村镇银行业务发展建议汇总十篇

序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇村镇银行业务发展建议范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。

篇（1）

村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构，是县域内独立的企业法人。按照规定其发起人或出资人中应至少有1家银行业金融机构，即村镇银行的母行，其母行必须为村镇银行的控股人。村镇银行自成立以来，由于网点分布少、业务功能弱、品牌形象尚未树立，社会认知度不高，同时在争夺农村地区的财政存款方面，相比农村信用社等银行机构，村镇银行也没有优势可言，从而影响了村镇银行吸收存款的能力。然而村镇银行在贷款上却具有一定的优势，村镇银行是县域内独立的法人机构，具有经营决策权限，信贷措施灵活、决策流程短，贷款效率更高，适应农村中小企业的用款特点，因此相对于存款业务，村镇银行更愿意开展投入少、见效快的贷款业务，贷款业务发展相对较快。但是由于村镇银行本身规模小、抗风险能力弱，且其面临客户、行业及政策具有自身特点，因此村镇银行的信贷风险也具有其特点，需要根据其风险特点进行业务管理。

1 村镇银行信贷业务风险特点

1.1 客户信用风险

按照银行业监管部门对村镇银行的业务定位，村镇银行面对的主要是县域内小企业或者农户，县域内小企业通常存在以往信用记录不全、会计核算不规范、财务信息不完善、抵押物缺失及抗市场风险能力弱的现象，而农户甚至没有以往的信用记录，也更无财产可以抵押，同时其信用意识淡薄，认为还不上钱无所谓，而且不还钱有跟风的可能。因此，目前村镇银行发放的企业贷款客户往往对其母行客户依赖程度较大，从其母行客户群体中进行选择，或者干脆向信息相对对称的中型企业客户倾斜，个人贷款也多发放工商企业主等助业贷款，单笔贷款金额相对较大，与村镇银行自身经营规模不尽匹配。

1.2 业务操作风险

一是村镇银行为满足监管部门对其创立和开业要求，依照其母行模版建立了初步的信贷规章制度和操作流程，然而该模版制度并不能完全适应村镇银行灵活的经营机制和特殊的业务定位，如贷款客户的准入、贷款品种的设定、客户等级评定办法等方面仍有一些不足，可操作性不强，村镇银行需要进一步细化适合其自身特点的业务管理制度。二是村镇银行在当地竞争力弱，对人才吸引力不强，招聘的员工中没有银行业从业经历的人员较多，且村镇银行经营初期业务量少而简单，自身业务培训能力有一定的局限性，人员履职能力难以满足村镇银行信贷业务持续发展和管理水平不断提高的要求。三是村镇银行在信息管理方面，由于业务系统建设相对滞后，一些信贷业务流程的控制由人工完成，不利于提高效率和风险防范，其信贷贷款监测、风险预警等业务管理依赖人员主观判断，科技手段落后，操作风险难以有效控制。此外，其内部审计、监督没有独立的机制保障，监督力量簿弱，同时由于村镇银行业务规模较小，在母行的关注度不高，母行对其开展的业务检查频率也较低。

1.3 行业政策风险

一是村镇银行的业务发展与国家的经济政策有密切的关系，目前国家对村镇银行持鼓励发展的态度，但随着经济调控力度的加大，有利于村镇银行的优惠政策，如税收优惠政策、财政补贴政策会不会取消，将对村镇银行发展有较大影响。二是由于村镇银行过快发展贷款业务，其存贷比突破了监管经线，一直处于高比率运行状态，随着银行业监管部门对存贷比的进一步严格控制，村镇银行存在一定的流动性风险。三是作为独立法人机构，村镇银行的利率风险也是需要高度关注的市场风险之一。

2 村镇银行加强信贷风险管理建议

2.1 母行作为村镇银行的发起人及控股银行，需要进一步加大对村镇银行的监督、指导和支持力度，督促村镇银行持续完善法人治理结构，增强经营管理独立性；对村镇银行确立信贷业务经营目标、规范信贷制度建设、强化信贷授权管理等加强指导，提高村镇银行信贷业务的市场竞争力；利用母行的优势资源，在信贷专业人才培训、产品开发、信息技术等方面给予支持，增强村镇银行信贷业务的持续发展能力。

篇（2）

从创建村镇银行的指导政策《意见》以及《村镇银行管理暂行规定》中，我们可以把村镇银行的定位做一个概括：

1、村镇银行的产权结构

村镇银行的产权结构是多元化的，同时又是股份制银行，在结构上需要有一家境内银行也金融机构作为发起人。村镇银行鼓励各种资本到农村为当地农户提供优质的金融服务。为了村镇银行健康的发展在股权方面规定单一境内金融机构的持股不能少于20%，单一自然人，其它非银行企业法人及关联方合计持股比例不能高于10%。持股但凡超过5%，都要经监管机构批准。

2、管理结构

村镇银行是股份制银行，从产权结构的相关规定可以看出。在村镇银行的业务运行中，实行简洁、灵活的公司治理方式。

3、业务目标

在少数民族地区扎根的村镇银行，需要在产权结构和管理结构遵循《意见》和《村镇银行管理暂行规定》，在市场定位主要帮助少数民族地区的农民和小商户，少数民族自然条件的相对恶劣以及产业结构的单一等条件决定了其经济发展的水平较低，金融补给的严重不足使得村镇银行在面对的是一个缺位的金融市场，在帮助农户及小微企业的同时对自己自身的发展也相对有利。

二、西部民族地区在发展中存在的问题

1、群众认知度低，吸收存款艰难

近些年民族地区金融市场的主力是农业银行、农村合作信用社及邮政储蓄银行等老牌金融机构，所以对于村镇银行的进入缺乏了解，在农村居民眼中的认可度低。另外村镇银行不能让农民对其资金实力放心，吸收储蓄的难度较大。村镇银行没能加入银行统一结算网络，当地居民都要到固定的业务点去办理业务，这也降低了居民存钱的热情。村民对村镇银行的宗旨、定位等情况不了解，也让当地居民不敢把钱存在村镇银行担心受骗。这些都不利于村镇银行业务的开展。

2、抗风险能力弱

民族地区经济欠发达，金融生态环境比较差，农民还款的意愿和能力较低。村镇银行的主要业务是支农支小，定位的原因造成贷款主要是以信用贷款为主，银行的规模小，贷款客户笔数多，市场占有率低，这就加大了经营的风险。另外农民对自然条件的依赖性特别墙强，自身对灾害的抵御能力很弱，加之农业保险体系没有完全成型，村镇银行的信贷业务中存在严重的风险隐患，道德风险极易形成。

3、服务对象偏离定位

村镇银行作为一种类似社区银行的新型金融机构，其定位就是服务三农，业务开展也是围绕农户进行的，但是目前有些村镇银行偏离了宗旨，出现了盈利与政策之间的矛盾。村镇银行是“自负盈亏”的独立的企业法人，发起人与出资人自然需要讲求投资回报率，自然而然会把追求利润最大化作为首要目标。但是农民作为弱势群体，农业、农村经济本身就是风险巨大的弱势经济，自然条件和市场对其影响巨大，我国的农业保险体系不健全等原因造成村镇银行如果履行服务三农的宗旨，效益方面就很低。找不到一个利益与服务宗旨的平衡点，造成一部分村镇银行偏离其服务宗旨，把追逐利益最大化作为了首要目标。导致很多贷款不能发放到有需要的农户手里，另外民族地区授信，担保能力都表较低，这也一定程度的限制了村镇银行扎根农村服务“三农”的水平。

4、服务创新和金融产品不足

民族地区设立村镇银行能缓解当地农牧民“贷款难”的问题，但是并不应该忽略很多农牧民希望得到更多金融服务的想法。目前一大部分村镇银行盈利的渠道少，规模小，资金实力有限，业务发展还是以传统的贷款业务为主，老牌的金融机构能够开展的很多业务如银联卡业务、银行承兑汇票在村镇银行无法实现。服务手段方面有些村镇担保和抵押模式不符合当地实际情况，改变不了民族地区居民缺少抵押物品的现状，满足不了当地居民的融资需要。资金缺乏已经成为困扰民族地区产业发展，脱贫致富的障碍。

三、促进村镇银行发展的建议

1、努力增加自身公信力，拓展吸存途径

村镇银行在民族地区的设立，地域优势是比较明显的，村镇银行应当充分利用各种手段，对当地居民进行业务宣传。让少数民族居民了解村镇银行设立的意义与目标，提升村镇银行的认可度。除了国家及当地政府给予的优惠政策，信贷支持，努力降低自身运营成本外。还应让员工深入农村地区，了解农民的生产生活状况，对于有存款意愿的客户进行挖掘。此外如北川富民村镇银行吸收股东存款、政府存款等方法也值得借鉴。

2、加强抗风险能力

村镇银行面临的外部环境是需要改善的，相关部门应当积极参与改善村镇银行的外部环境，除了人民银行的支持以外，可以通过风险补偿机制和存款保证金制度这样的政策解决客户的后顾之忧。在加强风险管理方面，村镇银行的定位决定了其抗风险能力较弱，所以谨慎的经营才能保证村镇银行健康有序的发展，从制度到建立风险管理机制，降低信息不对称的可能性，积极推动市场化运作，增强村镇银行可持续发展的能力。

3、明确村镇银行的定位

村镇行的发起者在没找到政策和利润的平衡点之前趋利性是可以理解的。但是作为服务“三农而设立的村镇银行，主要的目的就是为农户服务，这个根本方向不能动摇，不然村镇银行的设立没有任何意义。所以民族地区应当群力群策为村镇银行的发展平衡点找到切实可行的策略，从加强所得税、营业税等研究，提出减税等方面的激励方式。

篇（3）

关键词 ：银行；贷款；经济

一、沈阳地区民生银行社区银行实践情况

（一）社区银行的网点建设情况

民生银行沈阳分行的社区银行网点主要选址在沈阳市区部分中高端小区内部和周边，最大的网点面积315平方米，最小的仅43平方米，平均118 平方米，均小于股份制商业银行传统支行网点。

（二）社区银行的管理情况

该行建立了社区银行运营管理体系，在规划建设要求、管理规范、业务发展指引、服务流程、风险管理指引、安防建设和安全管理要求、日常行为规范、异常行为监督管理等方面建立了比较完备的制度，在业务连续性支持、投诉处理、案防等重要方面也落实了管理措施，能够满足社区银行网点日常经营管理和风险控制需要。该行在零售业务条线成立了小区金融管理部门负责统一管理社区银行业务。距离社区银行网点较近的传统支行负责其日常管理并对其业务开展提供全面支持，与社区银行网点共同构成金融服务区。

（三）社区银行的运营效果

对于银行自身，社区银行对零售业务增长贡献较明显，在半年左右的时间里，该行通过社区银行网点发展零售客户45000 多户，占全行零售客户总数的60%，吸收储蓄存款2.1亿元，理财产品余额3.2亿元。对于社区居民，社区银行网点提供的服务为他们带来了便利。如，为满足部分居民下班之后办理金融业务的需要，该行社区银行网点实行错时延时服务，将人工服务时间最晚延长到19:30；对于岁数较大、行动不便的客户还提供了上门服务。

据统计，社区银行网点设置的银联全民付自助缴费机是最受欢迎的机具，使用频率较高，大约50%来社区银行网点办理业务的客户使用过自助缴费机。

二、民生银行在沈阳地区的社区银行实践存在的主要问题

（一）机构网点扩张冲动明显

在总行强力推动下，该行用了不到半年时间就铺设了数十家社区银行网点，之前并没做先行试点。网点建设效率有余，但审慎性不足，更多地体现了先占为主的竞争意识，其实仍未脱离通过机构网点扩张拓展业务的传统经营理念和发展模式。

（二）部分社区银行网点选址存在偏差

调查中发现该行部分社区银行网点选址在小区外繁华街道上，毗邻其他银行的传统支行，服务社区的特点不突出，也容易导致客户将其与全功能的传统支行混淆。

（三）社区银行服务专业人才不足

社区银行业务在国内兴起时间不长，形成成熟的业务模式尚需时日，经验积累很少，有经验的专业人才较为缺乏，储备不足。加之出于成本考虑，社区银行网点里绝大部分是刚毕业的新员工，虽在不断加强培训，但业务能力提升不是一朝一夕可以实现的，这对社区银行业务长期发展带来一定的制约。

（四）客户接受程度存在差异

根据调查，来社区银行网点办理过业务的客户，年轻人和中老年人比例约为6:4。由于不提供人工现金业务，对习惯于用现金办理缴费等业务的部分居民来说，有限功能的社区银行网点并未带来方便。此外，社区银行网点面积较小、不设柜台，部分居民因惯性思维对其信任程度不足。

三、国外的成功经验和做法

（一）差异化的客户定位

社区银行将当地家庭、中小企业和农户视为主要的服务对象；大中商业银行则主要面向高中端企业客户。这种差异化的市场定位为社区银行带来了集中经营的优势：将资源优先集中在中小企业和社区居民客户，能够克服自身规模小的缺陷，通过以专补缺、以小补大、以质取胜的集中专营方式，深化产品线的宽度和深度，更细致、更有针对性地满足目标客户群的各种需要，并同时可以逐步培育和积累社区银行自身的独特能力或核心竞争力。

（二）与客户沟通的良性互动定位

社区银行在特定区域经营，容易获得人缘地缘优势。一是社区银行是社区土生土长的“草根银行”，更能获得当地政府和居民的支持，更易于与客户沟通，在建立和保持业务合作关系方面具有优势。二是社区银行将吸收的存款继续投入到该地区，在维护金融债权等方面易于得到政府部门的积极协助。三是社区银行主要由当地民营中小企业控股，是民营中小企业创业和发展的重要资金支持者，更容易得到当地中小企业的支持。

四、发展社区银行的建议

（一）政府的重视———将社区银行的培育和发展纳入国家的发展战略之中

辽宁乃至全国要想发展真正意义上的社区银行，必须首先引起国家的高度重视，将社区银行的培育和发展纳入国家的发展战略之中。为此，建议国家在制定“十三五”规划时，由国家发改委、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等部门在认真总结目前已有的社区银行实践活动所取得的经验的基础上，深入研究，提出专门的社区银行发展战略。

（二）全方位地建立社区银行的长效保障制度

1.制定《商业银行法（社区银行补充条例）》、《存款保险条例》和《社区再投资法》

为了使我国的社区银行在成立之初就规范经营、规范管理，同时也为了保障我国社区银行的切身利益，必须为我国的社区银行制定相应的、具体的法律法规，如《商业银行法（社区银行补充条例）》、《存款保险条例》和《社区再投资法》等。《商业银行法（社区银行补充条例）》主要规定社区银行的概念、设立条件、注册资本、经营地域、市场定位、业务范围、金融监管等；《存款保险条例》则可以从根本上扭转社会大众那种根深蒂固的偏好于大中型商业银行的传统观念，解决严重阻碍社区银行发展的信任危机；《社区再投资法》主要规定社区银行必须首先满足其所在社区中小企业和居民家庭尤其是其中中低收入家庭的信贷需求。

2.建立银行业的分层次管理制度

为了使社区银行的成立更加便捷，更好地满足当地社区实际的金融需求，应建立银行业的分层次管理制度，即大中型商业银行仍由中国银监会审批，而地方性的社区银行则交由各省区银监局审批。

3.加强行业协调与监管，使社区银行的内部自律与外部监管衔接起来

（1）成立市县银行同业协会，加强政府、企业与社区银行之间的联系与沟通。

（2）加强对社区银行的监管，保证国家相关政策落实到位。

4.建立信息披露制度

信息披露制度是在《存款保险条例》的基础上进一步解除社会大众对社区银行的信任危机的一个关键因素。信息披露制度有利于市场获得更多有关银行财务与风险状况的信息，并对其影响进行评估和做出快速反应，“用脚投票”，奖励经营良好的银行、惩罚经营差的银行，进而推动董事会更加注重履行自己的职责，促进银行稳健经营。

5.推动银行卡联网，完善支付体系

社区银行的经营范围局限于一定的社区范围内，基本没有跨地区网点。为提高客户跨地区小额结算效率，降低结算成本，促进社区银行业务的开展，必须推动银行卡联网，推广使用有“银联”统一标识的银行卡。

6.建立健全政府信用、企业信用与个人信用有机结合的国民信用体系，完善信用环境

（1）建设“诚信政府”，给全社会带来良好的示范效应。政府应当重视自身行政行为和工作作风，坚持依法行政，树立“行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效”的政府形象。尊重社区银行的依法自主经营权，减少地方保护主义对金融活动的干预，把支持金融机构加快改革和为金融机构发展创造良好的生态环境作为工作重点。

（2）为个人和企业建立信用档案，并推行“失信成本”高于“守信成本”的惩治制度。人民银行应充分发挥征信系统的作用，健全社区资信认证、会计师事务所等中介服务机构，组织中介组织对社区内企业和居民的信用状况进行评级，信用记录成为个人和企业的必备档案。使诚实守信者受到社会的尊重与信任，不讲信用者受到应有的惩处。

7.明确社区银行开展社区金融业务的激励和补偿机制，引导和鼓励社区银行安心专注于本社区

（1）中央银行运用法定存款准备金率、再贷款和再贴现利率等货币政策工具，对社区银行的资源配置进行引导。如对支持社区力度大的社区银行，可降低其存款准备金率、再贷款和再贴现利率；反之，则相反。

（2）税收方面的优惠。如对社区小企业和下岗待业人员的贷款业务达到一定比例的社区银行，要适当减免或降低营业税。

（3）建立社区银行贷款财政补偿基金，对社区银行在社区承担的部分政策性金融业务，提供免息或贴息支持。（4）适当降低经营状况良好的社区银行的存款保险费率。

（三）科学选择辽宁社区银行的创设路径

1.继续发展和完善村镇银行

（1）积极推动设立分支机构和增资扩股。编制了全辖村镇银行机构发展计划，有力地推进了分支机构的组建步伐。随着各项业务的深入开展，有的村镇银行明显感到资本实力不足，涉农贷款规模受到资本制约，为此，我局合理引导村镇银行增资扩股，进一步增强了村镇银行的资本实力。

（2）充分发挥非现场监测和预警作用。按季度和年度对全辖50 家村镇银行风险状况进行通报，指出存在的主要问题和风险，同时相应提出监管要求。在通报中设置了“重点关注”项目，每次选择2-3 个问题单列，并要求属地分局跟踪整改。

（3）全面完成现场检查任务。完成了银监会立项的16 家村镇银行全面检查任务和我局自主立项的6 家村镇银行主要监管指标真实性检查任务。两项检查任务累计投入1401 个工作日，检查各项业务金额为59.3 亿元，共发现问题27 个，累计提出监管意见108 条。检查任务完成后，我局对发现的问题进行了梳理，并向全辖通报,提出整改要求。

（4）严肃查处违规问题。在2012 年违规票据业务整治工作的基础上，继续跟踪全辖村镇银行票据业务，加大对违规票据业务的处罚力度，暂停了仍违规办理票据业务的2家村镇银行票据业务，责令两家村镇银行分别给予董事长、行长严重警告和警告处分，免去票据业务负责人职务，起到了警示作用。

2.措施及建议

篇（4）

一、引言

新农村建设和城乡一体化为我国县域银行金融机构的发展提供了广阔的平台。随着全球经济的一体化，中国银行业金融机构的逐渐发展壮大，外国银行在全国各地的渗透，本土化进程越来越快，国内外环境的震荡不安以及中国银行的市场机制还不够完善，中国银行业凸显的问题也越来越严峻。针对县域金融抑制现象较为明显，机构不断萎缩，资金外流严重，信贷投入不足，服务功能弱化，县域经济发展缺乏金融服务的有效支撑和对接状况，各银行业机构紧紧抓住和把握建设社会主义新农村这一难得的历史机遇，充分认识到县域银行业市场蕴藏的巨大潜力，实行“眼睛向下”策略，规避日趋激烈的城市竞争，充分发挥自身优势，在满足客户需求中提高自身效益。

本文从明确区域定位、银行业务拓展和创新、银行风险管理和内部控制、平衡对员工的激励与约束阐述对县域银行发展建议。

二、明确战略定位

1、区域定位

县域银行在确立经营目标时，对各市县特殊的地理位置、资源状况、自然环境、经济与社会发展状况进行全面深入的分析，才能把握不同区域的差异性，确定各支行业务发展的战略目标和工作重点、难点。因地制宜的定位策略立足于区域的特性，但是银行作为金融机构具有风险与收益传导的特征，所以银行在制定发展战略时不应割裂各市场间的关系。要积极构建以城区经济、开发区经济和农村经济三大区域经济联动的发展新格局。以区域的联动为杠杆，带动客户的发展、业务的扩充，加快工业与农业、城市与农村之间的协调发展，进而反哺县域经济水平的提升，为县域银行的发展提供一个良性循环的外部环境。

2、品牌定位

县域银行设立初期大都面临很多挑战，成长艰难，使得管理者更多地关注银行业绩，而忽略了品牌的塑造。但随着市场竞争日益加剧，品牌作为企业的核心竞争力，能创造差别利润与价值。各大银行都以多样化的广告方式宣传自己的标识、行规，目的是推广自己的经营理念，树立良好的社会形象。但县域银行的品牌意识还比较薄弱，有待建立立足本土的品牌定位和营销策略。因此，县域银行充分利用先进的信息技术，通过银行品牌塑造和推广，有利于业务的拓展，尤其对开拓中小企业金融业务和个人业务市场有着重大意义。一些县域经济发展水平较高，金融市场份额大，拥有一批成长性好的强势企业，银行积极树立在当地同行业中的优良形象，能吸引较多的优质客户，对全行业绩的提升做出贡献。

3、客户定位

现阶段在县域设立网点的银行机构，主要有农村信用社、邮政储蓄银行、地方性股份制商业银行、国有控股商业银行和农业发展银行。若市场定位、面向对象、服务方向完全一致，会造成银行机构间的盲目竞争，并不有利于全方位、多层次地服务于县域经济的发展，所以各银行机构在客户定位时要结合自身优势，突显特色。农信社和邮政储蓄可以充分发挥在县域和农村建立的服务网络、产品体系、人脉资源上的优势，为农户、小微型企业提供定制的金融服务。

在继续做好城乡居民储蓄业务的同时，积极与其他银行机构开展合作，拓展中间业务。地方性股份制商业银行在经营规模、市场竞争力上不及国有控股商业银行，因而要走出一条有别于国有商业银行的发展道路。首先要与地方经济发展相衔接，配合市政规划，服务城乡基础设施建设。同时要努力打造精品社区银行，面向社区居民和中小企业提供优质的服务。国有商业银行应该在县域金融市场充分发挥主力军的骨干作用，大力支持县域内大中型企业、国家重点建设项目、新兴产业和一系列民生工程的建设和发展，服务对象应该既包括重点扶植领域，又涵盖发展的薄弱环节。

三、银行业务拓展与创新

利率市场化是银行业全球化的最终趋势，所以为了保证银行业务的持续竞争能力，加强存款吸引力、贷款的保障力以及中间业务的比例显得至关重要。县域行在具体资产业务定价时，既要考虑成本因素，也要考虑风险情况和同业竞争情况，对纯情涉农产品，还要考虑政策因素，但对非涉农产品，就要本着市场化、收益最大化原则定价；对与农村或城市信用社竞争或同质的业务，在贷款利率定价时，本着不高于信用社的原则从高定价。而市场化定价，在利率政策执行上早就有空间。

县域银行发展中间业务具体先天优势：一是有一大批相对专业的人员；二是有优势明显的系统做配套，不论传统的结算业务，还是新兴的卡业务、电子银行业务、手机银行业务、网上银行业务、社保、新农保、保险业务等，县域银行都有成熟的系统支持；三是县域银行银行在百姓心中相对较高的地位。强化三农县域信贷授权管理，严格按照授权管理办法，加大县域银行差异化、穿透式授权力度，强化县域银行转授权的动态管理。

优化“三农”信贷业务流程，结合“三农”业务覆盖面广、客户分散、管理难度大的特点，要着力优化“三农”信贷业务审批流程，完善专业审查审批团队，提升信贷审查审批效率和质量。建立高效的“三农”业务审查审批制度，对总、分行优势行业重点客户，经济资本占用低、综合回报高的重大项目实行“优先受理、优先审查”，增强对好客户、大项目的市场竞争力。“三农”信贷业务运作流程实行限时办结制度，信贷审查、单项批复、放款审核等环节均规定办结时限，提高审查效率。

四、银行风险管理与内部控制

县域银行关系借贷比例较高，所以风险信息比大型银行更不规范、不透明。所以县域银行风险监管方式不能照搬大型银行指标，应该针对县域银行现状和特点制定风险管理和内部控制措施。

首先准确把握以风险为核心的监管理念，明确并衡量县域银行经营活动中的各项风险爆发点，采取相应的有效的风险防范和管理措施，过程中一定区别对待不同等级的风险爆发点，对于容忍范围内的风险爆发点，可以适当告诫。其次加强县域银行操作的合规性管理，在合规的范围内展开关系型借贷业务，但必须将关系型借贷业务内部控制的机构、方式、程序等归于银行管理框架，降低县域银行的操作性风险。最后加强县域银行运营信息的公开披露管理，提高县域银行信息透明度，增加县域银行的社会认知度和信任程度。

相同的风险监管制度下，不同县域银行出现同种风险时最好能偶区别对待，采用不同的解决方法，力图将可能不良结果弱化到最低水平。如果县域银行出现流动性风险，可以采用资金援助（人民银行再贷款或者县域银行资金变现得到资金援助）协同兼并收购或注资等手段解决存量资产沉淀难题面临严重资不抵债的县域银行，严格制定其退市流程，保证存款人资金安全，将对县域银行的社会公信力伤害降到最低。可以先接管，后清算，债务进行差别清偿，不良资产清收处置。

五、平衡对员工的激励与约束

员工是县域银行业务执行的保证，也是县域银行开拓市场的先锋力量，为了保证业务的顺利展开，可以吸纳县域地方人才，既保障了人员的稳定性，也提高了人员对当地情况的熟悉程度。吸纳当地人才，能够提高服务对象对县域银行的印象，被认为是当地人自己的银行，减少抵触情绪。当今社会企业的竞争很大方面是人才的竞争，所以为了更好的吸收优秀的人才到基层工作，必须配备相应的激励措施，例如优先晋升通道、前沿的培训计划、全面的福利保障制度以及家庭理财产品的优惠等。优化县域银行人才结构，招聘大学生，为县域银行业务注入新鲜血液和精神力；配备均衡的男女比例，对不同性别的客户提供更窝心的服务质量；明确员工年龄结构，不能为了一昧的适应基层工作，便选择年轻有干劲的工作队伍，年长的员工可以为年轻的员工提供良好的服务经验，减少错误的服务成本。（作者单位：西南交通大学经济管理学院）

参考文献：

[1]孔德刚.中国银行业可持续发展的条件分析和战略选择[J].经济学情报，1999，（2）.

[2]尚福林.中国银行业的改革发展方向[J].中国金融，2012，（3）.

[3]牛瑞芳.中国农村手机银行发展问题研究[J].微型金融研究，2012，（2）.

[4]胡召平.中国金融市场未来发展展望及商业银行的对策[J].湖北社会科学，2012，（3）.

篇（5）

当前，农业的弱质性仍然存在，农村金融机构经营成本高，对农村金融改革形成重要制约。首先，合格抵押品不足，尤其是对于农村地区额度较大的贷款，农户往往难以提供合格的抵押担保品。其次，涉农贷款投入产出效率低，完全按商业化原则运作的金融机构涉农信贷投入积极性不高。第三，农村金融风险高，主要在于受自然风险和市场风险的双重影响。第四，农村金融的经营成本高，农村金融机构网点的人均存贷款、单笔业务额度均远远低于城市地区，运营成本高，收益水平低。

为解决农村金融机构“基础弱”、农村金融供给不足的问题，银监会放宽了农村地区银行业金融机构的准入政策，鼓励各类银行在县域发起成立村镇银行，但村镇银行的发展同样存在着“底子薄”的问题。首先是社会认知度较低。村镇银行作为新生事物，网点少、功能不充分，加之部分村镇银行的高管多为发起行派驻，对当地经济、人文环境不熟悉，一定程度上影响了其业务规模的拓展。其次是支付结算受限。村镇银行开业运营以后，由于其支付清算系统方面的审批程序复杂、周期较长，村镇银行不能及时加入账户管理系统、同城交换系统、大小额支付系统、票据清算系统等，导致村镇银行清算主要依托主发起行。

坚垒之二：风险难防范

农村信用环境虽有改善，但相对于城市仍然不足。近年来，农户信用意识有所增强，但也存在个别中小型农业企业、个体工商户和农民信用观念不强，以及骗取贷款、挪用贷款和逃废银行债务等问题。同时，一些农村地区的执法环境也需进一步改进，农信社贷款诉讼执行难，往往是赢了官司拿不回钱。

农村合作金融机构发展不平衡，特别是高风险机构风险化解难。如山东省四分之一的机构已经改制为农商行，但还有近四分之一的机构评级在4B级以下，风险较大，机构间资产质量、信贷管理、风险控制及风险抵补能力差异明显，发展不均衡问题突出；在高风险机构风险化解方面，虽然采取了多种化解措施，下了很大力气，但风险化解进展还较缓慢。

另外，省联社的行政化管理间接加剧了农信社的经营风险。随着农村信用社银行化改革的深入，一些好的机构“四自”能力不断增强，省联社继续按照“一刀切”的行政化管理方式对农信社进行约束，难以适应部分优质机构的创新发展需求。还有部分地市办事处对省联社的差别化管理要求落实不到位，一些履职内容超越省联社授权，存在干预法人机构日常经营活动的行为，甚至出现人为控制经营成果，导致个别机构业务数据反映不够真实的现象。

攻坚之道：多主体共同努力

持续做好农村金融机构改革发展工作任重而道远，攻坚之道在于多主体共同努力。

对于金融机构来讲，推进改革应持续增强农村金融机构创新和服务能力。其一，对农村合作金融机构，坚持推进以股份制为主导的多元化产权制度改革。其二，对村镇银行，要完善相关政策配套措施，适度放宽村镇银行加入支付结算体系和征信体系的准入门槛，为村镇银行业务发展提供必要的支撑。其三，对大中型银行，要明晰定位，完善机制。明确农业发展银行政策性银行的职能定位，扩大政策性业务范围；完善农业银行“三农”事业部改革的专业化经营管理体系，加强对农业现代化的支持；鼓励其他商业银行按照自身发展战略，多方式参与农村金融服务工作。其四，对邮政储蓄银行，继续坚持小额贷款的战略地位不动摇，加强产品及业务创新。其五，对城市商业银行，继续推动转方式、调结构，鼓励其加大对农村金融的支持力度，加速机构将服务重心向重点乡镇推进。

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[DOI]10.13939/ki.zgsc.2016.42.080

1 手机银行与普惠金融

1.1 手机银行的内涵

手机银行又称移动银行，是通过手机等移动终端，利用移动通信网络办理相关银行业务的简称。手机银行利用信息通信技术（ICT）和移动电话为客户提供诸多金融服务，如信息查询、跨行汇款、自助缴费、定活互转、网上购物账单支付、主动收付款、信用卡还款、农户贷款等。

1.2 普惠金融

“金融包容”这一概念由世界银行扶贫协商小组（CGAP）提出，CGAP对“金融包容”的定义是指没有享受到银行服务的人们能够获得金融服务。

在国内，有学者将“金融包容”翻译成普惠性金融，金融包容就是指金融服务能够辐射广大低收入群体，如农户、小微企业等。这里的金融服务不仅可以由传统银行来提供，也可以由移动运营商等非银行机构来提供，不仅实体金融机构可以提供，而且更应该运用现代信息技术来提供。

1.3 手机银行与农村普惠金融

为了深入推进普惠金融发展，2014年，银监会办公厅印发《关于推进基础金融服务“村村通”的指导意见》（银监办发〔2014〕222号），着力推动基础金融服务向行政村延伸。金融形态的变革过程中，在信息通信技术的支持下，由于手机银行服务覆盖率高，降低了交易成本，解决了信息不对称等问题，推进农村普惠金融服务向“低成本、广覆盖、可复制、易推广”发展，支持“三农”，发展“普惠金融”的战略性业务，实现偏远地区金融全覆盖，提高农村地区资金使用率和资源配置效率。信息通信技术使穷人获得基本金融服务成为可能，进而提高了金融包容性水平，推动农村普惠金融发展。

2 手机银行主要典型代表模式

2.1 传统商业银行主导的手机银行

传统银行主导手机银行最开始诞生于捷克，20 世纪90 年代末，由该国银行Expandia Bank 与移动通信运营商Radiomobile在首都布拉格联合推出手机银行业务。银行主导的菲律宾的SMAR Tmoney，到2010年年底，累计实现业务交易量560亿比索（折合13.6亿美元），为低收入人群提供更加便捷、高效的金融服务。

最初的手机银行大多都是传统银行主导，移动运营商只提供运营平台，比较典型如欧美发达国家，银行信息化水平最高，得以广泛普及。其后，亚洲的日本和韩国，以及亚洲的新兴市场印度和中国等迅速跟进，取得了不俗的成绩。

2.2 移动运营商主导的手机银行

移动运营商主导的手机银行与穷人联系最为紧密，主要在肯尼亚为代表的非洲国家。2008 年，肯尼亚仅有876个银行网点，平均每万人银行网点数仅为0.2，其金融覆盖严重不足，金融系统不发达，难以满足人们的基本金融服务，农村地区金融基础设施匮乏更为严重。对基本金融服盏目是笾率梗肯尼亚出现M-Pesa这种新兴手机银行模式。

2014年年底M-Pesa在全国拥有81025个点，平均每万人拥有点数达19.38个。肯尼亚M-Pesa 已经成为全球接受度最高的手机支付系统，在肯尼亚，M-Pesa 的汇款业务已超过其国内所有金融机构的总和。在农村地区，移动金融点（主要是M-Pesa点）分布的高密度让客户就近获得金融服务。

2.3 第三方支付公司/互联网公司主导的手机银行

非洲国家赞比亚的CelPay，是由第三方支付公司主导的手机银行，也是属于非传统银行主导，旨在为农业部门中没有银行账户的人提供简便、快捷、安全的交易服务。该模式侧重于B2C支付（如龙头企业对合同种植农户的支付）。由第三方提供交易平台并帮助客户建立移动货币转账交易系统，在客户的内部流程中加入移动货币操作。第三方提供的交易平台与移动网络运营商提供的平台在本质上并无差别。第三方同移动网络运营商一样，注重发展自己的商网络以支持现金和移动货币的兑换，而现有农业基础设施如合作社、仓库、生产资料供应商等完全可以扮演商的角色。对金融业发展的影响也将是深远的。

3 我国农村地区手机银行发展分析

3.1 我国农村部分地区手机银行业务空白

农村金融在过去发展过程中，表面似乎建立起了相互协调的农村金融体系，但还有部分地区存在金融空白，包括手机银行业务的空白。

我国农村已有的金融机构都喜欢做大做强，由于信息不对称，带来高风险和高交易成本。各类国有商业银行、股份制银行、一部分的城市商业银行和农村商业银行都推出了手机银行业务。这些手机银行业务更多的是网上银行的手机化，难以满足农户的需要。与在国外农村手机银行蓬勃发展不同，更多地在城市推广，即使在农村零星推广的手机银行，也主要满足农户汇款和转账等方面的需求，手机银行创新程度还远远不够，局限了手机银行为农户服务，其运营模式跟传统银行差别不大，难以适应农村金融的需求。

3.2 银行对农村地区普惠金融的意义

随着中国的信息通信技术的发展，已经达到了一个较高的水平。据工信部数据，2013年我国手机普及率已达90%以上，截至2014年我国移动电话普及率达94.5%，移动电话在农村拥有巨大用户群体，表明农村移动支付具有良好推广基础。截至2015年12月，中国网民中农村网民占比28.4%，规模达1.95亿人，较2014年年底增加1694万人。中国手机网民规模达6.2亿人，较2014年年底增加6303万人。网民中使用手机上网人群占比由2014年的85.8%提升至90.1%。

农村作为农村金融服务领域重要环节，业务单一、供给不足等问题还很突出，随着农村金融业整体快速发展，一定程度上得到不断完善，但仍远落后于城市。手机银行交易不需要设立网点，节省了设点费用；不需要重置设备与人员，节省了设备购置费和人工费用。如在菲律宾，通过传统银行办理一笔业务的成本大约是2.5美元，而手机银行仅需0.5美元。

在秘鲁，通过传统银行办理现金业务的成本大约是0.85美元，而手机银行仅需0.32美元。较之国外状况，中国还有很多村镇存在金融机构空白。开展手机银行业务，发挥低成本的优势，对中国农村金融包容性发展具有现实意义。

3.3 手机银行业务的农村普惠金融路径

需要农村移动金融创新、移动银行领先的战略思路，以广大农村客户需求为导向，领跑移动金融潮流，确保农村客户资金与信息安全，建立牢固的安全防控体系，将风险管理作为移动金融业务发展的基石。

4 手机银行推进我国农村普惠金融的对策建议

4.1 加强宣传推广力度，降低收费标准

国家层面上，从政策上给予支持和倾斜，政府部门应采取加大财政补贴、政府统一采购等有效措施，推出适合农村群体具备金融服务定制内容的低价格手机，鼓励商业银行在农村地区大力推广手机银行业务。

银行层面上，立足长远，让农村的低收入者享受到低价格使用手机银行业务的资费，开展手机银行业务在减少在这些地区的开办和运营成本的前提下，吸引大批的农村地区客户资源，拓宽银行的服务群体。

移动运营商层面上，降低农村地区手机网络流量费，让更多的农村地区居民用得起手机，使其切实感受到手机银行带来的便捷性。为贫困农村地区及人口服务，在服务贫困人口与农村普惠金融持续性之间找到平衡。

各方加大农村手机银行宣传力度，以往发宣传单的方式效果不是很好。将手机银行办理流程、安全保障、操作事项等通过现场演示和用户体验等方式向群众讲解，消除用户对手机银行安全性和操作性的顾虑。

4.2 建立整体发展规划，开发农民需求的手机银行业务

国家相关部门联合协调，共同商讨制定手机银行发展规划，统一技术标准，对相关具体事项予以明确和规范。针对我国国情，明确银行主导的手机银行发展模式，也可以开辟一些业务由运营商主导的手机银行发展模式。发挥银行体系在清算网络、支付安全及合规监管方面的优势，加强与通信运营商、第三方支付合作，推动手机银行在农村地区的快速普及和应用。

在目前开发的查缴费业务、购物业务、理财手机银行的业务基础上，在充分考虑农村居民的消费习惯和思维方式的基础上，开发更多符合农民特色需求的手C银行业务。如存款、贷款、保险、结算和支付等业务。将惠农信息等增值服务加入手机银行业务中。

4.3 强化安全保障，从法律层面防范手机银行风险

提高手机银行业务的安全性，建立健全我国手机银行的法律法规，对账号、密码、身份证号码等重要信息进行全程数据安全加密，配备防火墙、入侵窃密检测系统等必要的安全措施。在农村地区进行广泛宣传法律法规和保障措施，对手机银行的风险防范措施、基础知识及操作流程进行详细介绍，以增强农民使用手机银行的安全防范意识。

4.4 借鉴国际经验，在有条件的农村地区推广试点

非洲国家手机银行从最初主要解决穷人的基本金融服务问题，发展到后来通过手机银行为所有人提供不限于基本金融服务的业务。我国应该借鉴非洲国家手机银行创新模式这些经验，积极推动农村手机银行业务的开展，建立适合我国国情的农村手机银行业务模式。

参考文献：

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[4]牛瑞芳.中国农村手机银行发展问题研究[J]. 新金融，2012（2）：54-56.

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一是票据贴现业务创历史同期最高水平。在规模占用减少27亿元人民币、市场流动性通道变窄、转贴现难度加大的情况下，上半年累计贴现123亿元人民币，同比增长24%；实现利息收入4.6亿元人民币，同比增长117%，利息净收入1.9亿元人民币，同比增长87%；资金回报率7.147%，高出计划38%。实现了时间过半、计划超额完成的经营效果。二是紧跟公司业务工作会提出的产品运用和营销模式路径，围绕全行稳存增存工作，坚持贯彻“产品叠加、链式营销”理念，推动及指导分支行运用票据、保理租赁等多产品组合模式，带动综合效益提升，有力支持了中小企业发展。三是在全行存款增长乏力，给流动性管理带来较大影响的形势下，根据市场变化及时调整业务政策，充分发挥好票据资产调节器的作用，满足全行对存贷比、流动性等关键指标的调整需要。四是强化内部管理，严防业务风险，依法合规经营。

富滇银行成为“中国支付清算协会银行卡工作委员会”首批成员单位

2011年8月5日，富滇银行参加“中国支付清算协会银行卡工作委员会”首次成员大会，与66家银行和机构共同成为首批成员单位。该协会作为中国境内银行卡发行与受理业务的自律机构，其宗旨是维护会员单位的合法权益，完善银行卡业务自律管理体系，促进各会员单位之间的合作，推动银行卡产业发展。会议讨论通过了《中国支付清算协会银行卡工作委员会工作规则》、《中国支付清算协会银行卡工作委员会主任单位、副主任单位建议名单》。

曲靖富源富滇村镇银行开业

2011年9月22日，经银监会曲靖监管分局批准，曲靖富源富滇村镇银行正式开业。这是云南省今年第二家批准开业的村镇银行。该行由富滇银行牵头出资，征邀富源县十八连山镇雄达煤矿等1家企业及15户自然人出资组建。

曲靖富源富滇村镇银行按照股权结构“多元化、分散化、合理化”的要求筹集资金，以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营机制和“一级法人、统一核算、两级管理”的管理体制，切实维护投资人和存款人的合法权益。曲靖富源富滇村镇银行将致力于成为投资多元、治理灵活、贴近市场、高效运作，有力支持“三农”的新型银行业金融机构。

曲a靖富源富滇村镇银行的成立，填补了富滇银行在曲靖的村镇银行机构空白。同时，有利于富滇银行进一步探索金融服务新模式，履行地方金融企业的社会责任，为地方提供有效的金融服务。

富滇银行职工参加

2011年云南省全民健身

万人健身跑活动

2011年8月8日，云南省全民健身万人健身跑活动在呈贡新区举行，省市区机关、企业、部队和学校等单位共12000人参加。富滇银行总行机关和支行的40名职工参加了此次活动。活动全程近5公里，富滇银行所组成的方阵坚持到了最后，体现了富滇人的精神风貌。本次万人健身跑活动以“健身引领时尚、健身走向健康”为主题，旨在推动全民健身，促进群众体育活动发展，全民以健康的体魄、昂扬的精神，投入云南省的经济建设。

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（一）从机构类别看，农村法人金融机构业务规模较小。据统计，2014年包头市农村商业银行、农村信用社和村镇银行资产规模分别为103.66亿元、160.41亿元和38.05亿元，与国有商业银行相比资产规模较小，在目前银行业务同质化程度较高的情况下，在市场竞争中处于劣势。

（二）从风险管控看，农信社风险抵补能力较弱。调查显示，2014年我市地方法人银行业金融机构不良贷款余额持续反弹，不良贷款率有所上升，已成为部分地方法人银行稳健发展的隐患。2014年包头市农村信用社不良贷款余额增加16.47亿元，不良贷款率19.59%，上升16.11个百分点；贷款损失准备充足率61.71%，下降157.38个百分点；拨备覆盖率32.42%，下降128.08个百分点，风险抵补能力不足。

（三）从机构扩张看，增加风险管理难度。近年，包商银行分支机构规模扩张步伐加快，异地分支机构往往侧重于业务发展，忽视风险管控。同时，分支机构的渐进增多拉长了管理链条，增大了管理难度。调查显示,2014年包商银行资本充足率下降1.11个百分点，核心资本充足率下降0.24个百分点，资本充足率水平有所下降。

（四）从经济运行看，增长乏力蕴含不确定性增多。当前包头市经济发展正处于经济增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期政策刺激消化期“三期叠加”的调整阶段，经济运行和风险暴露呈现阶段性特点。一些产能过剩行业如钢铁、铝、稀土、装备制造等面临下行压力依然较大，行业风险仍在持续发酵，复杂的外部经济金融环境均对地方法人银行业金融机构稳健经营提出了挑战。

二、存款业务分析

（一）存款情况。2014年，包头市地方法人银行业金融机构各项存款余额1306.37亿元，占全市金融机构人民币存款52.39%，同比增长26.49%，保持平稳增长态势。其中，储蓄存款余额626.17亿元，增长3.78%，同比提高11.42个百分点，存款结构逐步优化。

（二）结构特征1.从余额结构看，小额存款账户多，余额占比较小。2014年，包头市地方法人银行业金融机构存款账户382.69万户，存款余额1306.37亿元。其中，金额50万元以下的账户数和存款余额占比分别为99.41%和25.32%。存款账户以单户小额存款为主，金额较小，存款趋于分散，客户以社区居民和农牧民户为主。2.从种类结构看，个人存款为主，对公存款大额集中。2014年，包头市地方法人银行业金融机构个人存款账户371.45万户，存款余额423.96亿元。其中，50万元以下账户数和存款总额占比分别为97.12%和95.19%。金额在50万元以上的账户金额多集中在企业存款和同业存放，其分别为382.42亿元和361.22亿元，占比分别为39.20%和37.03%。由于机构特质，地方法人银行业金融机构吸收的机关团体、国库和财政性存款比较少，企业存款均为公司类客户，存款客户一般为银行授信客户或其它业务往来客户，受业务办理的便利性和资金使用成本等因素影响，大额存款分布集中现象明显。3.从机构类别看，农村法人金融机构以个人小额存款为主，城商行更多依赖对公大额存款。2014年，包头市农村商业银行和农信社50万元以下小额存款占比分别为15.46%和26.12%，而城商行侧重专攻高端客户，50万元以上大额存款占比高达89.55%。

（三）当前面临的问题1.利率市场化加剧了存款市场竞争。面对利率市场化预期的冲击，地方法人银行业金融机构均采取利率上浮到顶应对，直接提高了成本，削弱了盈利能力。各银行业金融机构揽存业务的竞争激烈程度也反映在考核上，调查显示，有79%的机构实行日均考核方式。2.业务品种单一和互联网金融对存款业务带来冲击。调查显示，对影响存款大量外流的主要因素，逾七成地方法人金融机构认知上有“其他银行有更适合的存款产品”及“互联网金融产品”冲击存款增长的思想，另有近六成法人金融机构存在“储户更倾向于选择大型银行”和“其他银行有更优惠的利率”的思想。同时部分农村金融机构存在思维观念落后，经营产品单一等方面导致内生动力不足，影响存款业务增长。3.农村信用社对流动性风险的认知和防控授信风险相对不足。受国内外经济增长趋缓影响，国内外市场需求不足，包头市小微企业订单增长乏力，生产经营形势下滑，盈利能力下降，破产、倒闭现象增多，部分银行业金融机构小微贷款不良率呈上升趋势，严重影响信贷资产质量。调查显示，2014年，包头市农村信用社不良贷款比率同比上升16.11百分点。4.城商行和村镇银行的存款稳定性相对较弱。城商行面向较高端客户，存款以大额居多，部分机构存在不足4%的客户贡献了50%以上存款现象。村镇银行资本金规模较小，社会公信度不足，部分存款人认为村镇银行是私营老板个人的银行或是农村合作基金会，加之相关业务拓宽的局限性，易造成存款大幅波动。

三、《条例》颁布的预期影响

（一）保障存款人利益，增强存款人信心。根据《存款保险条例（征求意见稿）》相关规定，我国的存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。即同一存款人在同一家银行所有存款账户本金和利息加起来在50万元以内的，全额赔付；超过50万元的，从该存款银行清算财产中受偿。从包头市地方法人银行机构的存款金额区间看，2014年，存款金额不超过50万元的账户数380.43万户，占99.41%。其中，受保障的个人存款账户为369.46万户，占全部存款账户的96.54%。拟实施的存款保险基金将有助于保障地方法人银行机构绝大多数存款人的资金安全。

（二）存款保险计划增加对地方法人银行财务负担。调查显示，农村信用社、农商行和村镇银行市场定位是服务“三农”，主要客户是农户、个体工商户和小微企业，农村客户分布范围广、信息不对称度高，受经济形势影响较大，贷款风险控制成本高，如被实施较高差别费率，会削弱其支持“三农”能力。以2014年包头市农商行的存款规模按国际上通用0.05%保险费率测算，该行需缴纳存款保险费为434.75万元，短期内将直接增加其财务负担。

（三）揽储压力加大，大额存款竞争趋于激烈。首先作为中小规模银行机构，存款保险制度的推出将提升地方法人银行业金融机构在社会公众中的信用度，增强储蓄存款客户信心，夯实存款业务基础。从包头市法人银行机构存款分布看，存在“二八定律”，即20%的客户贡献了80%的存款，包商银行情况尤为显著。该行存款金额50万元以上账户数0.69万户、存款余额870.44亿元，分别占全行存款账户和存款余额的0.63%和83.28%。根据《存款保险条例（征求意见稿）》的相关规定，扣除最高50万元偿付限额后，约72.52%的存款金额将无法由存保基金提供保障，在大银行“大而不能倒”预期下，大额存款可能向全国性大银行集中，存款竞争将更加激烈。

（四）存款保险计划削弱政府对小型银行面临压力时的保障。实施存款保险计划可通过保险保护存款人，进一步提高小额存款的保障性，提升公众信心和银行系统的稳定，但是它削弱了政府对于银行的保护，尤其是对于小型银行。社会公众认为农信社、村镇银行等小银行机构失去了政府的信用保证，政府救助可能性降低也将意味着信心敏感型资金在资产质量出现不良迹象时更易于波动。

（五）倒逼中小银行转型，加大金融产品创新。目前，包头市地方法人金融机构主要盈利来源仍以息差收入为主，扩大存款规模成为业务发展的现实选择。实施存款保险制度后，存款成本提高将对其扩大经营规模形成约束，地方法人银行势必应重新对风险控制和利率上浮程度进行考虑，降低存贷利差，合理控制高成本负债增长，在有效提高市场细分能力和科学判定客户等级的基础上，增强资金来源的稳定性，加大金融产品创新力度，提高服务水平和质量，进而增强竞争实力。

（六）诱发信贷市场道德风险。实施存款保险制度后，部分存款人的风险意识下降，在选择银行时过于看重存款的收益，忽视存款的安全性。同时,差别费率制度下，风险程度相对较高的中小金融机构须缴纳较高的保费，使其成本上升，为保持原有的收益水平，中小金融机构可能主动从事高风险业务，转嫁经营成本，获取较高收益，加剧了银行内在的脆弱性。

四、相关启示建议

（一）分层级建立存款保险基金。美国对存款类金融机构分别设置不同的存款保险制度，有利于提高存款保险制度运行效率，提高资金效率，规范市场行为，提升公众对金融业的信心。据目前情况，在存款保险制度设计上可考虑为国有商业银行、股份制商业银行等统一设立一个存款保险基金；根据城商行、农商行等较为复杂的具体情况单独为其设立一个存款保险基金。

（二）实行差别化费率。考虑中小金融机构普遍风险承受能力较弱，应实行差别保险费率。应完善现有金融机构风险评级制度，建立相应的风险测评指标以及其承担社会公共职能等综合因素，按照一定的评级标准，对金融机构的风险等级作出科学判断，确定差别保险费率。对金融机构的经营指标赋予不同的权重，计算出金融机构的经营指数，并根据指数划分为高、中、低三种水平，对指数高的金融机构可以适当降低其保费率，对指数低的金融机构适当提高其保费率。

（三）合理设定存款保险限额。我国城镇居民具有较高的储蓄存款倾向，社会保障体系尚处于发展完善过程中，储蓄承担教育、医疗等社会保障功能。在受保存款限额方面，应参照国际通行标准，确保90%以上存款人的存款都能得到全额偿付，保证较高的存款账户覆盖率。同时，建议参考香港及其他国家的做法，及时根据最新经济形势对保险限额进行调整，提高公众的信心和银行系统的稳定。

（四）完善利率定价体系，减缓利率波动冲击对资产负债带来的影响。目前利率市场化已进入到一个关键时期，地方法人银行业金融机构应建立符合自身经营特点的利率定价机制，基于目标客户实施差别化定价策略，综合考虑客户需求、产品服务收益、风险补偿、费用分摊、财务成本及同业竞争等确立自身利率定价机制。同时，积极借鉴国内外先进的存贷款利率定价管理经验，研发存贷款定价系统，构建完善的利率定价管理办法，从而减缓利率波动冲击对资产负债带来的影响。

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中图分类号：F832.35文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2008）15-0077-02

前言

村镇银行的成立标志着一种崭新的农村银行业金融机构在我国农村地区正式诞生，也标志着我国农村金融市场正式向各类资本开放，农村将迎来一支新的支农生力军。但这个改革方案能否成为解决农村金融供需矛盾一剂“良药”，仍需实践的检验。

一、包商惠农村镇银行的基本情况

（一）组织开办情况

包商惠农村镇银行于2007年4月28日正式挂牌开业，注册资本300万元。由包商银行发起并出资180万元（占资本金60%）组建，其余120万元资本金由三家法人企业（各30万元）和四个自然人出资组成（其中2人10万元，2人5万元）。注册地在包头市固阳县下湿壕镇，现设一个营业网点，8名从业人员均具备大专以上学历,公司董事长由包商银行副行长兼任。

（二）业务经营情况

2007年11月末，该行共开户117个账户，其中存款户93个，贷款户24个。开业以来当地农户存款积极性不高，主动上门的很少。截至11月末该行存款余额仅为32万元，贷款余额仅为169.6万元，贷款用途主要为农村规模性养殖业、零售业及采矿业，种植加工业等方面较少。申请额度在10-80万元之间，多数在20万元左右。与同类银行相比业务拓展较为迟缓（四川金城镇惠民村镇银行第一天吸收了35万元的储蓄存款；吉林东丰诚信、磐石融丰村镇银行3月1挂牌，截至5月底存款78万元，其中活期存款53万元，贷款1 448万元）。

二、包商惠农银行可持续性分析

虽然村镇银行的建立对当地金融的发展会起到一定的推动作用，但从包商惠农村镇银行业务拓展缓慢的现状以及对当地经济金融的微弱影响来看，它与监管当局设立的初衷还有相当的距离。

（一）村镇银行可持续性发展的宏观环境及SWOT分析

1.宏观经济金融环境分析

（1）自然环境差，种植业发展严重受阻，经济作物缺乏品牌和规模优势，招商引资局限性较大，投资回报低，对资金持续性需求不旺盛；（2）人均收入偏低，人口流失较多，金融发展潜力有限，资金来源严重不足，民间借贷已成为传统。

2.SWOT分析

优势（S）：（1）资本金充足，有实力较强的经济后盾；（2）人才优势：拥有较专业的信贷人员，为今后业务的发展提供保障。

劣势（W）：（1）参与当地农村信贷业务没有经验；（2）资金流动网络、渠道不能迅速组建；（3）业务流程相对较长；（4）在当地农户中知名度较低；（5）资金来源单一，存款不足。

机遇（O）：（1）农村信用社金融服务滞后，为村镇银行开展业务提供了较大的空间；（2）国家大力支持三农建设，建设社会主义新农村的经济政策；（3）农户为增加收入，小规模贷款项目多，但获得信贷机会少；（4）竞争对手相对较少，只有农村信用社一家；（5）农村信用社资产负债规模不断扩张，资本金增长压力较大；（6）资金严重外流，信贷资金供求矛盾严重。

威胁（T）：（1）农村信用社较早进入农村金融市场，业务发展相对成熟；（2）民间借贷已成为传统。

从一般意义上讲，资本具有逐利性，追逐高利是资本流动的前提。根据村镇银行所处的社会、经济和金融环境，利用SWOT分析该行的优势、劣势、机遇与威胁，可以看出，当地经济的弱质和市场环境不完善的现状难以满足金融发展的需要。

（二）可持续发展的微观经济学分析

1.以现金流为核心的分散原理与大数法则分析

利用分散原理和大数法则，可以在数理分析的基础上，探讨维持村镇银行可持续发展的最低现金流。

假定每个借款人投资于各自独立的项目，其成功或失败是完全独立的事件，并且每个人偿还借款的行为相互独立，不存在农户还款之间的“羊群效应”。设每个借款人借入的资金都是一个单位，其投资项目成功的概率为P(0

但包商惠农村镇银行11月末各项存款余额仅为32万元，存款来源严重不足。而贷款业务的行业集中度过高，8月末最大一户贷款占贷款总额的比例达18.9%，最大十户贷款占比高达90%。借款户（n）仅有24户，且全部为资本金放款。按照以上数理分析原理，该行信贷资金的现金流明显不足，信贷资金安全性较低。

2.对包商惠农村镇银行的保本（保利）贷款平均余额的具体测算

（1）净利差：目前村镇银行贷款利率分别为10‰、12.5‰和15‰三个层次，该行本着扶持农户生产经营的原则，贷款利率多为10‰。现营业税整体负税为5.55%，贷款利息收入扣除营业税后可达到9.445‰。资金成本率按人行再贷款利率计算，约为3‰，这一利率水平也接近于一年期定期存款利率。经过计算可得，村镇银行净利差约为6.445‰。

（2）固定成本测算：预测固定成本为7.05万元/月，成本构成及测算过程见表2（该行的开办费未计入表中，在包商银行挂帐）。

（3）保本点测算①：该行保本点平均贷款余额=7.05万元/6.445‰=1 094万元。

（4）盈利测算（保利点测算）②：按照每月目标利润10万元计算：该行保利贷款平均余额=（10+7.05）万元/6.445‰=2 645万元。

（5）资金需求量测算。

设定该行是2007年7月起开始发放贷款，按贷款平稳增长态势测算，要达到保本点和保利点需要资金见表3、表4：

从表3可以看出，如果要达到保本贷款平均余额1 094万元，该行需要2 188万元的资金，扣除自有可用资金270万元，该行的资金缺口为2 000万元。

从表4可以看出，如果要达到保利贷款平均余额2 645万元，该行需要5 290万元的资金，扣除自有可用资金270万元，该行的资金缺口为5 000万元。

截至11月末，该行的贷款余额仅为169.6万元，远远低于测算的保本贷款平均余额。同时，结合宏观环境分析，该行所处地区的金融环境和金融需求在较长时期内难以达到保本点贷款平均余额的资金需求，因此该行的可持续性发展令人担忧。

三、政策建议

篇（10）

【中图分类号】F832.2 【文献标识码】A

村镇银行成立的必要性

中国是农业和人口大国，以城市和农村为区域划分使我国经济形成了城市和农村分割的发展模式，在工业化、城市化和现代化的发展进程中出现了城乡二元经济结构。占人口绝大多数的中国农村经济发展明显慢于城市，城乡收入差距不断拉大。作为一国经济的核心和助推器―金融的发展也呈现城乡二元结构的特征。农村金融明显滞后于城市金融的发展，这进一步制约了农村经济。

村镇银行成立的背景。一是农村金融机构分布不合理。从地域看，农村金融机构的分布呈现出中西部分布较稀疏，东部地区较密集；农村地区分布较少，而城市地区分布较多。当然，各地区的农村金融机构都已形成农业银行、农业发展银行和农村信用社三足鼎立的格局。但这三家金融机构并没有撑起广大农村金融市场的一片天。农业银行已撤并了乡镇以下的分支机构，而县以上的农业银行对农村金融的支持作用非常少；农业发展银行是政策性银行，不和农户直接开展信贷活动；农村信用社成为农村最主要也是具有垄断性的金融服务的提供者。农村，特别是经济较落后地区的农村企业和农村居民所能享受的金融服务非常少。

二是农村金融资源多数流向城市。一段时间以来，对“三农”的信贷投入总量呈增长趋势，但其增加的幅度却在减少。长期看，农业信贷资金存贷差在扩大，存贷比在下降。商业性金融机构逐利性特点决定了从农村吸收到的存款大多会流向利润丰厚的城市重点行业和大集团、大企业，这进一步加剧了农村金融资源供给不足的状况。

三是农村金融需求增加与供给不足形成矛盾。农村经济格局在经历了三十多年的改革后发生深刻变化。生产组织化程度提高，出现了民营企业、乡镇企业、个体户等组织形式。因此，对金融需求的主体过去只有种植户，而现在还包括农村中小企业、龙头企业和个体工商户等多种主体。农业生产上由粗放型农业向专业化、集约化和规模化转变，这些转变会需要大量的信贷资金。

村镇银行成立前农村金融体系主要问题原因分析。一是正规金融机构功能不健全。农业政策性银行作用发挥有限。中国农业发展银行是我国目前唯一一家农业政策性金融机构，但它却很难承担起中国农业政策性金融重任。究其原因，一方面农业发展银行资金来源渠道狭窄、不畅通，资金使用效率低，业务范围仅限于粮油棉流通领域，不涉足农业科技、农业产业化等更多领域，因此已退化为“粮食银行”。

在商业性农村金融机构趋利性原则作用下，形成了农村资金流失的两大主要渠道：以中国农业银行为代表的商业银行和邮政储蓄银行。它们在农业领域吸收了大量储蓄存款，但向农业、农民和农村发放的贷款却很少，不少地方的商业银行甚至不对涉农企业和农民发放贷款，从而使农业资金向非农领域转移。

农村信用社是农村正规金融的主力，它的发展存在种种难题，满足农村金融需求能力不强。尽管经过了管理体制改革和产权制度改革后，农村信用社经营状况和资产质量有所改观，但日益表现出银行化和商业化发展方向。改革后的农信社也显露出“嫌贫爱富”的本性，导致原本就因收入低、自有资金少、难以找到担保人等的农户被拒之门外，难以与农信社达成信贷协议。

二是非正规金融机构受抑制。由于正规金融在资金供给方面无法满足需求，催生了农村居民个人之间、个人与民间金融组织之间的货币型借款融资，从而出现在农村中非正规金融中介组织形式，主要有：钱庄、农业合作基金会、民间借贷等。这些组织能够在一定程度上弥补正规金融供给不足，促进农村经济的发展。但它们的活动范围和经营规模上的劣势使其难以应对较高风险；农村非正规金融组织制度不规范，内部经营管理较混乱等原因，使其隐藏着较大的金融隐患，且基本游离于国家的监管之外。非正规金融机构长期受到压抑，如1999年关闭了当时农村各地广泛存在的农村合作基金会。

综上所述，由于农村的金融环境与城市相比有较大差异，多数金融机构在“营利性”经营原则指导下减少了对农村的金融供给。农业生产的特点是周期长、风险大，投资回报率低，这些决定了，对于以利益最大化为目标的商业性金融机构便缺少吸引力。中国农村市场化程度低，经济发展相对滞后，缺少技术含量较高、投资回报率较高的优质项目，农村金融机构可投资的空间较小。农村金融供给不足是市场选择的必然结果。在这样的背景下，农村需要真正服务“三农”，扎根农村的专业银行出现。

村镇银行成立的意义。为改善我国农村金融体系相对薄弱的局面，为解决新农村建设对农村金融需求与供给矛盾的状况。中国银监会于2006年下发《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》（银监发〔2006〕90号）。这一文件的出台，进一步开放了农村金融市场的大门，村镇银行应运而生。村镇银行作为全新的农村金融组织，对农村金融发展有着重要的意义，并肩负起了支持农村经济建设的使命。

一是增加农村金融市场供给，解决农村金融供需矛盾。如前分析，农村大量的资金通过商业银行、邮政储蓄等渠道流进城市，而资金回流渠道严重缺乏，从而农村金融供求不均衡问题突出。村镇银行建立初衷是贴近农民、服务农村专营小额贷款的机构，能够为农村金融供给注入新鲜血液。

二是打破农村金融市场垄断局面，引入机构间竞争。由于市场机制作用，自1998年以来国有商业银行开始逐渐退出农村金融市场。据统计，2006年底时，全国平均每乡镇的商业银行网点不到3个，有三千多个乡镇没有营业网点，从而使各地的农村信用合作社处于垄断地位，一家独大。村镇银行的建立受到中央银行经营许可，在银监局监管下的正规银行。从业务特点看，村镇银行能够为客户提供更多个性化的服务，经营较农村信用合作社更为灵活。因此，虽然从业务总量上，村镇银行与农村信用合作社相比没有优势，但仍然对其形成竞争，这就促使农村信用社能够在细分市场、提供服务等方面更下功夫，当然最终受益的便是广大村镇客户。

三是较低的准入门槛促使农村非正规金融正规化。高利贷信用在我国农村自古就有，改革开放以后，农村非正规金融随着经济活动的活跃仍然迅速发展。农研中心于2005年对农房信用与民间借贷调查中发现，农村非正规金融借贷高达95%。中央财经大学于2006年对中国地下金融进行调查表明，地下融资规模占比达到28.7%。可见，农村非正规金融作用的范围广、规模大，在正规金融供给不足的情况下有其存在的必要性。但是非正规金融交易圈子小、资金来源不稳定等弊端显而易见，因此其长期发展受到抑制。在2006年12月，银监会宣布鼓励社会民间资本设立村镇银行，村镇银行低准入门槛可以使大量民间资本通过投资入股的形式开办村镇银行，进而纳入规范的金融机构体系。

我国村镇银行发展现状

我国村镇银行经营模式。村镇银行从其性质看，它属于银行类金融机构。其成立必须经中国银行业监督管理委员会依法批准；并由境内或境外的符合条件的金融机构或非金融机构法人、自然人出资，在农村地区为当地农民、农业和农村的经济发展而设立。《村镇银行管理暂行规定》明确规定，村镇银行在安全性、流动性和营利性原则下自主经营、自担风险、自负盈亏和自我约束，并依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。从村镇银行的业务范围看，可以经营存贷款、结算、票据、同业拆借等一般商业银行业务外，还可以政策性银行、证券公司、保险公司等各类其他金融机构的业务。

村镇银行的建立对发起人的要求高及国家对村镇银行管理制度决定了村镇银行的经营具有其独特之处。首先，村镇银行因其管理层少、结构简单，因此运营机制灵活，业务手续简单，效率比其他很多金融机构更高。其次，村镇银行的发起人都是有实力的法人或自然人，成立之后还吸引投资者注资，从而使村镇银行普遍资本充足率较高。

我国村镇银行发展中的优势。一是村镇银行数量不断增大，但增长速度有所放缓。从2007年第一家村镇银行成立后，村镇银行蓬勃发展，在全国开花。从表1看，村镇银行的增幅最快出现在2010～2011年，而2012年后其增幅逐渐下降。出现这种局面的原因在于：在培育村镇银行的初期，银监会对各金融机构发起意愿有着非常乐观的估计，曾制定了到2011年发展1027家的计划，为此放松发起行资质要求。2011年7月，监管逐渐理性，下发《关于调整村镇银行组建核准有关事项的通知》，将确定主发起行、村镇银行组建地点、数量的权限从地方银监局上收到银监会，并强调支持优质发起行批量化设立村镇银行。

二是村镇银行资产规模迅速扩大，支农作用明显。村镇银行的各项业务发展较快，表现在资产总额连年快速增长，从2008年161亿元增长到2014年的7973亿元，增长48倍多。另外，至2014年底全国村镇银行各项存款余额5808亿元，各项贷款余额4862亿元，其中小微企业贷款余额2405亿元，农户贷款余额2111亿元，这两项贷款占比92.9%，存贷比83.7%高于75%存贷比的监管红线。这些数据说明：村镇银行作为一种新型金融机构，其规模发展较快，业务经营较平衡，支农作用非常显著，说明其建立达到了当时的预期效果。

我国村镇银行发展中存在的问题。一是村镇银行地区分布不均衡。根据银监会统计数据，截至2013年底，全国共建立村镇银行1071家，遍布全国31个省，1083个县（市），占全国县（市）总数57.6%。另据统计，在1071家村镇银行当中，中西部省份达到665家，占比62.1%。从这些比例看中西部省份的村镇银行数量不算少，但这些银行大多集中在西部比较发达的地区，而青海、宁夏和甘肃等欠发达的西部省份的村镇银行却非常少。可见，发起行更倾向到发达地区设立村镇银行，而在真正需要金融支持的欠发达地区设立村镇银行的没太多积极性。至使其在地区分布上出现不均衡，这也就偏离了村镇银行设立的政策初衷，农村对资金需求的状况没有实质上改善。

二是服务条件不足，业务品种单一。根据银监会下发的《村镇银行管理暂行规定》，村镇银行可经营业务较广泛。但就目前村镇银行的软硬件条件看，远不具备完成这些业务的水平。第一，有些村镇银行没接入人民银行的实时支付系统，资金清算只能依靠手工操作，汇划到帐速度慢且易出错。第二，有些村镇银行尚未接入征信系统，这就制约了其发展信贷业务，也给其带来更大的风险。第三，村镇银行信息化建设滞后。一方面，与商业银行和农信社相比，村镇银行设备投入少、管理水平低、技术力量薄弱，这就使许多业务无法开展。另一方面，村镇银行的服务对象是在乡镇的广大农村居民，所处乡镇的地理位置、自然环境、农村居民对金融行业的认知、对金融产品的需求和居民收入等因素都限制了村镇银行业务的开展。由于上述原因，吸收存款和发放贷款就是目前村镇银行办理最多的业务。

三是村镇银行的知名度不够导致吸储困难。村镇银行与其他存款类金融机构一样，“存款是立行之本”，但村镇银行基础薄弱，与在农村已根深蒂固的农村信用合作社相比，认可度和知名度都很低，不少群众仍然以为村镇银行属于私人银行，怀疑其安全性，而不愿将钱存在村镇银行。加之，村镇银行业务单一、网点少、村镇银行之间没有联网等原因导致存取不方便，因而吸纳存款受到很大的影响。在这种情况下，即使村镇银行有较充足的资本金率，但因吸储困难，也会使村镇银行的可持续发展能力较弱，存在着生存危机。

我国村镇银行进一步发展对策

加大贫困地区政策支持，提升村镇银行的覆盖面。贫困地区村镇银行分布稀少，分析其原因主要在于，因贫困地区金融活动利润空间低而成本高，发起行参与不积极。政府部分可对这些贫困地区的村镇银行给予政策倾斜，例如央行可降低存款准备金、提供支农再贷款优惠等；地方政府可对其适当减免所得税、营业税等。另外，还可以在一些贫困地区，适当放宽村镇银行发起人的条件，从而改善因发起人不足而导致的村镇银行区域分布不均的现象。

加大宣传并增设网点，吸收更多存款。村镇银行存在着营业网点少、知名度低、吸收存款困难等问题，而这些问题间又互为因果。另外，村镇银行本身硬件设备技术落后进一步制约了其业务的开展。因此，投入基本建设资金，加强信息化建设，加大对村镇银行的宣传力度，提高居民的认可度；再有就是扩大建设的规模，增加经营网点，从而有利于村镇银行开展业务，提高自身的竞争力。