单位项目自评报告汇总十篇

序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇单位项目自评报告范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。

篇（1）

根据《六安市民生工作领导小组办公室关于开展民生工程绩效自评工作的通知》（民生办[2020]15号）要求，及时对我县第八批大别山区水环境生态补偿资金项目开展自评，现将自评情况报告如下。

一、投入指标（总分：40分，自评得分：40）

1. 项目立项（总分：10分，自评得分：10分）

我县申报的第八批大别山区水环境生态补偿资金项目为舒城县棠树乡三拐污水处理厂建设项目。项目符合专项资金支持的重点方向，且严格依照申报内容建设实施，不存在补助资金用于非资金支持方向内容；项目审批严格依照程序由县发改委和市级评审进行，完全合法、合规。

2. 资金落实（总分：15分，自评得分：15分）

我县申报的第八批大别山区水环境生态补偿资金项目均按照合同约定和项目进度按时拨付至项目单位，严格按照资金使用要求进行拨付，不存在截留、挤占、挪用等违规情况。

3. 资金管理（总分：15分，自评得分：15分）

我县对专项资金项目通过电话、现场查看等多种方式对其进行跟踪督促；资金项目申报后由市财政、生态环保进行审批，审批后由市级统一对资金分配使用情况进行公示。

二、实施过程（总分：60分，自评得分：55分）

4. 项目前期工作（总分：15分，自评得分：15分）

我县第八批大别山区水环境生态补偿资金项目均已按计划开展了前期工作，均已达到开工条件。

5. 项目进展（总分：10分，自评得分：5分）

第八批大别山区水环境生态补偿资金项目由于项目建设场地变更等原因，造成该项目招投标工作相对滞后。目前中标企业已进场施工，12月25日前根据合同约定支付工程款400万元，占年度目标任务的40%。

6. 项目管理（总分：10分，自评得分：10分）

工程项目均已建立健全项目监理、联络协调等管理制度，县财政、生态环境局以及项目承建单位不定期对项目进行调度并现场进行查看，督促项目施工单位强化工程安全、质量、进度管理，要求监理加强监管，及时报告，严格执行相关项目管理制度。

7. 资料提供情况（总分：10分，自评得分：10分）

篇（2）

国家"十五"攻关专项"清洁能源"试点示范课题UNDP项目"应用清洁能源技术,减少中国城市空气污染的能力建设"

在各城市目前完成的"项目总报告"基础上,根据专家在验收会上提出的意见进行修改;

内容修改时请注意涵盖"课题计划任务书"中要求的工作内容和考核指标;

提交十份总报告.在封皮上盖完成单位章,完成单位要与计划任务书一致,或同时写上城市清洁能源办公室.同时提交电子版.

验收自评估报告

见后面所附格式;

在各城市目前完成的"项目"基础上,按要求对报告内容稍做修改;

目前没有将总报告与分开写的城市,可将总报告和验收自评估报告合并成一个报告,但报告内容要涵盖两者内容,且与验收自评估报告的格式基本一致;

提交十份验收自评估报告.在封皮上盖完成单位章,完成单位要与总报告一致.在报告后面装订上专家验收意见,专家表,专家打分表,评分标准(即综合评价说明).同时提交电子版.

三个国家重点跟踪项目要有独立的

报告的写法要与验收自评估报告的格式一致.

提交十份验收自评估报告.在封皮上盖完成单位章,完成单位要与计划任务书一致.

在自后面装订上专家对于清洁能源行动的验收意见,专家表(表明国家重点跟踪项目与清洁能源行动同时验收).同时提交电子版.

以上所述报告请在20__年6月10日之前提交清洁能源行动办公室.

2,UNDP项目验收材料

总报告

与前述总报告基本上,完成10页纸的简要报告

英文简要报告

与前述总报告基本上,完成10页纸的简要报告,并翻译成英语

国家科技攻关计划课题执行情况

验收自评估报告

(格式)

项目名称:____清洁能源行动____________________

课题名称:____清洁能源城市试点示范_________

子课题编号:(与城市的课题计划任务书一致)

子课题名称:(与城市的课题计划任务书一致)

项目组织单位:煤炭科学研究总院

子课题承担单位:(与城市课题计划任务书一致)(盖章)__

起止时间:_______________________________________

验收时间:_______________________________________

自的主要内容

(供参考)

一,攻关任务,考核目标及主要技术经济指标(要与计划任务书一致)

二,课题执行情况评价(包括目标,任务完成情况等);

三,所取得的经济,社会和环境效益,成果推广应用前景评价.

四,课题计划设置的科学性和合理性后评估

五,经费决算和经费使用评价

六,组织管理经验

七,存在的问题

八,附录

附件1.国家科技攻关计划课题验收信息表

附件2.国家科技攻关计划课题经费决算表(需要盖章)

附件3.课题验收组验收意见

附件4.课题验收组专家名单

附件5.专家打分表

各城市可在目前已完成的基础上进行修改.

附件:1

国家科技攻关计划课题验收信息表

课题名称

课题编号

承担单位

课题

负责

人

姓名

学历

职称

联系电话

工作单位

E-mail

通讯地址

邮编

结题形式

1.验收2.总结3.终止4.撤销

完成情况

1.达到预期指标2.超过预期指标3.未达到预期指标

主持验收部门

验收组组长

姓名

职称

工作单位

实际参加研究人员

总计

人

其中

高级职称

人

中级职称

人

初级职称

人

博士

人

硕士

人

主要

成果

新产品:项

新技术,新工艺:项

新材料:种

获专利项其中:国外发明专利项国内发明专利项

研究报告,论文篇其中:国内发表篇,在国际上发表篇

示范点个

中试线条

生产线种

主要

成果

培养博士后名

培养博士名

培养硕士名

获奖项其中:部级项国家级项

应用

情况

成果转让合同数

项

成果转让合同额

万元

已商品化成果数

项

实际应用成果数

项

已获综合经济效益

万元

直接经济效益

新增产值

万元

新增利税

万元

出口创汇

万美元

经费

情况

总经费

国家拨款

附件2:

国家科技攻关计划课题经费决算表

课题编号

组织单位

课题名称

收入

支出

科目

预算数

(万元)

实际数

(万元)

科目

金额

(万元)

其中:国家攻关计划拨款

合计

合计

国家攻关计划拨款

人员费

国家其它拨款

1.课题负责人

部门拨款

2.主要研究人员

地方拨款

设备费

单位自筹

1.购置费

其他

2.试制费

相关业务费

1.材料费

2.燃料及动力费

3.测试及化验费

4.会议差旅费

课题管理费

其它费用

课题项目组 织单位负责人(签字):

年月日

(公章)

附件3:

专家综合评审意见

附件:4

验收专家组名单

姓名

职务/职务

工作单位

篇（3）

使用财政性资金，并且与财政部门直接发生预算拨款关系的党政机关、企事业单位和社会团体，都纳入绩效评价范围。

按照“先易后难、由点及面、稳步推进”的原则，以财政支出项目绩效评价（以下简称“项目评价”）为重点，开展绩效评价工作。在此基础上，积极探索单位财政支出整体绩效评价。

凡年度预算安排财政专项资金在300万元以上的市级财政支出项目（含该专项资金中项目在50万元以上的所有单位）、部门预算中非基本支出性质的50万元以上支出项目，均应按规定和要求进行绩效评价。

二、评价类型

项目评价按评价阶段的不同分为项目实施过程评价和项目完成结果评价二类。项目实施过程评价是指对项目实施过程执行情况的绩效评价；项目完成结果评价是指项目完成后的总体绩效评价。

三、组织管理

在市政府统一领导下，财政部门组织各部门（单位）绩效评价工作，各部门（单位）组织本系统的绩效评价工作。

（一）财政部门

1.负责制订财政支出绩效评价操作规程，统一规划评价工作，指导、监督和检查各部门（单位）、项目单位开展财政支出绩效评价工作。

2.审核项目单位上报的项目可行性方案、资金使用的预期绩效目标和具体绩效指标，按程序批复项目预算。

3.根据评价工作重点和预算管理要求，会同有关部门，在每个预算年度遴选部分具有代表性和一定影响力的重点项目组织评价。

4.汇总和分析年度内本级开展的绩效评价情况，在次年3月底前，形成年度绩效评价报告后报市人大和市政府。

（二）主管部门（单位）

1.负责审核项目单位上报的可行性方案、资金使用的预期绩效目标和具体绩效指标。

2.指导、监督和检查所属项目单位的绩效评价自评工作，督促项目单位及时报送自评报告。

3.每年选取一定数量的项目进行绩效评价，并编制本部门年度项目评价计划表（见附件4），于每年12月底前报财政部门备案。

4.根据年度项目评价计划，组织实施项目绩效评价，在评价结束后20天内将评价报告报财政部门。

5.汇总本部门的绩效评价情况（包括项目单位自评情况和主管部门评价情况），在年度结束后二个月内，写出本部门总体项目绩效评价报告，报财政部门。

（三）项目单位

1.对于纳入绩效评价的项目，项目单位在申报年度部门预算时，必须向主管部门和财政部门报送项目可行性方案，提出项目资金使用的预期绩效目标及能体现绩效目标的具体绩效指标，项目的绩效目标和绩效指标应尽量细化和量化。

2.项目单位应组织开展绩效评价自评工作。对于实施范围内的跨年度项目，在每个预算年度结束后一个月内，项目单位要对绩效阶段性目标完成情况和资金使用情况实施一年一评的中期评价；该项目完成后两个月内，要对绩效总目标完成情况和资金使用情况进行绩效自评。对于实施范围内的非跨年度项目，在预算项目完成后一个月内，项目单位必须对项目支出的绩效和预定目标的实现情况进行自评。

项目单位自评结束后，应在20天内将自评报告报主管部门和财政部门。

3.项目单位对被列入主管部门或财政部门年度评价计划的项目，应积极提供反映项目绩效的相关材料，做好绩效评价的配合工作。

四、具体指标与标准的设置

（一）绩效评价标准是依据绩效评价指标设定的，是衡量财政支出绩效的标尺和准绳，其基本类型有计划标准、行业标准、历史标准和经验标准等。在评价对象和具体指标确定后，应选择合适的评价标准，选择评价标准应保持一定的连续性。

（二）项目单位在进行自评时，侧重于对项目执行情况特别是预算绩效目标完成情况的评价，在自评报告“项目执行情况”中应包含对基本指标内容的分析与评价。主管部门对项目单位另有要求的，从其规定。

（三）主管部门和财政部门在组织实施项目评价时，应设置、选择一定数量且能衡量项目绩效的具体指标，具体指标由主管部门和财政部门研究确定，设置时可参考“**市项目评价具体指标一览表”（见附件3）。在设定、选用具体指标的基础上，应对具体指标设置一定的分值（权重），便于评价结果的计算。

五、工作程序

绩效评价工作应当遵循严格、规范的工作程序，一般按以下步骤实施。

（一）前期准备

1.确定评价对象。由财政部门、主管部门和单位根据评价范围、评价工作重点和预算管理要求确定。

2.成立评价工作组。评价对象确定后，组织实施绩效评价的财政部门、主管部门和单位应成立评价工作组，负责制定评价实施方案、选择评价机构和审核评价报告等。

评价机构包括：具有相应资质的社会中介机构；由项目单位、主管部门或财政部门组织的专家组；由项目单位或主管部门内部相关专业人员组成的评价组等。社会中介机构的委托应在全省绩效评价中介机构库中选择，专家的聘请可在绩效评价专家库中选取。

重大项目的绩效评价原则上应委托具有相应资质的社会中介机构或组织专家组实施，并可邀请人大、政协专业委员会的委员参加。

3.下达评价通知。在具体实施绩效评价工作前，组织实施评价的财政部门、主管部门和单位应下达评价通知。内容包括评价目的、任务、依据、评价机构、评价时间和有关要求等。

（二）实施评价

评价机构应对主管部门和单位提供的相关资料进行审核，根据具体指标，运用相关评价方法对绩效情况进行综合评判。

绩效评价方法为：目标比较法、成本效益分析法、因素分析法、比较法、专家评分法、问卷调查法、询问查证法和财政、主管部门确定的其他评价方法。

（三）撰写报告

评价机构按照规范的文本格式和要求撰写评价报告。绩效评价报告要依据充分，内容完整，数据准确，分析透彻，逻辑清晰。并在规定时间内提交评价工作组，经评价工作组审定后，将评价结果通知被评价者。

自评报告的主要内容：包括基本概况、项目绩效目标、项目执行情况、自评结论、问题与建议、评价人员等（见附件1）。如项目实际绩效与预期绩效目标存在差异的，应在自评报告中做出详细说明。

主管部门和财政部门的项目评价报告的主要内容：包括基本概况、绩效情况、评价人员和评价报告（文字部分）等（见附件2）。

评价机构对项目单位提供的相关资料、业务文件等负有保密责任。参与评价人员应严格按照要求进行评价，确保评价结果的独立、客观和公正。不得在规定程序之外对评价工作施加倾向性影响；不得干预和影响项目单位的正常工作秩序；不得谋取不正当利益。

六、结果应用

（一）项目单位、主管部门应将项目评价结果作为编报年度部门预算的依据，并根据项目评价结果进行认真分析，对于存在的问题，及时提出改进措施，不断提高科学决策水平和财政资金的使用效益。

（二）项目单位逾期或不报送项目资金绩效自我评价报告的，视同项目支出绩效目标没有达到。

（三）绩效评价结果是政府对主管部门和单位实施年度业绩考核的重要内容之一，也是财政部门核定部门预算的依据。对绩效优良的，在下年度安排部门预算时给予优先考虑；对绩效一般的，要严格监控；对绩效差劣的，要进行通报，并在安排下年度部门预算时从紧考虑。

（四）对跨年度实施中期评价的项目支出，在项目单位报送年度评价报告之前，财政部门不再拨付后续资金，并可根据评价结果提出后续资金拨付的处理意见，经政府批准调整支出预算。

（五）绩效评价结果报经市政府同意后，可以在一定范围内公布。

篇（4）

深化财政改革的一个重要任务是加强财政支出管理。财政支出管理重点要抓好三个环节：一是资金分配，二是资金流转，三是资金的使用。当前，在财政支出管理三个环节中，对资金使用情况的考核是一个相对薄弱的环节，这直接导致行政成本加大和公共资源的浪费，客观上制约了财政分配效益的提高。

财政支出绩效评价，就是运用相关的指标和标准，对资金的使用效果进行对比分析，对资金的使用绩效进行客观的判断。通过对财政资金使用的追踪问效，强化效率意识和效益观念，重视资金分配的绩效预算和充分的可行性研究，减少和避免资金分配的随意性和盲目性。因此，开展财政支出绩效评价，加强资金使用效益管理，建立规范、科学、高效的资金管理体系是一项很迫切、很必要的工作。

二、财政支出绩效评价实施的时间和步骤

我市财政支出绩效评价工作坚持“先简后繁、先易后难、由点及面”的原则，以项目支出绩效评价为突破口，总结经验，逐步有序地建立项目—单位—部门—综合等四个层次的评价类型，同时，为完善和规范部门预算编制，把开展财政支出绩效评价和部门预算编制改革有机结合起来，积极稳步推进我市财政支出绩效评价工作。市本级财政支出绩效评价工作从*年度开始实施。各区、县要结合当地实际情况开展此项工作。

三、财政支出绩效评价实施的内容

（一）部门（单位）绩效目标申报

预算单位在编制部门预算、申报项目支出时，必须向财政部门报送项目可行性方案，明确提出项目资金使用的绩效目标。预算数额较大或者专业技术复杂的项目，可行性方案必须有科学的论证和专家意见。

（二）部门（单位）自我评价

财政支出项目统一实行部门（单位）对资金使用情况自评制度。自评分项目完成后评价和项目中期评价。

1、市级100万元以上（含100万元）的项目支出，预算项目支出完成后一个月内，资金使用部门（单位）必须对项目支出的绩效和预定目标的实现情况进行自我评价，并向财政部门提交绩效评价自评报告。

2、对跨年度项目支出全部实行项目中期绩效自评制度。每个预算年度结束一个月内，项目资金使用部门（单位）对资金使用绩效情况实施一年一评的中期评价，并向财政部门提交绩效评价自评报告。

（三）财政部门组织评价

财政部门在部门（单位）自评的基础上，对市级100万元以上（含100万元）和有影响、有代表性的项目支出或所跨年度较长的项目支出进行政治效果、社会效益和经济效益的综合评价。现阶段财政部门组织的绩效评价实施范围主要是重大项目建设资金、大宗请款及教育、科技、农林水、社会保障等项目支出，对一般性支出及小额请款，暂不实行支出绩效评价。财政部门组织评价可以委托下一级财政部门或具有资质的社会中介机构实施评价。

四、财政支出绩效评价结果的应用

（一）部门（单位）逾期或不报送项目资金绩效自我评价报告的，视同项目支出绩效目标没有达到。

（二）对跨年度实施中期评价的项目支出，在部门（单位）提交年度评价报告之前，财政部门不再拨付后续资金，并可根据评价结果向本级政府报告，对后续资金拨付提出处理意见，经政府批准调整支出预算。

（三）财政支出绩效评价结果将作为下一年度安排部门预算的重要依据，对绩效良好的项目下年度的同类项目优先安排。

篇（5）

一、开展项目后评价工作的背景

（一）企业科学发展的实际需要。

随着冀中能源、张矿集团的不断做大做强和不断向前发展，我公司每年的固定资产投资幅度也不断增加，呈现出几何式增长趋势，即从过去的不到一千万元发展到现在的十几亿元。这样，投资幅度的增加也给投资管理者提出了严峻挑战。

近年来，根据省国资委、冀中能源的规定，我公司已相继出台的一系列有关投资方面的管理制度和管理办法，有力地规范了公司投资管理活动。但是，从这几年的项目管理和制度建设方面来看，也的确存在着这样或那样的问题，其中也存在着急需改进和完善的地方。因此，必须通过开展项目后评价工作，从项目的前期调研到最后竣工决算进行认真系统分析，实事求是地总结项目建设成功的经验和失败的教训，从而为我公司的项目管理工作探索出一条新的途径，是项目后评价工作的当务之急。

二、项目后评价管理与运用

（一）项目后评价内涵。

项目后评价是指对建设项目的立项、建设实施和移交生产整个过程进行总结评价，冀以总结成功的经验和失败的教训，以此提高今后项目建设的投资决策水平、管理水平及投资效益，完善投资决策机制。

具体地是：对已经完成（或正在实施）的项目的目的、执行过程、效益、作用和影响所进行的系统的客观分析。通过对投资活动实践的检查总结，确定投资预期的目标是否达到，项目是否合理有效，项目的主要效益指标是否实现，通过分析评价找出成败原因，总结经验教训，并通过及时有效的信息反馈，为未来项目的决策和提高完善投资决策管理水平提出建议，同时也为被评项目实施运营中出现的问题提出改进建议，从而达到防范投资风险、提高投资效益的目的。

（二）项目后评价的运作模式。

1.成立项目后评价组织机构

根据省国资委、冀中能源有关工程项目后评价的管理规定，我公司也出台了相应的管理办法，并成立了集团公司项目后评价工作领导机构。领导小组以集团公司董事长为组长，以集团公司总经理和主管基建的副总经理为副组长，成员包括企划发展部、财务部、基建部、生产技术部、经营管理部、审计部等部门。领导小组下设后评价办公室，后评价办公室设在企划发展部，负责组织开展项目后评价工作。

2.项目后评价工作流程

项目后评价办公室年初编制集团公司建设项目后评价年度工作计划及工作方案，集团公司批准后进行下达并组织开展项目后评价工作，并将重大投资项目后评价年度工作计划及工作方案报送冀中能源。

（1）属于张矿集团组织开展项目后评价的项目工作流程：

项目单位组织收集项目后评价所需资料并编制《项目自评价报告》报后评价办公室组织相关部门及单位对资料进行预审到现场进行项目调研或预后评价正式进行项目后评价编制项目后评价报告报冀中能源或省国资委备案。

（2）属于省国资委和冀中能源组织开展后评价的项目工作流程：

项目单位组织收集项目后评价所需资料并编制《项目自评价报告》报后评价办公室组织相关部门及单位对资料进行预审到现场对项目进行调研或预自评价正式进行项目自评价编制项目自评价报告报冀中能源或省国资委组织项目后评价冀中能源或省国资委根据情况进行项目后评价。

3.项目建设工期超过2年，一般应安排中期评价。项目中期评价工作按如下展开：

（1）中期评估的主要内容：项目进展情况，包括项目的组织管理、项目招投标、设备到位及安装、项目监理、存在问题等情况，以及阶段成效、后期计划安排等；项目资金到位以及使用情况。

（2）中期评估应根据调查了解的情况，提出中期评估书面报告，其中期评估结论作为项目后续建设、调整或撤销的主要依据。

（3）经中期评估核实，项目存在下列情形之一的，应暂停项目建设，待原决策机构研究处置：

无正当理由，项目批准后停滞或建设期严重滞后的；项目资金使用严重违规或管理混乱的；预期市场风险增大可能造成投资效益严重下降的；投资合作方发生变化对投资结构产生重大影响的；后评价办公室建议停止继续实施的其他原因。

（四）项目后评价在集团公司的运用。

公司评价办公室根据年度工作计划确定本年进行后评价的项目，并作为本年度一项重点工作来抓。

项目单位接到文件通知后，按照相关规定进行自查，同时后评价办公室组织相关人员到项目单位进行指导和帮助，项目单位按照统一报告模式要求编制自评价报告，包括：项目全过程的回顾、绩效和影响评价、目标实现程度和持续能力评价、经验教训和对策建议等四个主要方面。

项目单位将编制好的自查报告后附相关资料报送评价办公室，后评价办公室将报告资料分发至企划发展部、经营管理部、基建管理部、审计部、财务部等相关部门进行审查，待各部门拿出具体意见后，再由后评价办公室召集项目单位及各相关部门召开项目后评价会议，会上先由项目单位进行简要汇报，各部门就项目自评价报告展开审查，对照项目立项和实施的整个全过程中的程序环节，找出责任目标风险点并加以论证和分析，提出存在的问题和解决的建议，然后项目单位按审查意见修改自评价报告，之后将最终的自评价报告报送评价办公室，评价办公室根据核实情况出具最终项目后评价报告，总结项目建设这个过程的经验与教训，按照相关要求上报冀中能源进行备案，从而为今后的项目建设立项和项目实施提供宝贵经验资料。

三、项目后评价在企业实施的效果

目前我公司已成功的对洗煤厂浮选车间、康保的水处理项目进行了项目后评价工作，完全遵循上述工作程序进行，并编制出了正式的项目后评价报告。通过对这两个项目的后评价，得出如下经验与教训：

（一）洗煤厂浮选车间项目，该项目总体来说是个成功的项目，从项目前期调研，到项目招标、合同签订、施工管理、投资管理到最终竣工决算完全按照集团公司的相关规定进行运作，经过实事求是地综合评价，认为该项目已经达到了预期目的，项目完成保质保量、运营效益显著，且项目投资额没有超过概算。

取得的经验：首先前期调研工作细致准确，集团公司多次召集相关部门对项目的设计方案进行开会讨论，确保上项目的必要性，并要求项目管理者在项目调研前期必须对项目调研报告认真负责，确保项目资料数据的真实性，做到项目的事前控制，项目立项后按照集团公司的相关规定进行操作，进行项目施工图会审，项目招投标工作，签订项目施工合同等工作，并在项目实施过程中对项目的过程管理明确专人负责，确保项目保质保量的实施，在施工过程中制定相应的基建管理制度，遇到需要对施工图设计进行变更的时候，及时通过报告等形式进行设计变更，同时做好日常的施工日志等工作，做到项目的事中控制，最后工程完工后，通过一段时间的试运行后由基建管理部召集相关部门对项目进行验收，验收通过后由审计部门对该工程进行审计决算，做到项目的事后控制。借鉴洗煤厂浮选车间项目的经验，集团公司对康保矿今年上的选煤洗选项目分别与项目前期与项目过程的相关责任人签订了相关责任书，确保了项目前期立项及过程管理相关责任明确到专人和落实到位，达到有据可查的目的，目前该项目正在施工中。

（二）康保矿水处理项目，该项目通过综合项目后评价，发现在项目实施过程中，为赶工期未按集团公司有关项目管理规定进行操作，如：没有进行招标工作，且在建设工程中，项目实行边勘测，边设计，边施工的“三边”工程。“三边”工程是违背工程建设基本程序的。施工过程中的不可预见性、随意性较大，工程质量和安全隐患较多，导致工期不能按计划完成，费用没有按预算控制好；同时在施工结束后，未进行竣工验收，先进行了审计，这导致的最终后果就是出现了决算超出概算一倍以上的后果。事实证明，该项目的工期不仅没有缩短反而延长，并且增加了施工难度，从造成了相当严重的后果和影响，可以说是付出了高昂的学费的。这样的经验教训是我们在今后项目建设中的应该认真汲取的和引以为戒的，必须坚决避免和杜绝此类现象的再次发生。

篇（6）

第一条为优化财政支出结构。增强预算布置的科学性、准确性、有效性，提高财政资金使用效益，进一步强化财政支出责任，根据《中华人民共和国预算法》市预算审查监督条例》等法律法规，制定本暂行办法。

第二条本方法适用于与各级财政部门直接发生预算拨款关系的党政机关、企事业单位、社会团体等（以下简称“预算单位”

运用一定的量化指标及评价标准，第三条本方法所称预算支出绩效考评(以下简称“绩效考评”指通过规范的考核方法。对预算单位的财政支出运行过程及其效果进行客观、公正的衡量比较和综合评判的管理行为。

第四条绩效考评的对象为预算单位使用财政性资金布置的预算支出项目。

第五条绩效考评的原则

（一）统一管理。统一组织，预算单位协助配合，分级实施。

（二）科学规范。科学、公正地评价预算单位支出的绩效情况。各预算单位要根据被考评对象的行业、项目特点，制定绩效考评具体实施方法。

（三）客观公正。通过实施绩效考评，科学、公正地评价预算单位支出的绩效情况；以影响经济社会发展的重大项目为主，重点评价财政支出的经济效益、社会效益和生态效益。

第六条绩效考评的主要依据

（一）国家和省、市制定的相关法律、法规和规章；

（二）各级党委、政府相关工作的决策安排；

（三）财政部门制定的专项资金管理方法和绩效考评工作规范；

（四）预算单位的职责、年度工作计划、中长期发展规划及相关支出绩效预期目标；

（五）预算单位申报预算的相关资料和财政部门的预算批复文件；

（六）预算单位的预算执行总结资料和项目验收及绩效自评报告；

（七）预算单位的财政支出决算演讲和有关财务会计资料；

（八）审计部门对预算单位预算执行情况的年度审计演讲；

（九）其他相关资料。

第二章绩效考评的内容和方法

重点以项目支出绩效考评为主。第七条绩效考评包括以部门全部支出为对象的部门预算绩效考评或以项目支出为对象的项目支出绩效考评。

可分为项目完成结果评价和项目实施过程评价。第八条绩效考评主要以预算年度为周期实施考评。绩效考评类型按评价阶段的不同。

也可以在项目全部完工以后一次性考评。项目完成结果评价是指项目完成后的总体绩效评价。其中：阶段性任务在目标完成之后即可实施绩效考评；跨年度支出项目既可以根据项目完成情况分阶段进行考评。

项目实施过程评价是指对实施过程执行情况的绩效评价。

第九条绩效考评的主要内容

（一）绩效目标的完成情况。

（二）为完成绩效目标布置的财政性资金使用情况、财务管理状况和资产配置与使用情况；

（三）预算单位为完成绩效目标制订的管理制度、采取的具体措施等；

（四）财政支出所取得的经济效益、社会效益和生态环境效益等；

（五）预算单位根据实际情况确定的其他考核内容；

（六）财政部门认为有必要考核的其他内容。

第十条绩效考评方法主要包括比较法、因素分析法、公众评价法、利息效益分析法等。

（一）比较法。指通过对绩效目标与绩效结果、历史情况和考评期情况、不同部门和地区同类支出的比拟。

（二）因素分析法。指通过分析影响目标、结果及成本的内外因素。

（三）公众评价法。指对无法直接用指标计量其效果的支出。对各项绩效考评内容完成情况进行打分，并根据分值考评绩效目标完成情况和经济社会效益状况的考评方法。

（四）利息效益分析法。指将一定时期内的支出与效益进行对比分析。

（五）财政部门确定的其他考评方法。

第三章绩效考评指标的确定

对跨年度的重点项目可根据项目或支出完成情况实施阶段性评价。第十一条绩效考评一般以预算年度为周期。

并考虑以下因素：第十二条绩效考评指标是衡量和评价财政支出经济性、效率性和有效性的载体。绩效考评指标设置和选择应以评价内容为基础。

（一）相关性。选定的绩效考评指标与预算单位的绩效目标和经济社会事业发展有直接的联系。

（二）可比性。对具有相似目的工作选定共同的绩效考评指标。

（三）重要性。对绩效考评指标在整个考评工作中的地位和作用进行筛选。

（四）经济性。绩效考评指标的选择要考虑现实条件和可操作性。

（五）系统性。绩效考评指标的设置应注意指标体系的逻辑关系。系统反映财政支出所产生的经济效益、社会效益和生态环境效益等内容。

个性考评指标是指针对预算单位和行业特点确定的适用于不同单位、不同行业、不同项目的绩效考评指标。第十三条绩效考评指标分为共性指标和个性指标。共性考评指标是指适用于所有单位的绩效考评指标。

第十四条绩效考评共性指标主要包括：绩效目标完成水平、组织管理水平、预算执行情况、财务管理状况及资产配置和使用情况等。具体指标由财政部门确定。财政部门应根据绩效考评工作的开展情况。

第十五条绩效考评个性指标主要包括：经济效益、社会效益及生态效益等。具体指标由财政部门会同预算单位根据被考评对象的绩效目标确定。

第四章绩效考评的组织管理

由财政部门、预算单位及所属项目单位分级具体实施。采取项目单位自行评价（以下简称“自评”主管部门和财政部门组织评价相结合的方式。第十六条绩效考评实行“统一组织、分级实施”管理方式。即由财政部门负责统一组织管理。

第十七条所属项目单位自评

（一）项目单位作为基层预算单位。必需及时向主管部门和财政部门提出项目资金的预期绩效目标；根据确定的绩效目标，结合项目执行情况开展绩效自评。

（二）项目单位每季度对项目绩效实施情况进行自查。提出考评项目下半年支出进度和资金使用意见；项目单位在预算项目全部完成后（跨年度项目在预算年度结束后）进行事后自评，自评结束后20天内将自评演讲报主管部门和县财政部门备案。

（三）自评报告的主要内容包括基本概况、项目绩效目标完成情况、自评结论、问题与建议、评价人员等。如项目实际绩效与预期绩效目标存在差别的应在自评演讲中作出详细说明。

第十八条主管部门组织考评

（一）主管部门负责制定本部门项目考评的具体实施方案。组织实施本部门及所属单位的项目考评工作，指导、监督、检查所属项目单位的绩效自评工作。

（二）主管部门应根据年度工作目标。同时可对项目单位的绩效自评情况进行抽查。

（三）主管部门应认真编制年度项目评价计划表。

（四）主管部门项目评价演讲内容主要包括基本概况、项目绩效目标完成情况、问题和建议、评价人员等。

第十九条财政部门组织考评

（一）县财政局负责全县预算支出绩效考评的政策制定和检查、指导、监督工作。每个预算年度选取局部具有代表性和一定影响力的项目组织评价，并负责县直预算单位预算支出绩效考评的组织实施和抽查。乡镇（开发园区）财政所（分局）负责同级预算支出绩效考评的组织实施工作。

（二）组织开展特定重点项目和市县乡（镇）联动项目的绩效评价工作；根据上级部门工作要求。

第二十条绩效考评实施方式由同级财政部门确定。一般情况下由财政部门或主管部门直接组织实施。

第五章绩效考评顺序

第二十一条绩效考评的准备

财政部门或主管部门应提前20天向考评对象发出通知，绩效考评对象确定后。考评对象要认真做好迎接考评的各项准备工作。

考评通知应包括考评目的内容、任务、依据、考评时间、考评实施者等。

考评实施者拟定具体考评工作方案。

第二十二条绩效考评的实施

（一）资料审查。考评对象应根据考评实施者的通知要求。考评对象对所提供资料的真实性、准确性和完整性负责。考评实施者应及时对考评对象提供的自评演讲及相关资料进行审查。

（二）现场和非现场考评。现场考评。对有关情况进行核实，并对所掌握的有关信息资料进行分类、整理和分析，提出考评意见。非现场考评，指考评实施者根据考评对象提供的资料，分类、整理和分析的基础上，提出考评意见。考评实施者可以根据具体情况，结合考评对象的特点采取不同的考评形式。

（三）综合评价。考评实施者运用相关考评方法对绩效目标完成情况进行定性分析和定量分析。形成绩效考评结论。

第二十三条撰写和提交绩效考评演讲

（一）撰写演讲。考评工作结束后。

内容完整，绩效考评演讲应当依据充沛。分析透彻，逻辑清晰，评价准确。绩效考评演讲应经考评实施者所有人员签字。

（二）提交演讲。考评实施者应在规定时间内向组织实施评价的财政部门、预算单位提交评价演讲。

（三）结果反馈。考评实施者的评价演讲经组织实施的财政部门、预算单位审定后。

第二十四条绩效评价工作规范

（一）绩效考评实施者对考评对象提供的相关资料负有失密责任。

（二）列入年度绩效评价范围的项目。并配合考评实施者的工作。

（三）主管部门应组织实施好本部门的考评工作。督促项目单位及时报送自评报告。

第六章绩效考评结果的应用

第二十五条各级财政部门和预算单位要高度重视绩效考评结果的应用。

（一）项目单位逾期不报送项目绩效自评报告的视同该项目未达到预期绩效目标。主管部门和财政部门应对项目单位的绩效自评工作进行检查。

（二）财政部门应逐步将项目评价结果作为以后年度安排财政支出（预算）重要参考依据。对于绩效优良的项目单位。安排预算时应从紧考虑或不予安排。

篇（7）

理办法的通知》（佛府办〔*〕116号）的要求，参照《国家重大建设项目档案验收办法》和《广东省建设项目档案验收暂行办法》，为加强市重点建设项目档案验收工作，确保重点建设项目档案的完整、准确、系统，市档案局特提出市重点建设项目档案验收意见，请各有关单位执行。

一、重点建设项目档案验收时间

重点建设项目竣工后,可先进行档案预验收，预验收后给予一定时间进行整改；项目档案验收应在项目竣工验收3个月之前完成。

二、验收程序

1、自评

有关单位在完成建设项目档案整理后，对照验收标准各项内容进行自评、打分，并由建设或监理单位将自评情况汇总，形成书面报告，连同《建设项目档案验收申请单》（附件1），报有关档案行政管理部门。

2、组成项目档案验收组

市档案行政管理部门组织的档案验收，验收组由市档案行政管理部门、项目主管部门、城建档案馆等单位组成，项目档案验收组的成员为5—7人。

3、申请验收

项目法人应向项目档案验收组织单位报送档案验收申请报告，并填报《建设项目档案验收申请单》。验收组织单位在收到申请报告的10个工作日内应作出答复。

4、由建设主管部门主持召开项目档案验收会议

（1）验收小组听取项目法人汇报项目建设概况、项目档案管理总体情况汇报；

（2）监理单位汇报项目档案质量的审核情况；

（3）档案验收组察看工地现场及档案管理现场；

（4）抽查项目档案，对档案质量进行评议。抽查数量：抽查项目档案的15%；

（5）验收小组填写《建设项目竣工档案质量验收（汇总）表》（附件2）并提出验收意见；

（6）验收组组长总结发言。

5、验收合格与验收不合格的处理

（1）若验收合格，由验收小组提供《建设项目(工程)档案验收合格证书》（附件3）给建设单位，建设单位将《合格证书》封页各栏目“编号”（由组织验收单位填写）、“项目简要说明”、“项目档案工作简介”填妥后，由验收小组填写“验收意见”，验收组成员签字，然后交建设项目主管单位。项目正式竣工验收时，建设项目主管单位应将档案验收情况向验收委员会进行汇报，验收委员会在提出项目验收意见时，应将档案验收意见作为内容之一。

（2）若验收不合格，由档案验收小组提出书面整改意见，交建设单位改进，待验收条件具备时，建设单位应重新填写《建设项目档案验收申请单》，重新进行档案验收。

三、申请进行项目档案验收时，项目建设单位和有关单位需要提供的材料

1、《建设项目档案验收申请单》；

篇（8）

开展年度自评，是区创省首批“教育强区”和全国“教育工作先进区”的基础工作、必经程序和重要环节。各有关职能部门、各街道和各学校，要根据省颁《“教育强县”评估标准》，落实工作责任，寻找薄弱环节，抓好整改工作，做好自评工作。确保市级核查前落实好各项整改任务，扎实推进建设教育强区进程。

成立创“教育强区”自评工作组，设立创建“教育强区”工作领导小组办公室，办公室地点设在区教育局，负责协调有关事宜，开展日常工作。

二、明确工作要求，扎实开展自评

1.区教育局、区教育督导室以及各自评工作组要根据省颁《“教育强县”评估标准》，组织辖区中小学（园）开展自评，督促整改薄弱环节，收集、审核、分析相关部门、中小学（园）提供的资料和数据，负责填报省教育督导评估基础数据统计表，编制备查材料目录，整理备查材料，完成建档工作，形成自评报告。

2.各有关职能部门要根据《教育工作目标管理责任书》，认真总结年度履行教育工作职责情况，并形成书面总结材料。各街道要按照《区对街道办事处教育工作督导评估方案》做好年度自评工作，以所属居委会为编制单位按时完成相应“文化户口册”登录、扫盲情况的汇总统计以及“取证”工作，负责填报教育督导评估基础数据统计表中“事业发展”表一至表四。

各街道、有关职能部门应于年3月25日前将总结材料及应送材料送交区创建“教育强区”工作领导小组办公室。

3.辖区市属和区属各类中等及中等以下学校及教育局直属单位要根据省颁《“教育强县”评估标准》、《“教育强区”指标任务分解及应送交材料、备查材料一览表》开展自评，整理备查资料并进行分类归档，填报省教育督导评估基础数据统计表，总结年度实施素质教育工作情况，并于年3月25日前将有关报表及材料送交区创建“教育强区”工作领导小组办公室。营造迎检氛围，搞好校园环境卫生。

4.为了推动各街道、有关部门、学校做好迎检前准备工作，从3月份开始,区自评工作组将深入各街道、有关部门、学校检查指导工作。

三、自评工作进度及具体要求

1.工作进度

（1）年2月，区政府召开会议动员部署，区教育局、区教育督导室召开自评工作指导会议。

（2）各自评工作组年3月30日前完成如下工作：督促指导相关部门、学校（园）做好自查工作；收集相关部门、学校（园）提供资料和数据；汇总分析获取信息资料；确定指标得分，描述指标达成情况；省教育督导评估基础数据统计表；撰写项目指标评价意见；提出相关部门、学校（园）整改要求，力求各级指标得分95%以上；编制各工作组备查材料目录，整理备查材料，完成建档工作。

（3）年4月10日前完成大组汇总

各自评工作组向领导小组汇报自评情况；领导小组办公室整合基础数据统计表、材料目录，完成备查材料入档，形成《区创建“教育强区”自评报告》及《否决项目专项自查报告》。

（4）年4月20日前申报市级复查

领导小组审核自评结果(自评报告、否决项目专项自查报告、省“教育强县”评估验收申报表、省教育督导评估基础数据统计表等)，由区政府向设市政府提出核查申请，并报送创建及自评工作的相关材料。

篇（9）

【正文】

开远市残疾人联合会专项资金项目绩效再评价整改报告

为贯彻落实《红河州财政局关于印发<红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）精神，按照《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）的要求，进一步加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，加快建立预算安排与绩效管理有机结合机制，规范财政支出行为，进一步提升财政科学化精细化管理水平，云南中天正和会计师事务所有限公司接受开远市财政局委托，于2020年9月至2020年10月对开远市残疾人联合会2019年专项资金开展绩效再评价。通过开展一系列绩效再评价工作，绩效再评价结论为：开远市残疾人联合会2019年专项资金项目按计划完成，项目实施达到预定效果。根据开远市残疾人联合会上报自评报告和抽查的情况，综合项目的决策、过程、产出、效益及资料报送进行了量化打分，开远市残疾人联合会2019年专项资金项目绩效再评价得分92.07分，评价等级为“优”。但是也存在部分问题，针对绩效再评价报告中提出的问题和建议，我会及时召开会议进行研究，提出整改要求，具体整改报告如下：

1.开远市残疾人联合会将健全项目资金的监督检查机制及措施，定期或不定期对资金进行检查、监督，保证资金安全。

2.项目实施单位及时、合理使用资金，最大限度的发挥资金的使用效果，提高资金使用效率。

3.项目实施单位按年初预算安排合理的安排项目进度，按照相关规定程序及时兑付各项资金。

篇（10）

随着经济的全球化，企业加强内部控制和风险管理的要求就越来越迫切。但很多企业普遍存在控制体系不健全、执行不到位，因此，建立和完善企业内部控制体系，不断提高企业应对风险挑战，把握发展机遇能力，提高国际竞争力显得尤为重要。

一、企业内控评价的现状和问题

2008年-2010年，财政部会同证监会、审计署、国资委、银监会、保监会等部门了内控评价基本规范和配套指引，构建了中国企业内部控制规范体系。要求企业对内部控制的有效性进行自我评价，政府监管部门将进行监督检查。从企业内部控制评价开展情况来看，还存在不少问题：一是公司治理结构不完善，内控评价组织在企业所处的层次偏低，内控评价组织缺乏有力的后盾；二是内控评价人员素质不能完全满足要求，难以从实际工作的深层次上发现问题；三是缺乏内部控制缺陷认定标准，内部控制配套指引对缺陷认定未提出统一标准，要求由企业自行确定；四是对内控评价认识不足，管理层对加强内部控制制度建设的观念淡漠，认识不足。

二、内控评价实施方法

本人从事公司内控评价工作已两年，总结这两年经验和教训，结合内控规范的要求和其他公司的成功经验，提出一套内控评价实施流程和方法，与大家探讨。

（一）建立内控评价组织机构

内控评价是全公司的一项重要而长期的工作，组建内控评价组织机构非常必要，可建立两层次的内控评价机构，一是组建公司内控评价工作组，负责公司内控评价工作的组织、内控缺陷及内控报告的审核工作，直接向董事会负责，组长应由董事长或总经理担任，成员应包括企业管理、内部审计、财务等主要部门负责人；二是年度自评价项目组，负责当年度内控自评价工作，出具内控自评价报告，一般由内部审计部门牵头负责。

（二）完善内控管理制度

内控评价工作组定期组织内控制度梳理工作，目的是查找制度设计缺陷，完善公司管理制度。首先根据《企业内部控制规范讲解2010》中18板块的内控措施，对照公司相应内部管理制度，查找公司制度设计缺陷，然后结合公司实际，判断和缺陷影响程度，提出整改措施、整改时间等内容；最后向制度编制部门下达整改通知书。

（三）风险库建立

内控评价工作组每年根据内控评价应用指引及讲解中列出的内控风险，编制出本公司可能存在的内控风险，然后组织相关部门分别对内控风险进行风险程度评分，并按风险程度大小排序，建立内控风险库，明确公司主要风险所在，并为下一步的内控自评价指明方向。每年应对风险库进行更新，确保风险库能有效反映当前阶段公司的风险实际状况。

（四）内控自评价阶段

内控自评价是指由公司董事会或类似权力机构对公司内部控制有效性进行全面评价、形成评价结果、出具评价报告的过程。内控自评价一般由内审部门牵头实施，具体可以采取以下步骤。

1、开展内控调查问卷

根据《企业内部控制规范讲解2010》和公司实际，针对18个板块业务内容，设计出一套内控调查问卷，并下发给相应业务职能单位填写，内审部门汇总调查问卷结果，并将此作为选取重点测试板块等的依据之一。

2、制定内控评价方案

主要应包括：成立内控评价项目组，可以由内审部门、企管部门、财务部门等单位联合组成；确定评价范围和重点内容，应实行全面评价，但需突出重点业务和高风险业务，可根据风险排序和内控调查问卷结果等选择；编制内控评价测试底稿模板，可以参照内控指引和公司内部管理制度来设置测试关键控制点；确定测试样本选择方法和样本规模。

3、实施评价工作

首先对通过穿行测试，排查内控制度设计缺陷；然后按照方案制定的抽样方法和样本规模，选择业务样本；第三是对选出样本实施实质性测试，判断是否存在内控运行缺陷；第四是编制缺陷底稿，并由被评价部门书面签章确认。

4、认定内控缺陷

内控缺陷认定应由项目组初步认定，提交内控工作组讨论和认定，对重大缺陷，应由董事会予以最终认定。

5、分析内控缺陷

对缺陷的形成原因、表现形式和影响程度进行综合分析，找出影响较大的缺陷和内控薄弱环节，形成书面内控缺陷分析报告，提交内控评价工作组和董事会。

6、撰写内控评价报告

内控评价报告可分为对内报告和对外报告，其中对内报告没有固定格式和要求，主要以满足公司决策层和经理层的需要为主，对外报告则有固定的内容和格式要求。

（五）整改提高阶段

针对发现的内控缺陷，内控评价项目组提出整改建议，经审核批准后，向整改责任单位下发整改通知书，要求限期整改并提交书面反馈。内审部门应定期组织整改跟踪检查，确保成效。

三、内控评价应注意的方面

（1）严格复核和审核缺陷底稿，确保缺陷证据的必要性和充分性，文字描述必须清楚、无歧义，避免引起争议。

（2）科学制定抽样方法和确定样本规模，对样本量小的，可采取详查法，对样本量大的，可以采用分类随机抽样法。

（3）提高缺陷认定标准的可靠性和可操作性。认定标准可包括定量标准和定性标准，企业应根据自身具体情况制定。