惑与无奈。罪犯过度维权、无理维权、打着“维权”的幌子对警察的日常管理进行对抗等问题不断出现，加上一些不客观公正的媒介传播，给警察管理带来了极大的压力。

（三）少数监狱警察执法能力之不足造成了监狱警察执法风险的频现

面对监狱工作更加规范、更加严格的要求，监狱系统强化了警察的素质教育，整体水平有了明显提升。但差距依然存在。主要是警察的后续教育与执法能力培养脱节；基层警力配备仍明显不足，监狱警察工作负荷仍较重，“职业倦怠”问题突出，易导致警察履职中存在精力不集中的情况，面对突发时间没有很好的体质去应对，受伤牺牲、失职渎职的可能性增大。

三、有效化解监狱警察职业风险的对策措施

化解警察职业风险的根本出路在于立法、执法与保障上，具体可以分为五类：

（一）强化警察职业风险意识教育，构建监狱警察职业风险预警机制

教育警察既要清醒地看到执法风险的客观存在，更要坚信执法风险的可控性。通过组织警察学习狱内案件和狱情通报，使其准确把握当前狱情形势，增强忧患意识和防范意识，从而自觉深入了解罪犯思想动态，积极有效加以应对。同时，立足于“早预防、早发现、早化解”，要探索建立监狱警察职业风险预警机制，最大限度的将风险减少到最低。具体做法是：全面疏理监狱工作中可能存在的职业风险，根据监狱警察不同层级、不同岗位职责，分类评估其职业风险程度，划分好带有共性问题和具有个性色彩的职业风险类别，根据不同的类别和不同的对象，进行科学评估，有的放矢，并建立防范和处置于一体的职业风险排查、控制、预警、化解、责任追究等机制，努力是监狱警察的职业风险可控、在控。

（二）进一步加强执法制度、机制建设，强化执法保障

规范监狱管理，切实加强执法管理标准化工作，对警察日常执法行为明确执法条件和程序，做到制度化、法律化、程序化，并且突出可操作性，并积极与检察机关沟通，争取认同与扩大共识。建立执法保障体系，尽快制定对违纪罪犯切实可行、能真正起到震慑效应的约束手段，惩戒、处罚措施。对于罪犯的自伤、自残、自杀、脱逃、打架斗殴、暴力袭警等行为的法律责任界定急需出台相应的法律法规，只有这样才能让警察明确职责，区分权责。

（三）增强警察教育培训的针对性、系统性，不断提高警察的法治意识和执法能力

强化社会主义法治理念教育，教育警察自觉遵守法律，维护法律权威，坚持公正执法、执法为民，严格依法办事，保障罪犯的合法权益，将社会主义法治理念贯穿于执法过程始终。加强执法工作标准化管理，对警察日常执法规范用语进行统一固定，避免罪犯钻警察执法用语不文明规范的空子。积极为警察自我学习创造条件，鼓励警察根据自己的知识结构和工作需要，积累理论知识和实践经验，不断提高自己运用新知识解决工作中出现的实际问题的能力。教育警察树立终身学习的新理念，每年让警察制定一份学习计划，监狱积极联系有关机构，为警察学习创造条件，引导警察将有限精力尽可能地用到提高素质能力的学习中去。推进分层分类分岗位大练兵活动，将实际工作中需要的能力作为练兵重点，以工作实践检验练兵成效，不搞运动战，以实绩促实效。同时，围绕业务要求，细化考核标准，强化考核的操作性和实用性，促进各项工作的落实，降低执法风险。

（四）坚持从优待警，加强对警察的心理健康教育，不断提高警察的心理调适能力