信用监管模式汇总十篇
时间：2023-07-28 17:05:18
序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇信用监管模式范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。
篇（1）
中图分类号：F832.7 文献标识码：A
纵观中国农村合作金融体系，其监督管理存在的严重缺位已经成为我国金融体系倍受诟病的重要原因之一。随着我国社会、经济等全方位的突飞猛进，农村经济也蓬勃发展，相伴而来的就是农村社会对金融产品的需求与日俱增。由于我国农村信用合作社的发展趋势为合作金融的农村信用合作社与商业金融的农村信用合作社并存，因此我们不得不分别分析两种性质定位下的农村合作金融监管体系，尤其是在监管模式未考虑这种并存性质监管的前提下，借鉴国外的先进经验，提出调整现行监管模式的改革方案。
一、农村信用合作社与农商银行监管模式的现状
（一）监管体制
农村信用合作社主要受中国人民银行、银监会及信用社省级管理机构、省级人民政府的监管。2004年，中国银监会和中国人民银行根据法律、法规和《深化农村信用合作社改革试点方案》的精神，制定了《关于明确对农村信用合作社改革试点方案》和《关于明确农村信用社监督管理职责分工的指导意见》，明确了各相关机构在农村信用合作社监管中的职责。 各相关机构在监管中要做到协调配合、各司其职、职责明确、分工到位，使其在农村信用合作社的运行过程中发挥应有的作用。中国人民银行对农村信用合作社的存款准备金、特种贷款、债券市场、外汇管理等业务进行监督，保证其合法经营。银监会及其派出机构着重监督农信社机构设置、业务经营、法人治理、风险预防等方面。信用社省级管理机构具体监督农村信用合作社的内控制度和经营机制，比如说监督农信社业务范围、财产清算、分配执行等。由于国务院将信用社的管理下放到政府，因此，政府对信用社的管理与风险处置的监管是全面的，监管方面主要包括对信用社执行法律、法规及政策的督促、对高层管理人员的评估、对信用社违法行为的监督等。
银监会在2003年9月颁布了《农村商业银行管理暂行规定》，在银监会内部设立了农村商业银行监管的合作金融监管部，并颁布了《加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引》等一系列规章，可见农村商业银行监管采用的是全国性商业银行的监管规则。 这是银监会为了更好的贯彻“三农”精神，进一步强化了普惠金融理念，因此对农村经济的建设具有重要意义。我国现行的农村商业银行实施分业经营、分业监管的模式。具体而言，银监会负责银行业的监管实施工作，中国人民银行主要负责宏观调控与货币政策的制定。中国人民银行是中央银行，为银行体系提供必要的流动性支持，并进而维护整个国家金融业体系的稳定。银监会不仅增强了中国人民银行作为中央银行的独立性，还有助于中央银行将工作的重心放在宏观调控与货币政策职能上。因此，银监会除了对农商银行进行监管以外，还要加强同中国人民银行、政府、保监会等的协调合作，共同促进农村商业银行的发展。
（二）监管内容
农村信用合作社监管的内容主要包括：第一，农村信用合作金融市场准入及退出监管，农村金融市场是否稳健运行直接关乎到农村经济的发展，严格的市场准入管制可以促进农村金融体系的完善。第二，谨慎性监管，主要是指对资本充足度、资产流动性、贷款集中度等的管理，农村信用合作社的成立必须要有足额甚至大量的资本，除了抵御风险外，更重要的作用是吸引投资及扩大业务。第三，对农村信用合作社经营活动的监管，一方面由股东、债权人和存款持有者对市场进行监督，银行对资产流动性进行监管，维持一定的存贷款比率。另一方面在发生金融风险时，银监会及相关机构协助省级人民政府处置，保护农村信用合作社及农民的利益。第四，对高管人员进行监管，主要是监管高管人员的任职资格及条件，对监管其履行职责并作出评价。
农村商业银行监管的内容主要包括股权结构、公司治理、发展战略、组织架构、业务发展、风险管理、人才队伍、绩效考核和监督评价等内容。要合理设置股权结构，通过高层的决策与考察，合理吸收优质涉农企业入股，股东要对其进行监督。建立适合农村商业银行的治理结构时，董事会、监事会、股东对其进行监管。银监会及其派出机构不仅要对农村商业银行的机制建设与执行情况进行监督，而且还要对市场准入、高层管理人员的绩效等进行监督并进行评价。
三、农村信用合作社现行监管模式存在的问题
（一）监管职责分工不明制约了银监会监管效能的发挥
目前，对中国农村信用社的监管采取行政监管与行业监管并行的监管模式，行政监管主要指在农村信用社改革过程中把管理权力部分分给省级政府，使其具有了监管的职责；行业监管主要由银监会及其各地的银监局负责。虽然监管职权的下放在某些方面发挥了行政与行业在监管上携手的优势，但是存在的问题还是非常普遍。行政监管与行业监管因为在职责分工上不够具体明确、有加之没有进行有效的沟通、信息共享的宽度和深度极小等问题，使得在某些方面银监会和省级政府都有管理的职责，而在另一些方面二者却都无监管的义务，这造成了要么争抢监管、要么互相扯皮的不良后果，也严重影响到监管作用的发挥。
银监会作为农村信用社的监管主体，其监管因忽视了农村信用社自身的特点而缺乏针对性和有效性。而在对其采取何种监管标准这一问题上，我国又选择依商业银行的监管模式进行监管。但是，农村信用社和商业银行因为其性质上存在的差异导致其在产权制度、经营区域、管理水平等方面都有诸多不同，而且农村信用社也存在农村商业银行、农村合作银行、省级联社、县统一法人社和两级法人社的多元化模式。如果都按照商业银行的监管方式进行监管，则难以达到应有的监管效果。同时，银监会还缺乏与现代市场经济所要求的金融监管水平相匹配的足够的监管人员和监管手段。现场监管和非现场监管相结合是我国目前在农村信用社O管上所采取的主要手段，其中临时性的现场监管较多，因为其在成程序方面不符合程序正当性，在收集信息方面缺乏深层次的数据对比分析，致使其在监管的次数上和深度上非常有限，监管工作很难有效完成。此外，由于农村信用社的法人多、机构相对分散等原因，使得监管机构没有能力配备足够的人员于每一个具体的监管对象，全面监管往往名存实亡。外加很多监管人员在业务素质、管理水平等方面都达不到监管者应该具备的能力要求，导致其监管水平比较低下，监管效果难如人意。
（二）行业自律监督机制缺失
到目前为止，我国还没有形成农村信用社的行业内部自律监督机制。2005 年 12 月，中国银行业协会农村合作金融工作委员会作为我国农村合作金融行业协会而成立，依照《农村合作金融工作委员会工作规则》可知，现在此协会以为会员提供服务和沟通协调为主要职责，并不包括监管的内容。另一方面，行业协会没有具体的类型，其数量更是少之又少、近乎空白，这使得各种不同分工的协会组织的成立无法建立在农村信用社自愿参加的基础上。同时，由于没有认识到行业协会组织在行业管理、监督等方面的重要性，故在对其成立、运行的政策和措施上坚持消极态度。这些原因都使得协会组织无法发挥其应有的作用，也使协会组织在监管上补充银监会难以触及的真空地带的成立目的化为泡影，造成了农村信用社监管漏洞有所扩大。
三、农村信用合作社监管模式的设计思路
一国的农村合作金融体系直接关系着这个国家农村经济发展，故而各国均不遗余力地设计适合自己的监管模式以保证其农村合作金融组织的健康、持续发展。因此，为了更好更快地发展农村经济，我们应对农村信用合作社的监管模式进行建设性地设计。
（一）借鉴国外实行混合监管模式
德国采取政府监管与行业自律组织监管相结合的模式，政府监管机构包括联邦金融监察局、中央银行和审计协会三个；美商储蓄互助相互保险集团和美国信用社存款保险基金为美国的农村信用社的发展保驾护航，防范因为一切原因所带来的农村经济波动。总体来看，各国在本国农村信用社监管体系的设计上都坚持外部监管、内部自我监督和行业监管相结合的监管模式。针对目前我国农村信用社监管存在严重缺位以及农村信用社相关机构还没有被纳入监管体系的问题，应在借鉴发达国家相关经验的基础上，设计外部监督和内部监督并重的监督模式，即形成以银监会和各地银监局为主、行政监管、行业协会监管和社会监督为辅的外部监管体系，同时设计类似于公司监事会的农村信用社自我监督部门进行内部监管。
（二）建立科学的监管体制
针对我国农村信用社在分布上极其分散、经营状况参差不齐等现状，要设计出一套既能适合中国国情、有利于推动中国农村信用社改革与发展，又符合国际惯例且具有国际发展水平的农村信用合作社监管体系，其难度可想而知。银监会和各地银监局作为农村信用社监管的主体力量，对其设计的合理与否直接关乎农村信用社的健康发展。就银监会和各地银监局的监督职能发挥，应该以实行分类监管，通过制定有差别的监管标准和方法，利用现代科技信息手段，建立大数据模型，在分析利率敏感度和风险程度的基础上，形成科学合理的预警机制，同时结合专项稽核等传统手段，选拔和培养高素质的监管队伍，对农村合作金融机构的经营风险实施类型化的全方位监管。 为加强金融监管法律法规的可操作性，还可以通过从立法上量化与金融监管有关的各项经济技术指标的方式， 同时整合各方面的统计数据，在规范数据来源的真实性和实效性的基础上建立监管统计系统，以实现监管部门对农村信用社风险的实时管控。
（三）重行业自律监管
在某一个行业内成立以自我约束为目的的协会组织，其本身就有对此行业内的协会成员进行协调、监督、管理、服务的作用。农村信用合作社通过行业协会制定并组织实施行业所共同遵守的行为规范及准则，并以此来规范各会员单位的内部控制行为，从而促成业内的沟通合作，协调同业内的想到救助，同时配合银监会的监管工作，防范和化解金融风险。 在德国，行业协会可以成立专门的审计协会，审计协会通过对基层合作金融机构的经营和管理进行经常性审计，向银监会提供更为真实和及时的行业信息。这样，审计协会和银监会通过分工与合作，共同规范农村合作金融的活动。
（四）建立信息披露制度加强社会监督
农村信用合作社作为农村合作金融体系的重要组成部分，由农民认股成立。因为农信社本身就关系到农村经济的快速发展，又因农民社员本身的文化水平有限，外加农村信用合作社所涉及的都是专业的经济行为，因此要实现社会中介机构、农民社员、新闻媒体等社会主体的社会监管，就要建立完善的农村信用合作社信息披露制度。建立信息披露制度，就是要将农村信用合作社的经营情况和法律法规制度的落实情况向社会公布，接受农民社员和社会大众的舆论监督，约束农信社的经营管理行为。
农村信用合作社监管模式应该在适应我国国情上的基础上借鉴国外先进的农信社监管经验，形成外部监管和内部监管并行的监管模式。同时，在监管模式的应用上我们还应该结合我国农村经济发展的具体情况，具体问题具体分析。
四、农村商业银行监管模式的方案设计
农村商业银行担当着农信社转型为现代公司的重要角色，对其改革和发展进行有效的监管必然是题中之意。但是农村商业银行与农村信用合作社在性质、功能、作用、价值等各方面都有所区别，对其的监管模式也应有所不同。
（一）纳入法人治理结构，走民主化监管道路
伴随着农村市场经济的进一步发展，农村信用社应其需求的变化而选择以农村商业银行的形式向现代公司转型，我们理应看到在此形式之下更多的是要根据农村商业银行的发展要求适时地纳入现代公司制度的具体内容，使其与市场经济相适应。公司法人治理结构作为现代公司制度的核心，是农村商业银行在治理上必不可少的，即农村商业银行应该通过设立分工明确、权责一致的权力机构、执行机构和监督机构，调整银行的所有者、管理层、职工三者之间的关系，推动其健康发展。首先，我们应该明确所有者是谁、谁说的话算数的问题，即采取措施对产权加以明晰，使股东的权利得以充分实现。其次，农村商业银行的所有内置机构都要依照法规及章程的规定进行人事任用、变更，省联社在不干涉其日常事务的前提下对其进行监管。再次，要广招金融相关的人才，推动农村商业银行走可持续的发展道路。
（二）努力发挥监事会作用，提高内部监管质量
监事会作为公司的三大机构之一，担负着监督公司运行中机构和人员的履职行为之重责，监事由股东会和职工代表选举产生，并对其负责。监事会与其他机构在监督与被监督的基础上相互配合、互相制衡。在现实中，虽然监事会的作用发挥有限，但可以通过措施的改进，释放其有效监督的功能。首先，要完善农商银行的法人治理结构，以确保监事会的独立性。监事会要代表股东并行使其应有的监督职能，绝对不能成为董事会的工具或附庸，更不能成为农村商业银行的摆设。其次，要通过立法明确监事会及其监事的责任。因监事监督管理过失给农商银行或股东造成损失，应明确规定由其承担适当的补充责任。只有责、权、利的匹配才能增强监事会成员的责任意识，才能提高农村商业银行的内部监管质量。
（三）引进战略投资者，创新股份代持机构
从公司类型来看，农村商业银行是一种特殊的股份有限公司。因此其设立时的发起人人数应符合公司法的相关规定。实践中可以采取多种措施来规范这一设立条件。一是通过引进战略投资者的方式来实现。即通过溢价购买自愿放弃股东地位投资者的股权，既可以达到公司法要求的发起人人数的要求，还可以通过引进战略投资者引进高素质金融人才和科学的管理。二是采取募集设立方式。依据公司法募集设立股份有限公司的相关规定，农村商业银行设立时的发起人须控制在 200 人以内。建h银行业监管部门创新相关条款，设计发起设立股份的代持机构，依法规范农村商业银行有关机构发起人的资格与取得条件，以应对农村商业银行募集设立时的人数要求。
参考文献：
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篇（2）
中图分类号： F830.1 文献标识码：A 文章编号：1006-3544（2013）05-0011-07
引言
信用风险压力测试已成为金融机构风险管理的重要组成部分，在极端事件风险管理、资本规划、业务发展战略等方面得到广泛应用 [1] 。然而，2008年爆发的金融危机使得全球大型金融机构遭受重创，信用风险压力测试并没有使金融行业很好地应对金融危机。巴塞尔委员会认为，此前进行的压力测试， 宏观压力情景假设要比现实宏观经济衰退程度更弱、持续时间更短，而且忽视了经济体系间的相互影响及反馈效应。由此，如何将系统性风险与金融监管、银行压力测试有效结合起来成为新课题。近年来，宏观审慎金融监管体系逐步形成， 信用风险宏观压力测试在全球得到较快推广，用以评价系统性风险可能对银行业造成的影响，有利于监管部门提早制定应对措施，提高银行业经营稳健性。然而，信用风险宏观压力测试发展较晚，相关建模技术方法仍处于探索和研究当中， 全球范围内尚没有形成统一规范或者最佳实践，世界主要经济组织、各国央行以及全球主要金融机构都在不断完善信用风险宏观压力测试建模技术方法。 本文力图通过对全球信用风险宏观压力测试建模技术方法及实践的分析，为我国金融监管部门及金融机构有效评估系统性风险影响提供借鉴。
一、 信用风险宏观压力测试流程及实践分析
信用风险宏观压力测试主要包括环境分析与制定压力测试目标、设定压力情景、构建压力测试模型、重新评估压力情景、压力测试结果分析和报告等5个步骤。信用风险宏观压力测试需要根据银行经营环境以及业务结构确定压力测试目标，做到具体问题具体分析； 银行根据已设定的压力测试目标制定压力测试情景； 压力测试建模部分包括宏观经济模型构建和信用风险模型构建，压力测试建模非常关键，直接关系到压力测试评估有效性；根据压力测试情景以及模型进行压力测试和评估； 银行需要深入分析压力测试结果， 并向监管部门、 经营管理层汇报，以制定相关应对措施 [2] 。 从信用风险宏观压力测试实施方式看，可以分为自上而下和自下而上两种形式。自上而下的信用风险宏观压力测试主要是由监管部门利用银行业整体数据实施的压力测试。该模式能够对压力测试实施统一的前提假设和建模技术，保持了统一性，有利于行业间或国家间的相互比较，而且实施起来简便、节省资源，但是该模式忽略了金融机构间的差异性，无法判断各金融机构压力情景下的表现 [3] 。该模式适用于金融机构微观数据不足的情况。自下而上的信用风险宏观压力测试是由各金融机构自行开展信用风险宏观压力测试，然后将压力测试结果上报汇总至监管部门。该模式的优势在于能够充分体现各金融机构的差异性，更真实地反映金融行业存在的脆弱性；能够充分利用金融机构内部良好的信用风险管理工具，取得更好的压力测试效果，有利于金融机构为极端事件做好充分准备。然而，该模式由金融机构自行设计压力测试情景及建模，导致压力测试的可比性较差，透明性降低，而且该模式实施起来也较为繁琐，需要金融机构的密切配合 [3] 。自上而下和自下而上的两种信用风险宏观压力测试实施方法并不相互排斥，而是相互验证、相互补充的。在条件允许下，部分国家监管部门会同时进行两种模式的压力测试，以提高信用风险宏观压力测试质量和可信度。
国际货币基金组织（IMF）上世纪90年代末已开展了基于系统性风险视角的信用风险压力测试，目前已成为金融部门评估项目（FSAP）、全球金融稳定性评估报告（GFSRs）的重要组成部分，进而评价各国金融体系的稳定性 [4] 。2009年，美国针对大型控股银行公司进行了前瞻性评估，确定银行面临宏观经济压力下的资本充足性。2010年、2011年， 欧盟也针对成员国的主要银行进行了宏观压力测试，评价银行体系在欧债危机背景下受宏观经济冲击的脆弱性和资本充足性。2010年， 我国针对房地产市场泡沫可能引发的信用风险，亦开展了相关压力测试，主要评价房价下降可能对银行信贷质量的影响。信用风险宏观压力测试在全球主要国家得到应用和广泛开展，信用风险宏观压力测试建模方法得到不断完善和创新，并获得较多的研究和实践成果，进而支持宏观审慎监管理念的落实。
信用风险宏观压力测试理念和相关应用已取得较多成果，然而作为信用风险宏观压力测试的核心部分——压力测试建模还存在很多不成熟、 不完善的地方，这也是各国监管部门加强研究和推进的重要方面。 信用风险宏观压力测试建模包括宏观经济建模和信用风险建模两个部分。宏观经济建模方面，监管部门需要事先将制定的压力情景转变为具体的宏观经济指标波动，即首先预测未来一段时间内的宏观经济走势，即基准情景，然后在基准情景基础上根据压力测试情景需求对宏观经济施加压力，得到压力状态下的相关宏观经济指标，这部分建模技术相对成熟。信用风险建模方面，信用风险建模主要解决宏观经济压力情景向微观金融机构传导的机制问题，即将金融机构信用风险因子与宏观经济指标建立起关联关系， 这部分建模技术方法发展相对不是很成熟。 下文将一一介绍宏观经济建模和信用风险建模技术方法和实证研究成果。
二、宏观经济情景建模技术方法分析
信用风险宏观压力测试首先需要解决宏观经济情景建模问题，其建模方法主要包括结构性计量模型、向量自相关回归模型（VAR）以及统计方法 [5] 。从实践看，很多监管部门主要使用已有的经济预测模型构建宏观压力情景，在部分情况下， 现有宏观经济模型无法包括所有压力测试情景指标，这就需要扩展已有模型。
（一）结构性计量模型
结构性计量模型是比较理想的宏观经济压力情景模型，结构性模型是根据经济理论和现实经济关系，建立起宏观经济主要变量和因素之间的关系。结构性计量模型能够囊括实体经济部门、 政府部门以及金融部门， 进而能够进行政策分析，有利于提升宏观经济模型的完整性和现实性。同时，结构性计量模型所得到的经济指标预测结果具有内在一致性。结构性模型最主要的形式就是动态随机一般均衡模型（dynamic stochastic general equilibrium，简称DSGE），DSGE模型通常假定家庭或企业部门存在一个代表性个体、 理性预期和无摩擦的完全竞争市场，随着研究的深入，模型假设逐步放松，逐步引入交易成本、粘性价格、垄断竞争、信息不对称、有限理性预期、劳动力市场摩擦、金融市场摩擦等假设，模型更加贴近现实经济运行状态。但是，结构性计量模型本身也存在一定局限，主要是涉及众多方程式，模型本身求解难度较大；由于多数用于分析货币政策的结构性宏观经济模型都是线性模型，该类模型可能无法捕捉压力情景下各经济变量间的非线性关系，而且也很难给出特定宏观压力情景出现的概率 [5-6] 。
一个简单的结构化计量模型可以表示为生产部门、居民部门以及政府部门的三部门方程组，即：
其中，（1）-（6）式分别为生产函数、技术增长、资本累积、资源约束、效用函数、居民部门支出约束、政府支出约束。Y为产出量，K为资本，N为劳动力投入，？啄为折旧率，I为投资，C为消费，G为政府消费，？准t 为偏好系数，W为实际工资，rt 为资本税前报酬率，？子n为劳动收入税率，？子k为资本收入税率，？追为定额税。代表性居民通过选择资本、消费和劳动使效用最大化，而政府部门支出资金主要来自于劳动和资本收入税以及定额税。
从实践看，瑞典、捷克、匈牙利、加拿大、罗马尼亚、美国、法国等国央行的宏观经济预测模型都是结构性计量模型，而且大部分为DSGE模型。
（二）VAR模型
VAR模型也是使用非常普遍的宏观经济模型， 具有简便、灵活的特点，该模型不再区分内生变量和外生变量，而是将所有变量视为内生变量，对于所有宏观经济指标的预测具有内在一致性 [5-6] 。当VAR模型受到外部初始冲击的时候，向量可以用来预测冲击对于整个经济指标的影响程度。如果需要加入类似于结构性计量模型的经济结构关系，还可以将基于经济、 金融理论的变量之间的结构性关系引入VAR模型，构造结构向量自回归模型（Structural Vector Autoregression，简称SVAR），由此可以捕捉模型系统内各变量之间的即时结构关系。
型设置宏观经济压力情景。日本央行所使用的VAR模型包含五个宏观经济变量，分别为GDP、通货膨胀率、银行信贷余额、有效汇率、隔夜拆借利率，数据期限为1978年第一季度至2008年第一季度，基于AIC准则确定模型滞后阶数为4阶 [7] 。由于VAR模型脉冲效应对于变量的排序敏感性很高，日本央行通过对模型变量排序施加递归约束，以此确定模型的新息影响。除此之外，VAR模型还可以用于跨国压力测试。Castren et al.（2008） 基于26个VAR模型建立了GVAR（global VAR） 模型，GVAR模型中国内和国外宏观经济变量同时相互作用，以分析欧元区的信用风险 [8] 。该模型使用的主要宏观经济变量包括实际产出、通货膨胀率、实际有效汇率、长短期利率、石油价格。英国宏观经济模型使用的是两个国家的GAVR模型，两个国家为英国和美国，其中英国表示为一个小型开放国家， 而美国被看作是其他世界经济部分。该模型宏观经济变量包括产出缺口、名义短期利率、实际汇率、通货膨胀率。
（三）统计模型
Oesterreichische Nationalbank（OeNB）使用多元t-Copula模型为宏观经济变量和金融变量建模，该模型的好处在于一方面边缘分布不同于联合分布，另一方面宏观、金融变量之间呈现尾部相依性，有利于模拟极端压力情景 [10] 。统计模型预测准确度较高，然而，统计模型并不利于政策分析，无法获知政策传导渠道。从实践看，该类模型在各国央行的实际应用中并不常见，更适合对于计量精度要求更高的金融机构使用。
三种宏观经济模型构建技术方法各有优势和不足，各国央行及金融机构根据自身实际情况进行选择，主要还是根据已有数据序列长度、 模型预测准确性和稳健性综合进行考量， 最终选取更为合适的模型构建宏观经济压力测试情景。从实践看，前两种模型应用范围较广，统计模型应用范围较小。宏观经济模型之前就已开始应用于政策分析，建模技术已相对成熟。
三、信用风险建模技术方法分析
设定好宏观经济压力情景后，还需要建立宏观-信用风险因子传导机制，即建立信用风险模型。这涉及三个主要方面，第一是选取合适的因变量，第二是选择恰当的自变量，第三是选择恰当的模型和传导机制。
（一）信用风险模型变量选取分析
1. 信用风险因子选取分析
因变量方面，因变量主要是用来反映金融机构信用风险变化情况的指标，即信用风险因子。从实证研究看，不良贷款率、信贷损失准备金率、违约率、信用转移概率等都经常用来作为信用风险因子。 然而不同指标仍有其自身的局限性，不良贷款率属于滞后指标，一般要慢于经济周期变化；而信贷准备率虽然也具有一定顺周期性，但是其人为调整的因素更大；违约率相对更为理想，但是由于数据累积受到很大限制，尤其是发展中国家， 银行违约率数据序列累计相对较短，经常不能满足建模需求； 信用转移概率数据累计也相对不足，在实证研究中较少得到应用 [5-6] 。当然，因变量的选择还是要根据具体情况来看，例如在我国，由于银行业经历过不良资产剥离的情况，因而不良率并不适合构建模型需要。因变量的选择还涉及数据层次的选择，因变量选取涉及行业层次和微观层次两个方面。 如果相关信用风险因子数据较少， 一般使用行业整体数据建模；如果信用风险因子微观数据较丰富而且可得，那么信用风险建模就会使用银行机构微观层次数据。奥地利、加拿大使用了行业违约率作为因变量，匈牙利、捷克使用不同资产组合作为因变量，而保加利亚、斯洛伐克则根据企业部门和居民部门的违约率数据分别构建信用风险模型 [6] 。
上述提及的信用风险因子都是基于历史数据，具有后向性质，无法很好地预测未来。预期违约概率（Expected default frequencies，EDF）具有前向性质，能够预测未来企业违约的可能性。EDF是根据KMV模型计算得到的，KMV模型是基于默顿模型演变而来的， 默顿模型最早由默顿于1974年提出，将期权定价理论运用于贷款定价，并将违约债务看成是企业资产的或有权益，认为某个企业的资产价值低于债务价值时将发生违约。 默顿结构模型的核心在于公司价值的波动性是公司违约的主要来源，当公司价值下降到一定边界值时，就会违约。基于默顿模型和B-S模型，KMV公司成功开发了基于市场信息的KMV模型， 广泛应用于银行和其他金融机构对于违约概率（PD）的预测 [11] 。KMV模型根据B-S模型可得等式：
由上述公式可以看出，资产价值、资产风险、杠杆是决定公司违约的三大主要因素，而上述模型参数可由公司的股票价格、 其波动性和账面债务求得。Asberg and Shahnazarian（2008），Castr′en，Fitzpatrick and Sydow（2008）均使用EDF作为银行信用风险因子 [12-13] 。Asberg and Shahnazarian（2008）分析了瑞典非金融上市企业的EDF，并将所有企业EDF中位数与工业生产指数、 消费者价格指数、短期利率建立相关关系， 利用VECM模型检验了信用风险与宏观经济的关系。实证研究表明，利率对EDF的影响最大，工业生产指数下降或者通货膨胀上升会导致EDF上升。Castr′en，Fitzpatrick and Sydow（2008）用欧元区公司EDF的中位数衡量信用风险，并根据8个行业部门分别计算EDF。其模型将EDF的解释变量确定为股价、GDP等5个宏观经济变量。KMV模型具有一定前瞻性，相比利用历史数据构建的信用风险建模，具有一定优势，不过EDF数据需要企业公开上市，这样才能获得其股价变动的信息， 然而现实中银行客户中有很大一部分，尤其是很多中小企业，均为非上市公司，这部分企业是无法应用KMV模型的。
2. 宏观经济指标分析
自变量方面，自变量主要是宏观经济指标，由于各个国家经济环境、银行业业务结构不同，所使用的宏观经济指标并不相同。一般而言，GDP、通货膨胀率、汇率、利率指标都是各国常用的，还有一部分则是个别国家使用的，诸如房价、居民收入等。一般而言，当宏观经济处于繁荣时期，公司违约率较低，但公司倾向于过度承担风险；当宏观经济处于衰退期时，公司前期所承担的风险无法消化，违约率会大幅上升。违约率与GDP的变化并不是同步，存在一定时滞。实证研究都对GDP做了处理，多数使用GDP增长率，也有实证研究使用GDP一阶方差。 实证研究结果表明，GDP确实与违约率存在显著的负相关关系，这种影响具有普遍性。现实中所能使用的利率形式有很多，诸如银行间借贷利率、市场利率、基准利率、实际利率等，实证研究中并没有统一的形式。然而，实证研究的结论具有一致性，认为利率与违约率存在显著的正相关，而且Diana Bonfim（2007）研究认为建设部门与利率的相关性最为显著 [14] 。利率对违约率影响的机制在于，利率上升时，公司债务负担将增加，更容易出现违约行为。通货膨胀与违约率为正相关，表现为通货膨胀高时，货币政策会收紧，经济景气度将下降，企业债务偿付能力将下降；通货膨胀较低时，货币政策将放松，企业经营景气度将逐步提升，债务偿付能力会进一步上升，违约率会下降。
（二）信用风险建模技术方法分析
模型选择方面，宏观压力情景传导模型一般包括线性回归分析、 非线性回归模型、VAR模型以及综合性模型等等。目前，宏观经济与信用风险因子的内在关系研究尚不充分，这为构建信用风险模型增加了难度。
1. 线性回归分析
最小二乘法（OLS）是最基本的线性回归模型，Deventer（2005）通过线性回归分析对澳大利亚银行、日本三菱银行及韩国、美国多家大型银行的研究表明，宏观因素影响着信贷利差，从而意味着它影响银行信用风险 [15] 。但是，线性回归并不能很好捕捉两个变量之间的关系，在现实研究中线性回归应用较少。
为了改进简单OLS回归可能产生的模型误差，金融机构数据充足的国家可以使用面板数据分析模型，用以对主要金融机构建立信用风险模型。希腊中央银行利用经济增速、失业率、实际信贷利率等宏观经济变量，以及总资产、市场势力、存贷比等银行特征变量，对不良贷款率进行面板数据分析。波兰中央银行利用面板数据预测各个银行的信贷损失准备金率，该模型所使用的宏观解释变量为3个月银行间拆借利率、GDP增速、 实际工资变动率， 还包括银行特定解释变量。Lehmann and Manz（2006）使用信贷准备金率衡量各个银行的信贷质量， 基于静态或者动态面板数据模型进行建模，模型以各银行特征变量作为控制变量，反映各银行对于宏观经济变动的敏感性 [16] 。
2. 非线性回归模型
Wilson（1997）、Boss（2003）设定宏观经济因素和贷款违约率之间的非线性关系， 使用Logit模型将贷款违约率转化为宏观综合指标Y，以指标Y作为因变量与宏观经济因素进行多元线性回归分析，以更好地利用各宏观经济指标所提供的信息[17-18] 。该模型可以表示为：
其中，pt为贷款的平均违约率，yt是pt经过logistic函数转换得到，xt为主要宏观经济变量，？琢为解释变量的系数。（18）式各宏观经济变量的时间序列模型，考虑各宏观经济变量可能存在滞后性，因而对其进行P阶自回归分析。模型中假定？滋t和？着t序列不相关。该模型一是考虑了宏观经济变量对信用风险的滞后效应；二是考虑了金融体系对宏观经济的反馈效应。
Wilson（1997）用各工业部门违约概率与一系列宏观经济变量的敏感度直接建模， 通过模拟将来违约概率分布的路径，得到了资产组合的预期损失，进而模拟出在宏观经济波动冲击下的违约概率值。Boss M（2004）利用Wilson提出的模型，根据加总的企业违约概率估计出宏观经济信贷模型来分析澳大利亚和芬兰银行部门的压力情景。目前，基于Wilson模型的宏观压力传导机制得到广泛应用。 国外方面，IMF对各国银行体系稳健性评估、各国央行自身风险评估以及部分学术研究都使用该模型；国内方面，华晓龙（2009）、沈阳、马望舒（2010）对我国商业银行信用风险宏观压力测试也都运用了该模型 [19-20] 。
3. VAR模型
VAR模型除了用于前述的宏观压力情景设定外，也逐步应用于信用风险模型，并且取得了较好的效果。 Alessandri et al.（2007），Marcucci and Quagliariello（2008）使用违约率基于VAR模型分别构建了住户部门和工商部门的信用风险模型 [21-22] 。其中，公司部门模型的变量包括违约率、产出缺口、通货膨胀、短期利率和实际汇率5个指标。在结构设置方面，两个模型认为违约率滞后于宏观变量。 其研究通过脉冲响应发现，除了通货膨胀其他宏观经济指标均对违约率具有非常重要的影响。Glenn Hoggarth et al.（2005） 通过VAR模型建立了英国银行信贷核销率与产出缺口、通货膨胀率、名义短期利率的内在联系。实证研究认为，信贷核销率与产出缺口、通货膨胀率成反向关系，与名义短期利率成正向关系。而且，不同经济部门信贷核销率受到的宏观经济变量的影响是不同的， 非金融企业部门的信贷核销率对产出缺口变化非常敏感，而居民部门信贷核销率对于收入的变化更为敏感。匈牙利中央银行使用VAR模型分别对公司部门贷款和商业房地产贷款进行建模，其中公司部门模型的解释变量为GDP增速、通货膨胀率、名义有效汇率、同业拆借利率。相比回归分析，VAR模型是近年来才刚刚开始应用于信用风险建模的，因而应用范围有限， 不过随着VAR模型在信用分析建模方面的优势逐步得到显现和认可，未来该模型应用范围有望得到不断扩展和延伸。
4. 综合性信用风险模型
上述信用风险模型仅是研究了信用风险因子与宏观经济的关系， 而没有考虑到金融机构之间的风险传染效应，也忽视了金融体系对于宏观经济形成的反馈效应。因此，近年来，更多的学术研究从经济金融理论出发，致力于构建更加综合化的信用风险模型， 使信用风险模型更加接近现实状态。金融危机发生后，金融监管部门逐渐认识到，评估系统性风险还需要进一步考虑不同风险因子之间的关联关系以及金融体系内的传染风险。 传统的信用风险宏观压力测试并不包含这些系统性效应，诸如同业拆借市场或者批发性融资市场的崩溃、 市场流动性和银行资金流动性风险之间的反馈效应等等。 最早出现的综合性压力测试模型是Oesterreichische Nationalbank的系统性风险管理系统（Systemic Risk Monitor，简称SRM），该系统通过统一信用风险和市场风险的网络模型，评估银行违约概率 [23] 。外部冲击对信用风险和市场风险敞口的冲击可能诱发银行违约，在一个网络模型中会导致银行间风险的传染。 另一个相类似的模型是英格兰银行的RAMSI模型 [21] 。RAMSI包括一个用贝叶斯VAR模型制定宏观经济情景、信用风险、市场风险与净利息收入的银行间网络模型， 以及一个模拟资产迅速出售的价格函数。SRM和RAMSI模型均没有包含银行对实体经济的反馈效应，RAMSI模型包含了来自流动性风险的反馈效应。 在加拿大央行的模型中， 资金流动性风险是市场流动性、 违约风险以及银行资金结构之间相互作用的结果。
Daniel Buncic and Martin Melecky（2012）根据全球金融危机的教训，提出了一个新的、实用的宏观审慎压力测试模型。该模型包括6个组成部分，一是根据一国特定统计模型和跨国危机经验制定宏观压力情景；二是因外汇敞口而产生的间接信用风险；三是各银行不同的授信标准； 四是压力时期违约概率和违约损失之间较高的相关性； 五是信贷集中性以及剩余期限对于未预期损失产生的负面影响； 六是使用资本充足率作为衡量银行抵御系统性风险的指标。
除了上述模型和研究，金融部门与实体经济之间的反馈效应也得到更多关注，金融体系对实体经济的反馈效应主要通过需求和供给因素实现 [25] 。从需求端看，居民和企业金融条件的恶化将会冲击到消费和投资需求；从供给端看，借款者信用水平的降低将会促使银行提高授信标准，增加融资成本。Von Peter（2009）建立起一个有效解释宏观经济与金融间稳定关系的框架 [26] 。他尤其分析了由于宏观经济冲击导致信贷损失后， 银行为了满足资本充足性会限制信贷供给，这将如何影响宏观经济。Goodhart，Sunirand and Tsomocos（2003） 也提出了研究金融部门与实体经济之间反馈效应的框架 [27] 。他们将金融脆弱性视作一种均衡问题，即银行需要权衡信贷、投资机会的成本收益。在此框架下，金融部门遭受冲击进而会通过信贷收缩影响到实体经济。不过，整体看，当前综合性信用风险模型仍没有很好地包含金融体系与实体经济之间的反馈效应。
综合性信用风险宏观压力测试模型的不足在于，模型结构的复杂性使得因果关系以及最终的结果透明性不高。因此， 该类模型可能会违背宏观压力测试的一些基本原则，诸如模型需要足够简洁、透明，具有弹性便于政策制定者和公众进行沟通。另一方面，综合性模型包含了多种传导机制以及反馈效应，能够更加完整地反映违约事件的可能影响。
信用风险建模从简单到复杂，各有优势和劣势，简单模型假设较少，压力测试所含有的误差较低，但是可能无法达到更为深刻的研究目的；而复杂模型能够更好地刻画信用风险和宏观经济变量之间的关系，但是复杂模型本身已包含了一定前提假设，因而模型结果可能存在一定误差。不管怎样，各种模型之间并不是完全排斥的，而是可以相互印证和补充的。
四、信用风险宏观压力测试建模方法所面临的难题
实际上，信用风险宏观压力测试实践不长，尤其是在金融危机后，监管部门加强了宏观审慎监管，同时新巴塞尔协议也强调金融机构要通过压力测试确保资本充足性。 因而，现在信用风险压力测试备受监管部门、金融机构重视，不断有创新方法涌现。然而，当前信用风险宏观压力测试建模还存在一定缺憾和不足之处，这也为未来信用风险宏观压力测试建模研究指明了方向。
1. 信用风险宏观压力测试建模方法尚不完善。（1） 当前信用风险压力测试模型缺少反馈效应。当前信用风险压力测试建模中仅考虑了宏观压力情景对金融体系的影响， 但是没有考虑到金融机构所进行的自我调整，从而反过来影响宏观经济，进而形成反馈效应。诸如，宏观经济下滑，金融机构风险增大，面临收入、资本充足率下降等难题，势必会提高授信标准，降低信贷增速，这会反作用于宏观经济，有可能导致经济进一步衰退， 进而再一次将宏观经济压力传导到金融体系。现有信用风险压力测试缺乏对反馈效应的考虑，或者对于反馈效应的构建过于简单，这也使得当前信用风险压力测试表现为静态测试，而非动态测试。（2）当前信用风险压力测试缺乏传染效应。当前信用风险压力测试过程中， 单个金融机构仅考虑自身情况，或者将整个行业作为一个互不相关的整体，然而从现实情况可以看出，金融机构信用风险具有一定传染性，尤其是挤兑风险。同时，随着全球经济一体化进程的加快，各国经济、金融联系日益紧密，信用风险传导的渠道更加多样化， 尤其是不同国家之间的传导渠道也更为通畅，这对于金融行业较为开放的国家尤其如此。当前，信用风险压力测试并没有考虑上述传染效应，这显然并不符合现实情况，因而压力测试缺乏可信性和实用性，对于危机的考虑不够充分。
2. 压力测试模型尚没有正确的考虑到危机时期非线性或者结构性断裂关系。当前信用风险压力测试建模多为非线性回归或者VAR模型。然而，实证研究发现，当危机来临或者市场处于压力情境下，宏观经济变量与金融风险指标通常是非线性的，甚至会发生一定跳跃或者结构性断裂，这种特殊关系是现有模型并没有充分考虑到的。
3. 宏观经济变量与金融风险指标关系仍有待探索。从现有的模型看，多数模型都是解决违约率、不良贷款率与宏观经济指标的关系，而对于LGD、EAD等风险指标，因受到数据限制，相关研究很少，在压力测试中的应用也不多，很多时候都是采用常数数值，这种简便方法可能会低估风险的存在。
4. 信用风险压力测试模型缺乏完善的校正。除了上述模型不完整、不完全等情况，更为关键的是，当前的信用风险压力测试模型缺乏有效的评估和回测检验。由于当前金融风险与宏观经济变量建模时间短、 相关数据累积较少， 甚至尚无法覆盖完整的经济周期，这使得所构建的模型可能有所偏颇，甚至存在较大的模型风险。因而，不能为了计算结果而建模，而是要使建模具有真正的现实意义， 其结果经得起推敲和现实检验，否则建模的意义就不大了。
五、政策建议
我国信用风险宏观压力测试刚刚起步，尤其是在建模技术方法方面发展相对滞后， 未来还需要加强此方面的工作，政策建议如下：
第一，重视信用风险宏观压力测试。一方面，信用风险宏观压力测试是新巴塞尔协议对于使用内部评级法的金融机构的重要要求，以此确保金融机构资本保有的充足性；另一方面，信用风险宏观压力测试也是监管部门落实宏观审慎监管的重要切入点和抓手。目前，基于宏观审慎监管的信用风险压力测试在我国开展仍处于起步阶段，监管部门要加强信用风险压力测试的常规性推进，做到每年、每季度定期性有效开展，以此确保我国银行业有效应对外部系统性风险的冲击和稳健经营。
第二，加强信用风险宏观压力测试理论研究。信用风险宏观压力测试建模需要进一步深入结合我国实际情况，加强相关理论、实证研究，推进对于相关领域研究，进而不断探索出适应我国国情的信用风险宏观压力测试模型。同时，还需要加强与IMF等国际金融组织及各国央行的合作和交流，充分了解国际相关领域研究进展。
第三，注重专业人才的培养。信用风险宏观压力测试专业性较强，需要具有数据挖掘、金融理论、计量方法等多种理论背景的专业人才， 因而需要加强此方面专业人才的培养，为信用风险宏观压力测试发展奠定人才基础和保障。
第四，加强相关数据累积。信用风险宏观压力测试建模涉及大量的基础数据，包括宏观经济数据、行业数据、金融系统的相关数据、金融机构经营数据等等，而且建模对于数据的质量和累积长度也有很高要求，因而需要注重数据累积，确保信用风险宏观压力测试的有效进行。
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篇（3）
近几年节能服务产业规模迅速扩大，“十一五”期间我国专业化节能服务公司（EMCo）数量大幅增长，从05年的80多家增加到现在的800多家，产业规模也从47亿增加到840亿。然而，据统计，我国的节能服务公司有92%面临融资困难的问题，如果能够顺畅融资的话，至少有50%以上的节能服务公司发展速度会比现在提高一倍。融资困难直接导致合同能源管理项目不能顺利实施，在很大程度上影响了节能服务公司的信用。节能服务公司信用状况不好又会让银行、担保公司等对其没有信心，融资难度进一步加大，这样就形成了一种恶性循环，严重阻碍了整个节能服务产业的健康发展。[1]
目前我国对于节能服务产业信用信息管理的研究还不够深入，没有一个统一、完善的管理体系。以下基于对节能服务产业融资难的现状分析，将对整个产业信用信息的管理过程进行详细阐述，并对信用信息管理的体系进行构建与完善，旨在为银行、担保公司、潜在客户等相关利益方在选择是否与这些公司合作时提供参考，从而推进整个产业的发展。
1.节能服务公司信用信息管理过程
1.1 信用信息收集
节能服务产业的信用信息分布广泛，主要分布在政府部门、社会机构以及公司内部。[2]
（1）政府部门
工商行政管理部门记录有EMCo的注册信息，它能反映公司的基本组织形式及经济实力，是信用信息的基础；其次，工商管理部门获取的资产负债表、损益表、年检报告书、审计报告等材料能反映公司的资金运转情况、经营盈亏程度。从税务部门可以获得公司法人纳税记录、有无拖欠税款记录等信息。
（2）社会机构
对EMCo信用有发言权的社会机构涉及到银行、担保公司、设备供应商、保险公司、业主等[3]。例如，对于目前大部分都还是中小型公司的节能服务行业来讲，银行信贷是合同能源管理项目最主要的资金来源，公司在银行的账户、资金周转、有无恶意贷款、有无拖欠债务等记录，都是EMCo信用信息的一部分。担保公司为节能服务公司做信用担保，能提供贷款是否按用途使用、有无挪用等信息。业主，即用能单位，能够提供EMCo是否按合同规定提供高质量的节能设备、是否达到承诺过的节能量、是否在项目完成后按规定指导节能设备的后期运营从而增加设备的寿命等信息。
（3）公司内部
从公司内部可以得到很多反映公司真实状况的信息。从管理部门我们可以知道公司的经营成果、获得的各项荣誉等；在人力资源部门可以得到公司员工资质方面的信息；在财务部门可以了解公司资金运转情况等。
1.2 信用信息整合
不同机构、不同部门的信用信息经过收集之后仍然处于相互隔绝的状态，必须经过统一参数、数据转换等操作之后，将异构的信息进行整合。
为了统一系统参数，首先可以由政府出面，实现参与的所有公司都能拥有一个永久性的由工商局编制统一的编码，其次将分散在各个环节的信用数据进行详细的划分、设计与合并，转化成受评节能服务公司信用等级的明确标识。
1.3 信用信息服务
节能服务行业的信用信息服务是以节能服务公司的信用信息数据为基础，对信用信息进行处理、输送、传播、、使用以及提供信息的服务。通过信用信息服务，用户可以获取公司的注册资本、主要经营者情况、CBCI信用等级、银行信用、公司在行业中竞争力、可持续发展力等信用信息。
信用信息管理平台的服务系统利用已有的数据信息，按照规则进行数据抽取，并按照一定的运算规则产生统计和分析报告，为用户提供查询、做出决策提供实质性的参考。下图1-1为信用信息管理框架。
图1-1 信用信息管理框架
2.节能服务产业信用信息管理体系数据库的建立
建立管理体系的核心就是数据库的建设，它是保证信息统一化管理的必要条件。[4]在节能服务产业信用信息管理体系中，存在三种主要的数据库：政府部门、社会机构、公司内部前置数据库，信用中心前置数据库，信用中心数据库。
政府部门、社会机构、公司内部前置数据库用于信用数据的采集，业务库的增量数据定时导入该数据库。紧接着信用信息数据在数据采集系统中经过整合后将首先进入信用中心的前置数据库进行数据汇总、查询以及错误修正，以此减轻信用中心数据库的负载。
信用中心数据库是信用信息管理平台的核心，它是管理平台对外提供查询、分析等服务的基础。系统可以设置时间，在某一时刻将信用中心前置数据库的处理过的增量数据批量导入到信用中心数据库，供外部用户进行查询。下图2-1为各数据库之间的联系：
图2-1 各数据库之间的联系
3.节能服务产业信用信息管理体系运行机制
与节能服务产业相比，我国电子商务行业的信用信息管理体系要成熟许多，这对我们建立节能服务产业的信用信息管理平台起到一个很好的示范作用。可以通过现有的中国节能协会节能服务产业委员会（EMCA），在国家发改委、财政部的主导支持下，将信息的收集工作委任给可靠的第三方征信公司，同时建立专门的信用信息管理平台，出台信用认证规范，创建动态监管模式，根据节能服务公司在运营期间的信用状况及时调整它们的信用等级。通过建立政府引导、市场运作、多方参与的管理机制，开展信用信息管理的工作，能保护诚信经营的节能服务公司，信用等级提升了，融资难的问题在很大程度上也能得到解决。
4.结论
我国节能服务产业还处于成长期，很多政策、制度、体系还不够成熟。对节能服务公司的信用信息进行管理，在很大程度上能够刺激整个产业的健康发展，同时也能让公众、企业对该产业产生更多信心。本研究目前还不够成熟，关于具体模型的建立以及方法的选择，都需要进一步地研究与探索，建立完善的节能服务产业信用信息管理体系任重而道远。
参考文献：
[1]雷波.我国合同能源管理发展问题及建议[J].中国科技投资.2010，8：25-26.
[2]刘祎敏.中小企业信用信息管理的系统化研究[D].山西，中北大学，2009.
篇（4）
中图分类号：F273.7 文献标识码：A 文章编号：1007-2101（2012）04-0052-05目前我国企业普遍面临的是买方占据主动、赊销盛行的竞争环境，市场的信用经济特征显著。客户不仅是企业最重要的资产，也是企业最大的风险来源。同业之间的竞争已经不能仅限于博取更多客户数量，客户的质量也越来越关乎企业的盈亏成败。将提升本企业对客户的信用管理能力列入工作重心，加强企业的内部管理，有助于企业控制或降低风险，提高赊销成功率和客户忠诚度，实现企业价值最大化。本文从阐释客户信用管理的重要性出发，分析了当前一些企业在客户信用管理方面存在的不足，提出了客户信用管理的创新模式——CRM管理模式，并充分论证了推行该模式的可行性和保障性条件。
一、现代企业经营管理模式不能忽视客户信用管理
（一）客户信用管理的内涵
与一般销售理解的客户有所不同，客户信用管理中所谓的客户是指能够对本企业造成经济损益或潜在经济损益的其他企业和个人。除了购买本企业产品的企业和个人外，还包括外贸产地、材料供应商、中介机构、同行业者。只要他们能够或者可能对企业造成损失，就是企业的客户。
由于不同的客户对企业的影响是不同的，区分不同的客户有利于企业把握管理重点，提高管理效率，降低管理成本。客户信用管理对客户的区分采取“二八原则”，即认同对企业产生80%影响的来自20%同企业交往的客户，将客户分为核心客户和普通客户。其中，核心客户是指与企业年交易额较大或与企业交往时间较长的客户。
企业的客户信用管理是以客户关系管理为核心，通过事前对客户的筛选和评价，在充分把握其付款能力的基础上合理制定赊销政策，提高企业客户的获得率和忠诚度，从而实现企业损失最小化或者收益最大化目标。
（二）客户信用管理的重要性
1． 重视客户信用管理有助于企业强化外部竞争力。在买方市场的条件下，赊销成为主流的销售方式，也是企业之间竞争的手段之一。调查显示，2010年提供信用交易的企业自2008年来以16%的复合年增长率逐年递增，在2010年进一步升至87.6%①，这充分显示了企业的信用交易已经成为主要的销售方式。企业采取信用交易可以降低企业成本，扩大经营规模，增加市场份额，提高资金的使用效率。在诸多企业采取信用销售的情况下，企业出于竞争需要，必须做好对客户信用的管理，减少坏账，增加盈利，才能超越同行企业。
2． 加强客户信用管理有助于企业提升内部管理效率。企业需要不断进行新产品的开发，提高产品质量，完善售后服务，以便增加客户群，这都需要有充裕的资金做后盾。据国家统计局统计，我国企业平均无效成本是销售收入的14%。无效成本是指坏账、拖欠款损失、管理费用的三项总和。一个销售额是1亿元的企业，坏账、拖欠款损失、管理费用白白消耗掉1 400万元②。这严重削弱了企业的研发创新能力和自我发展能力，因此企业出于保持和增加客户、不断推出新产品、保持企业活力的需要，要加强对客户的信用管理，减少企业无效成本的耗费。
二、现有企业客户信用管理模式的弊端
现有企业客户信用管理模式是以企业对客户应收账款的追收为核心，以事后补偿为特点，以现金流或销售收入最大化为目标，将信用管理功能依附于财务部或销售部来执行的信用管理模式。这种模式很难有效解决以下难题。
（一）部门之间的目标冲突
许多企业目前尚未设置独立于其他部门的信用管理部门，从而使企业信用管理功能的发挥受到限制。销售部门看重销售业绩的增长，以实现销售收入最大化为目标，如果忽视对客户的筛选，就容易产生应收账款拖欠或坏账损失。而财务部门为提高资金运营效率、降低资金使用成本、减少偿债风险，更重视销售收入的现金流，因而在信用政策上对赊销手段偏谨慎。由于销售部与财务部的管理目标相冲突，往往导致目前企业内部众多的低效率、内耗式的业务活动，增大了企业的管理难度和管理成本。而构成以客户关系为重点的信用管理则是解决这一难题的有效途径。
（二）注重事后管理，忽视事前管理
现有企业对客户的信用管理主要是注重事后对应收账款的追收和对逾期账款的追讨，而没有将重点放在事前对客户信用信息的收集、对客户的筛选评价和进行科学的授信环节上，给企业造成巨大经济损失。商务部提供的数据显示，我国企业每年因信用缺失导致的直接和间接经济损失高达6 000亿元，其中因贸然签约、合同欺诈等事前防范没有做好造成的损失达2 000亿元。③由此可以清楚地认识到事前对客户信用进行管理的重要性。
（三）缺乏专门的信息管理系统
由于在现有的客户信用管理模式下，企业内部没有建立专门的客户信息管理系统，导致对客户信用信息进行采集、存储、处理、更新和输出受到限制，从而进一步限制了信用信息的可用性、准确性、完整性，加之企业对各自信息的保密，也进一步强化了现有模式，即事后管理的模式。
三、企业客户信用管理的创新模式——CRM管理模式
（一）关于CRM模式的解释
CRM是Customer Relationship Management的英文缩写，其含义是客户关系管理。它是指企业通过收集、分析、处理客户信用信息，对其进行信用评价和科学合理的授信，从而控制客户风险，提高企业价值的一种管理方法、管理思想、商业策略。这种管理不仅可以通过形成“以客户为中心”的商业哲学和企业文化来支持产品研发、市场营销、客户服务流程，而且可以采用事前、事中、事后环节全程一对一的客户个性化信用管理服务，提高客户满意度和忠诚度，筛选有价值的客户。CRM模式的具体运作流程见图1。
1． 事前控制。（1）收集信用信息，制作客户的信用档案，建立客户信用管理数据库。客户的资信数据包括信用记录、官方信息、社会信息、企业内部信息、中介机构提供的信息以及第三方信息。企业的基本信息如表1所示。企业通过对资信数据的收集，制作成客户的信用档案，最终形成客户信用档案库。（2）进行客户数据挖掘，对企业授信风险进行分析。企业对客户资信数据进行挖掘，做出资信评价包括的内容如表2所示，包括资信记录、数据真实性审核以及社会信用记录。企业将其客户的信用信息分类，一类是用于定性描述信用行为的记录，一类是用于定量评价客户的信用价值。定性描述采取5C模型，它主要集中在对客户的品格、能力、资本、担保品和经营条件五个方面进行全面地定性分析客户的还款意愿和还款能力。定量分析主要是利用财务报表提供的数据，采取一些评分模型，常见的有信用风险指数模型、Z评分模型、巴萨利模型、营运资产分析模型、特征评分模型，分析企业的信用价值。定量分析以财务比率分析为主，剔除了数量级的差异，可以使企业对不同规模的客户进行横向比较。（3）评估客户价值，进行客户细分，更好地发挥信用管理功能。在企业信用管理实践中，通过对客户信用等级的评价，企业可以把握交易中的客户信用风险。采取“普通客户”与“核心客户”细分管理的原则，形成有重点的客户管理，完成“客户价值”这一实施信用政策和收账政策的总依据，以便更加科学地实施信用政策和收账政策。（4）动态跟踪客户信息，及时更新信用管理数据库，提高客户价值。企业应该动态跟踪客户信息，及时更新客户信用记录。信用管理人员应定期了解客户的财务状况，以预测客户企业的发展趋势。在制作客户信用档案时，信用管理部门可以将即期客户企业资信调查报告作为客户信用档案的母本，并采用预警机制加强动态管理，定期调整授信额度，关注客户的财务、经营、人动情况。长期积累客户信用信息有助于增强客户记录的完整性、动态性和可统计分析性。通过对客户信息的完善和跟踪，有利于企业剔除服务成本较高甚至给企业造成亏损的客户，筛选有价值的客户，从而增加企业利润。（5）分析企业信用管理水平。各个部门要做出对信用管理工作的评价，实时调整授信决策，使信用管理成为一个具有反馈调节机制的有机体。通过销售部门对信用管理部门的信用政策的实施，以及存在的问题和新信息的及时反馈，使信用管理部门对自身信用管理水平进行分析和评价，对客户的信用评价和授信额度进行及时调整，使企业的信用管理工作动态可持续。
2． 事中转移。针对客户的信用风险，企业可以采取诸多方式进行事中信用风险的转移——信用保险，保理，担保。
信用保险（Credit Insurance）是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险，是一项企业用于风险管理的保险产品，其主要功能是保障企业应收账款的安全。其原理是把债务人的保证责任转移给保险人，当债务人不能履行其义务时，由保险人承担赔偿责任。
保理（Factoring）又称托收保付，出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。保理商提供的服务一般包括：贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保、国际保理业务。在信用管理中采取保理方式可以有效对应收账款的回收风险进行转移，从而降低追账成本，防止发生利息损失，加快资金周转。
担保（Guarantee）是指法律为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。担保方式包括定金、保证、抵押、质押和留置。企业可以通过以上措施来实现事中对客户信用风险的转移。
3． 事后补偿。事后补偿主要指赊销以后对应收账款的监控制度，包括对应收账款的管理和商账催收管理。
应收账款管理的主要工作包括以下内容：确定客户签署收货确认单；及时与客户沟通；尽早发现客户经营或产权发生重大变化的征兆；培养客户正常付款的习惯；在合同即将到期前提示客户付款；及时调整客户的信用额度；调整应收账款的账龄结构；完善延期付款管理制度。
商账催收是对逾期应收账款进行催讨，先经过信用管理部门的内勤和外勤催收，在未能奏效以后，就需要委托专业追账机构进行商账追收，如果还不能完成收款工作，就需要诉诸法律。
（二）CRM模式的先进性
1． 以企业价值最大化为目标。CRM模式通过建立独立的信用管理部门，使整个对客户的信用管理过程以企业价值最大化为目标，克服了现有模式中将信用管理功能依附于销售部或财务部的部门之间管理目标相冲突的缺陷。
2． 以对客户事前的控制为重点。CRM模式通过加强事前对客户信息的收集、分析、评价来进行科学的授信，从而避免客户的拖欠或使账款可以成功追回，克服了传统的事后补偿式的管理缺陷，即等到应收账款发生拖欠甚至发生坏账以后再采取内部和外部甚至诉诸法律等措施催收的管理模式。
3． 建立了专门的制度保障。大多数企业在现有的管理模式下，内部经营管理薄弱，制度体系不健全，没有建立起专门的信用管理制度，没有对客户的信用额度、信用期限、信用标准、收账政策、信用等级等方面以制度规范的形式在企业内建立执行依据。而CRM模式则是一种制度化的模式，通过在企业内部建立制度保障，确保了该模式的顺利运作。
（三）CRM模式的成功案例——联想集团
1． 联想的具体模式。联想集团对客户的信用管理模式采取的是“3+3”模式，该模式是CRM模式在实际中的成功应用范例，既体现出了各部门之间协调的必要性，又在全程管理中突出事前防范的重要性。该模式中第一个“3”是指企业的前台、和后台这三个部门，即销售部、信用部和财务部。第二个“3”是指联想对客户管理的三个阶段，指前期的信用调查，中期的信用政策的制定，后期的信用政策的实施。公司具体的信用管理过程为：（1）事前准备：建立一个客户信用管理数据库；（2）事中监管：制定信用政策和实施信用政策；（3）事后控制：监控应收账款和进行逾期账款的催收，并定时对整个信用评级模式进行评价和调整。具体的模式见图2所示。
2． 该模式的管理成效。通过上述“3+3”模式进行管理，联想公司提高了实际工作效率。可见在整个客户信用管理过程中事前准备尤为重要，见表3。
通过企业信用管理，联想的客户更加重视自身信用，联想的收账指标好转，甚至好于世界平均水平，提升了公司的竞争力。联想创始人柳传志应邀到美国科学年会进行演讲时说：“赊销和信用管理对联想的二次腾飞起到了居功至伟的作用。”
四、积极推广CRM创新模式的可行性分析
（一）会计信息化进程的加快是推广该模式的前提
会计信息化是指将会计信息作为管理信息资源，运用现代的信息处理技术，为企业经营管理提供充分信息的过程。会计信息化正好满足了CRM吸纳足量信息的需求，是处理大量信息的重要工具，它在客户细分的基础上为客户建立信用档案库，使得大量信息被用于客户的经营和财务分析中。会计信息化的发展是推广CRM为重点的企业对客户信用管理的前提条件。
（二）信息技术和网络查询平台的快速发展为推广该模式提供了动力
1． 信息技术的快速发展为该模式推广提供了强有力的技术支持。互联网的发展更加有利于信息传播，从而拉近了客户与企业的关系，使二者能更灵活、更广泛地进行双向交流，为CRM模式的普及起到技术推动的作用。
2． 相关网络查询平台建设速度的提高为该模式推广提供了信息支持。我国现在在北京、浙江、重庆、成都、四川、厦门、深圳、上海、广东、福建、湖南、陕西等地都已经建立了企业信息网。企业按自愿原则入网，该网络平台对企业的信息在信息网上进行公布，供其他企业进行查询。企业信息网对入网企业进行调查，及时对诚信企业给予表彰，对违规企业进行通告。该信息网中还有对工商税务部门的链接，可以对企业的注册信息、纳税信息进行查询，这极大地推进了企业信息的开放度，有利于企业更好地评估往来客户。该平台极大地支持了CRM模式的发展。
（三）中央和地方政府提供了强有力的法律支撑和政策支持
1. 中央和地方继续健全相关法律政策，为该模式的推广提供了更强有力的法律支撑。中央政府在加快信用立法方面已经从原有的民法、商法、经济法等大的法律体系具体到专门的法律法规。央行副行长杜金富在2011年央行征信工作会议上对本年内出台的《征信管理条例》予以了肯定说法。商务部陆续出台《商贸企业信用管理规范》、《商务领域信用信息管理办法》、《商会协会行业信用建设工作指导意见》、《商贸企业信用管理技术规范》等规范性文件和标准制度，初步建立了商务信用分类管理制度，还建成商务领域信用信息系统数据库，覆盖国内外贸易、外资和国际经济合作等19个业务领域，拥有近92万家企业的相关信息，并开通了中国反商业欺诈网监督服务平台。
2. 地方政府也在通过法律体系的建设推动企业信用管理工作的加速进展。如2007年浙江出台首部《企业信用管理标准》。之后，2010年各省份陆续出台了信用体系建设工作要点，为企业信用体制的完善和发展进一步提供了法律保障。
五、构建该创新模式的保障性条件
（一）树立以客户为核心的信用管理理念
首先，企业的高层管理人员应该树立企业的信用管理观念，把企业的信用管理作为增加盈利的一种管理手段，把企业的信用管理部门作为企业的利润中心而不是成本中心来对待。其次，企业应设置独立的信用管理部门，专职企业对客户信用管理功能，提高对客户的管理效率。再次，企业应当加强事前信用管理的意识，使事前控制成为整个信用管理过程的核心。
（二）培训专业信用管理人员
由于现阶段开设信用管理课程的大学不多，所以企业应当主要通过加强对员工的培训来增加企业的信用管理人员，让他们专司其职，提高信用管理功能的有效性。为此，国家经贸委和外经贸部两个政府管理部门从2010年7月起联合举办高水平的企业信用管理培训，邀请全国最知名的信用管理专家进行讲座，把科学的信用管理理论和具体操作实务推广到企业中去。
（三）制定评级机构定期信息制度
在市场经济条件下，信用管理体系的建立、信用信息资源的积累运用是一个长期的过程。现在我国各个评级机构对企业的信用信息严格贯彻内部保有原则，这严重影响了企业信息的开放性。政府应该制定相关的制度，运用行政、法律、商业手段，依靠先进的网络技术、信息技术，收集、处理分散在工商、银行、技术监督、税务、公检法等部门的企业信用记录，充分发挥征信公司、评级公司等中介机构的作用，以经济发达的城市为支点，逐步建立覆盖全国的企业信用管理体系和网络化的征信数据库。信用中介机构应该将其采集的信息进行汇总、整理、分析，制作成信用信息产品，以方便快捷的方式提供给政府部门、企业和个人客户进行查询和使用。
（四）纳入员工绩效考核机制
企业要将对客户的信用管理纳入考核机制，主要通过对销售业务人员和采购员的信用业绩考核建立信用管理绩效考核。由于企业的客户主要包括购买商和供货商两部分，因此绩效考核机制也应从这两个方面入手。一方面要对企业的采购人员进行考评，因为其所购货物的质量、数量、规格直接影响企业的生产和销售；另一方面要加强对销售人员的考核，因为企业信用管理的主要目标是尽快收回欠款，使应收账款余额为零，为实现这个目标，就要把信用管理的效果进行量化，用量化指标对业务人员的收款业绩进行奖惩，提高采购和销售质量，实现企业利润。
六、结语
随着市场经济的不断深入，企业的竞争更加激烈残酷。采取一种成功的企业客户信用管理模式，即本文所论证的CRM创新模式，可以使企业从内部解决信用风险的控制问题，在竞争的激流中取胜，是每个企业超越竞争对手、走向成功的捷径。
注释：
①《2011年企业信用风险管理调查报告》，中国信用财富网：http：//省略。
②于月明：《信用管理关系企业的生存和发展》，辽宁省工商联网：http：//省略。
③张莫，孙韶华：《中国企业信用缺失导致每年损失达6 000亿元》，《经济参考报》，2011年5月4日。
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［8］李航，刘二兰.基于CRM理论的顾客忠诚提升策略研究［J］.商情，2010，（6）：22-24.
篇（5）
3建筑施工管理中创新模式的具体应用及发展趋势
3.1管理观念创新
改革创新，观念先行，建筑施工管理中应用创新模式，首先要对管理观念进行创新，具体来说包括以下几个方面：①创新市场观念。在市场经济体制不断深化落实的背景下，建筑施工企业应当积极树立并创新市场观念，在工程项目管理的过程中，积极进行市场调研，分析和评估建筑市场发展规律和市场需求，以此为导向开展工程施工管理工作；②人本化观念。虽然建筑施工管理涉及到的内容和环节众多，但归根结底都是对人的管理，在开展施工管理工作的过程中，应当树立人本化管理观念，站在施工人员的角度去制定有效的管理措施，只有这样才能够保证管理工作的落实，从而提升管理效率和质量；③绿色环保观念。环境问题是关系到人类社会可持续发展的重要问题，对于建筑施工来说，产生的建筑垃圾、建筑扬尘等对环境带来了严重的破坏，因此，在应用创新模式的过程中，应当树立绿色施工观念，加强绿色施工管理，尽可能降低对周围环境的污染和破坏；④精细化观念。传统建筑施工企业在建筑工程施工过程中管理过于粗放，资源配置不合理，资源利用效率不高，因此在应用创新模式的过程中，应当树立精细化管理观念，提升建筑施工管理的精细化水平，以此来优化资源配置，提升资源利用率，从而改善经济效益。
3.2管理体制创新
无规矩不成方圆，对于建筑施工管理来说，管理体制的建立就是“规矩”，通过管理体制的建立来保证各项管理工作有据可依，有效落实。因此在应用创新模式的过程中，应当合理创新管理体制。建筑施工企业应当适应市场化发展趋势，以建筑市场调节机制为基础，合理创新管理体制。除了总体的管理规划外，建筑施工管理体制的创新还体现在相关制度的建设和完善方面。因此需要明确内部责任体制，建立新型的产权关系制度、法人制度，明确相关责任，提升独立法人地位，以此来强化建筑施工管理。
3.3管理方法创新
管理方法的创新是建筑工程施工管理中应用创新模式的关键所在，不同的管理内容有着不同的特点，企业需要结合管理工作实际情况来合理的选择管理方法：①技术管理方法创新。建筑工程施工是一项技术性较强的工作，需要施工人员灵活掌握先进的施工技术和设备，这就需要加强技术管理。建筑施工企业应当加强员工培训和技术考核工作，建立技术监督体系，制定科学的施工技术方案，并引入先进的施工设备，全面加强技术管理方法的创新；②成本管理方法创新。成本管理是建筑工程管理的核心内容，与其他各项工作息息相关，加强成本管理至关重要。传统成本管理方法有着一定的局限性，没有将成本管理与其他管理工作有机结合，在新形势下，建筑企业应当加强成本管理系统与其他系统的对接，促进信息流通，加强成本控制；③人力资源管理方法创新。建筑企业应当构建新型人才培养机制，建立完善的责任制度、考核制度和奖惩制度，针对不同的工作岗位，合理开展人力资源管理，提升管理能效。
3.4管理手段创新
近年来，信息技术在人们日常生活与工作中的应用越来越广泛，许多企业在管理工作中引入信息技术，真正促进了现代化管理的实现。对于建筑企业来说，建筑施工管理是一项系统性的工程，不仅涉及到众多信息的存储和管理，且各个管理环节之间存在相互影响，这就需要创新管理手段，积极应用信息技术构建一体化的工程管理系统，将财务管理、成本管理、进度管理、质量管理及安全管理等各个管理环节连接在一起，促进信息共享和流通，真正实现建筑工程管理信息化，以此方能提升管理效率和质量。
4结束语
综上所述，建筑施工管理中的创新模式的应用不能仅停留在理念创新的层面上，而是从本质上、对制度的革命，因此，企业的管理者们必须清楚自身企业的发展现状和当代经济发展趋势，打破传统管理体制的枷锁，改变固有思维，创新管理的新方式、新方法，从根本上改变建筑企业施工管理，顺应时展，从而提升建筑施工企业管理水平，提高建筑施工企业效益，使其实现长远发展。
参考文献
篇（6）
中图分类号：TU198 文献标识码：A 文章编号：
建筑工程管理作为建筑企业的核心，对企业的生死存亡至关重要。当前我国建筑企业在建筑工程管理方面存在的问题较多。在目前的经济背景下，建筑企业加快建筑工程管理的创新有利于企业适应经济环境的变化，保证企业的生存发展。
1建筑工程管理的现状
建筑工程管理已成为各个建筑企业不可忽视的重要部分，虽然建筑工程管理引起了企业的重视，但是建筑工程管理的现状并不乐观。
1.1相关从业人员的素质较低
尽管我国的建筑行业发展迅猛，取得了相当不错的成绩，但是建筑企业普遍存在从业人员素质较低的问题。尤其是建筑工人，企业对工人的素质要求较低，一些建筑工人不能与建筑企业的发展相适应，甚至阻碍了企业的进步。技术人员的素质也是影响建筑工程管理水平的因素之一 ，技术人员的技术水平有高有低，对待建筑工程的态度也有差异，这些都会影响工程项目的完成情况，一定程度上影响工程项目的施工质量。此外，施工人员是影响施工质量的关键因素，提高施工人员素质对于确保施工质量有极其重大的意义，是保证施工项目顺利完成的前提。可见，从业人员的素质对建筑工程的影响很大，建筑企业要在提高相关从业人员素质方面多下功夫，提高团队的综合素质，发展高素质的建筑队伍。
1.2建筑工程管理跟不上发展
新形势下对建筑工程管理不断提出了新的要求，但建筑工程管理的发展并没有跟上发展的脚步，在管理中经常会遇到项目工程权责不明、权责两分，施工状况失控，风险隐患增多等等情况，都使工程管理的难度加大，对项目工程的实施以及管理造成了严重的影响。建筑企业不应再坚持旧有的工程管理方式，而要积极探索符合企业发展能够为企业带来真正效益的科学管理方法。
1.3工程管理舍本逐末
企业进行工程管理的目的是要通过项目管理来指导工程项目建设工作，以使项目工程顺利进行。当前情况下，工程管理需要认真落实工程管理的监管责任工作，为工程项目管理贡献力量。然而工程建筑管理往往舍本逐末，建筑企业不重视控制工作，企业内部缺乏有效的控制机制，控制水平低下，把工程管理的重心放在工程项目的检查上，控制只能根据检查的结果采取措施，对于科学的控制管理体系没有正确的认识和运用，不利于工程管理工作水平的提高。
2建筑工程管理创新的必要性
当前我国的建筑工程管理状况着实令人担忧，建筑工程管理必须脱胎换骨才能为建筑企业注入新的活力，带动企业的发展。加强建筑工程管理的创新迫在眉睫，也只有工程管理的创新才能帮助企业走出管理的误区，协助企业在激烈的竞争中立于不败之地。
2.1工程管理的创新是企业生存发展的需要
现阶段，建筑行业作为我国经济社会发展的中流砥柱，建筑行业的发展势头正好。建筑企业通过转变建筑工程管理方式、创新工程管理增强自身在竞争中的优势，在竞争激烈的市场环境中成长壮大，建筑工程管理的创新是推动企业向前发展的重要动力，企业工程管理的创新模式会增强企业在市场中的竞争力，满足企业的生存发展需要。
2.2工程管理的创新是优化资源配置的需要
建筑企业的工程项目往往具有工程量大，工作人员多，工期长等特点。通过建筑工程管理的创新可以使企业的管理更加科学合理，在工作岗位的人员配备，目标任务的完成计划等方面管理更加合理。对企业的各项资源制定最优的分配管理方案，帮助企业提高各项资源的利用率。在人力资源的管理方面，不仅要做到人员分配合理，人尽其用，更要调动员工的能动性，充分发挥员工的潜能，保证工作的质的同时，适当提高工作效率。
2.3工程管理的创新是科学发展的需要
党和国家一直在强调科学发展，作为建筑企业也要认真落实科学发展的要求。建筑企业的科学发展可以具体到企业的工程管理上。工程管理作为建筑企业的重中之重，一定要走在发展的前列。工程管理的创新作为科学发展的需要，就是要将科学管理引入建筑工程管理中来。通过科学管理理论在工程管理创新中的应用，帮助建筑企业提高管理能力，发展企业生产。企业走科学发展的道路前途才会更加光明，因此企业必须加快工程管理的创新步伐，实现企业的更好更快发展。
3工程管理创新模式的应用及发展
建筑工程管理的创新带给企业的不仅是经济效益的提高，也为提升企业竞争力做出了巨大贡献，工程管理创新模式的应用与发展必将会为企业带去更多的福利。
3.1建筑企业文化的塑造
企业因为实力的存在能够在激烈的竞争中得以生存，而文化作为一种软实力是支撑企业在竞争中得以发展的关键。发展企业文化是塑造企业形象，提升企业竞争力的有效途径。有文化做支撑的企业能够在困难面前无所畏惧，企业文化带给企业每一位职工一种精神的力量，支撑员工、企业走出困境。新时代面对新的挑战，建筑企业的文化内涵不能一成不变，而要时刻注意紧随企业的发展来定位企业的文化。企业文化的创新还有赖于企业的创新力度，创新能力，增强企业创新能力对促进企业文化的发展会起到很好的促进作用。
3.2建筑企业管理技术的创新
传统的管理方式已经不能适应企业的发展要求，积极创新企业管理方式对企业未来的发展十分重要。现代的工程管理在传统管理方式的基础上提出了更高的要求，信息化时代的工程管理离不开信息，而且信息也是现代工程管理的重要影响因素，先进的互联网信息技术、现代化的工程管理体制是信息化时代对建筑企业的要求。现代化的工程管理一定会推动建筑工程管理迈上新台阶，为建筑工程管理开辟新道路。建筑企业管理技术的创新仅依靠先进的信息技术远远不够，还需要综合素质更高的管理人员相互配合，这样才能达到技术创新的效果。
3.3建筑企业组织体系的创新
建筑队伍庞大，管理起来十分困难，通过企业内部组织体系的变革，能够帮助企业优化组织体系，保证建筑企业的正常运行。组织体系的变革就是要对各部门各职工的职能职责等进行调整，该撤销的部门要果断撤销，该合并的部门要组织好合并工作，对影响企业较大的因素单独设立新的部门，使组织的结构有利于企业的管理、效益的提高。同时要认真做好人力资源的配备，争取让每位职工都能到与其能力相适应的部门工作，充分发挥职工的优势，促进企业不断向前发展。在进行企业组织体系创新的过程中，还应注意组织体系的变革要与企业的发展方向以及市场导向相符，避免采取一些无厘头的变革措施。组织体系的创新过程中也应注意高度集权不利于企业的发展，在高度集权的组织体系中，权利集中在高层领导手中，基层领导职责大于权利，这样就会导致职工缺乏积极性。很多事情需要向上级请示，也不利于工程项目的顺利执行。所以要注意向下级分权，以调动职工的积极性，提高工作效率。
4总结
建筑工程管理不能停留在旧有的管理方式中，应当在实际工作中不断发展创新。建筑工程管理虽然进行了创新，但在实际工作中工程管理还会受到诸多因素的影响。继续认真结合实际做好建筑工程管理的创新工作，才帮助建筑企业解决更多生产经营中的问题。
【参考文献】
篇（7）
中图分类号： TL372+.3 文献标识码：A
建筑工程管理最早出现在英美等西方各国，是建筑工程的核心。其中，建筑工程管理中的施工质量是不仅关系着整个工程的质量，还关系着建筑企业、施工人员以及业主们的生命财产安全，因此，提高建筑工程质量、加强建筑工程管理是确保建筑企业长远稳定发展的重要前提，而在如今竞争日益激烈的建筑市场中，要实现建筑工程管理的提高，就必须实现建筑工程管理创新模式的应用，并将创新模式在不断的探索发展中改进和完善。
一、建筑工程管理创新模式应用的重要性
1.建筑行业发展趋势的需求
同国际的建筑市场相比，我国的建筑市场一直存在着诸多问题，如法律法规不健全、项目管理不规范、质量安全不过关等，这使得建筑行业中常常出现相互压价、低价中标等违规现象，严重影响着建筑行业稳定健康的发展。因此，要实现建筑市场发展的国际化，建筑工程管理创新模式的应用势在必行。
2.建筑企业自身发展的需求
众所周知，建筑企业的发展主要依赖市场，而市场的激烈竞争又要求建筑企业能创新其内部的管理模式，建立创新型的管理制度，不断适应市场的新需求，因此，只有不断探索并建立新的管理创新模式，建筑企业才能不断的壮大发展。
3.是践行科学发展观的需要
顺应科学发展观是每一个企业实现可持续发展的必要前提，建筑企业也不例外。因此，由于建筑工程设计的面广、周期长、投资大，其工程管理的各个环节都需要科学发展观的指导，而紧抓工程管理、积极探索建筑工程管理的创新模式是建筑企业落实科学发展观的基本要求。
二、我国建筑工程管理模式的现状及不足
一个科学的建筑工程管理模式既能够保证工程质量，亦能够节约工程成本，实现建筑企业的经济效益和社会效益双赢，但我国目前的建筑工程管理模式却存在着许多的不足，具体表现在：
1.法律法规不健全
近几十年来，我国建筑工程管理的发展经历了从无到有、从有到发展的过程，其中受到了社会的诸多关注。但是在这从无到有的发展中，相关的法律法规不健全一直是导致许多建筑企业不健康发展的主要因素，也是业内人士一直关注的焦点问题。
2.人员素质较低
在大部分建筑企业内部，其员工大部分都是来自农村的打工者，尤其是建筑施工方面的基层人员，他们的文化程度较低、技能也较差，更谈不上掌握先进的施工设备的常用知识，这在很大程度上影响了建筑施工的质量和进程。同时，建筑工程管理人员文化素质虽然较一般的员工高，但是他们常常是只懂管理或技术的单方面人才，整体创新管理的意识淡薄，使得工程管理的优势难以发挥。
三、实现建筑工程管理创新模式应用的途径
1.管理观念创新
要促使建筑工程管理创新模式的应用和发展，首先要在建筑企业内部树立全新的管理观念，尤其是企业领导的管理创新意识，使得管理者们提高自身对工程管理重要性的认识，从而在管理上加大人力、物力和财力的投入，着重引进并培养高素质的管理人才，主动学习其他企业新的可行性较强的管理理念，将新的管理理念、管理方案落实到实处，使得管理创新模式不断的更新和完善。
2.制度创新
建筑工程管理模式创新需要的制度创新可分为管理制度创新、安全制度创新、法律管理制度创新。首先，管理制度创新方面：建立一个全面完善的管理体系是一个建筑企业正常运营并确保工程质量的重要保证。因此，要进行管理制度创新，不但要确保企业员工对内部的管理制度熟悉和学习，还要不断提高管理者们自身的综合素质，使得他们在不断的提高自我，不断的更新管理理念的前提下，实现管理制度的不管创新和完善。其次，安全制度创新：安全问题，是每个企业正常运转的关键问题。在建筑企业，进行安全制度创新，不仅仅是需要管理者们紧抓安全施工，还要采取多种安全教育方式，引进先进的安全管理理念，让员工们在安全知识讲座、培训中不断的提高安全防护意识，并进行定期的安全风险评估，将安全事故发生率降到最低。再者，法律管理制度创新：建筑工程管理中的法律管理制度创新需要的是政府的支持和法律法规的完善，只有在完善的法律法规的支持下，建筑行业的公平竞争和合法经济利益才能得到真正的维护。
3、技术创新、
建筑工程管理模式创新中，技术创新是又一重点。随着近几年建筑工程管理信息化的发展，建筑企业的技术创新不再仅局限于工程技术的创新，更重要的还有先进信息技术的引进、开发和创新应用。因此，要实现建筑工程管理创新模式的应用和发展，建筑企业就要加大信息管理软件的开发和引进，用先进的信息管理软件实现管理的高质高效。同时，信息技术的创新应用，还能够使得建筑企业充分利用网络信息资源和优势，提高建筑企业决策的科学性和管理人员及技术人员的工作效率。
4.人才培养和引进管理创新
随着建筑信息化的发展，建筑企业不再只需要单一的管理、施工或设计方面的技术性人才，而是需要既懂建筑管理、技术又熟悉计算机信息技术的高复合型人才。因此，建筑企业要实现信息化的发展和应用、实现信息化管理创新模式的应用，就必须大力引进高复合型人才，或在企业内部培养一批复合型管理技术人员，使得这些复合型人才能够在权衡信息化管理及建筑技术两者的重要性后做出能够更加有利于企业发展的科学决策。此外，在建筑企业中，创新人才的培养还包括对技术性人才进行法律法规的培养、对基层施工人员进行安全知识的灌输等。
5.企业文化创新
企业文化作为一个企业的经营理念和思想灵魂，是实现建筑工程管理创新模式应用和发展的一个不可或缺的部分。对企业文化进行创新，是需要建筑企业的领导管理者们对企业文化进行深入的学习和探索，结合时代的发展和市场的变化，以新的理念对其内部的经营理念、价值理念、发展战略、服务理念、管理原则等进行新的改进和完善，让新的思想导向和新的文化机制来提高企业生产和发展的活力。
篇（8）
作者简介：蒋团标(1964-)，男，瑶族，广西富川人，广西师范大学经济管理学院副院长，经济学教授，硕士生导师。；曾鹏(1981-)，男，汉族，广西桂林人，桂林工学院党委办公室经济师，管理学硕士。
随着我国高等教育实现由“精英型”向“大众型”的历史性转变，“素质教育”和经济社会发展对工商管理专业人才培养模式提出了新的要求。科学完善的工商管理教育是工商管理学科可持续发展的人才保障，工商管理教育的发展及其超前的引导性，对于未来工商管理的发展起着至关重要的作用。经过几年的改革和发展，我国的工商管理教育发生了很大变化，但在高速发展中出现的一些现象也引起了人们的关注。
一、当前工商管理专业人才培养中引起人们关注的问题
1、专业定位模糊、办学方针不明确，未树立起高素质的人才培养观
在专业教育的办学指导思想方面存在着服务定位模糊，办学方针不明确，培养模式单一，一味追“高”求“大”，与现行的我国高等教育指导方针相背离。教育观念陈旧，在教育价值观中重社会需求，轻个人发展；在教学观上，以教师为中心，轻学生学习主动性的发挥，重“学”轻“问”；在教育质量观上，单一化思想严重，唯大规模与硕、博点设置为重，重共性，轻个性；专业教育的人才观还滞留在高深知识的继承性人才观，未能树立高素质的人才培养观。
2、培养目标定位和规格趋同，与职业需求差距大
当前，我国正在经历着深刻而又广泛的社会、经济变革，工商管理的学科发展、职业实践以及工商管理教育均已受到了重大的影响。针对这些变化，我们现行的专业人才培养模式在人才的知识维度、能力维度、实践创新与综合素质维度、个性化教育、学习能力与终生学习意识、创造力、做人等方面均存在较大差距。许多专业院校学生在知识摄取、技能训练、价值取向和职业道德养成及其相互关系的处理方面与职业需求相去甚远，不能适应职业多样化的实际需求。
3、专业发展缓慢、教学和实践脱节，学生适应性差
首先是学科基础仍不够广泛，经济学占主导地位，而社会学、管理学、行政和法律等领域还未成为工商管理的学科基础。其次，工商管理专业课程设置中相关专业基础课程的比例偏高，工商管理专业深度发展较缓慢，覆盖面狭窄，视野不够广阔。第三，课程体系结构上缺乏弹性，结构固化，方向性、选择性差，不利于学生个性发展，与素质教育原则相矛盾；以学科的分异而设课，课程间结合差。第四，实践教学环节相对薄弱，课时设置与工商管理作为一门应用学科及其所固有的突出的综合性、实践性相比，相对不足；实践教学缺乏整体设计，设置针对性差，实施过程随意性强，指导少，效果差，反映在毕业生对职业岗位适应慢、能力差，甚至出现思想和心理上的落差。
二、工商管理应用型人才培养模式新构建的培养特色取向
管理类专业就其本质而言，属于应用型专业，因为高等工商管理教育属于管理学教育的范畴，其主要任务是培养能够将管理学知识在企业中转换为效益的高级人才，毕业后主要到企业第一线从事管理工作，解决企业发展中的实际问题。而应用型本身又是个相对的概念，其相对性可以从两方面去理解：首先，应用型是相对于理论型而言的；其二，应用型的相对性表现在不同的历史时期、不同的层次教育，有不同的内涵。管理类应用型人才是相对于管理类基础性人才而言。管理类基础性人才是指以探索未知、认识市场、发展管理科学为己任的基础研究专门人才，即能够研究和发现市场的一般规律的人才；管理类应用型人才则是能够把已经发现的一般市场规律转化为应用成果的“桥梁性”的人才。应当明确，本科教育中培养应用型人才，不应该简单地理解为培养社会实践能力强的人才。比如，高等管理类本科教育的培养目标要求“具有良好的管理学素养，受到基础研究或应用研究初步训练的教学和管理科学专门人才”，对其中的应用型人才，要求“具有良好的管理学素养，受到应用研究初步训练”；管理类本科应用型人才也要求“掌握本专业所必须的较系统的基础理论，较宽且扎实的技术基础理论以及必要的专业知识”。这种应用型人才，与高等专科教育、高等职业教育中的应用型人才是不能等同看待的，否则，过分强调应用能力与动手能力，势必降低本科教育的质量。根据工商管理职业对专业人才的需求特点，结合应用型人才模式的基本特征，工商管理专业应用型人才模式应具有以下几个方面的特色培育取向：
1、具有基础加特长的一专多能型知识结构
专业应用型人才培养是采取通识教育加专业特长或素质教育加职业教育的教育方式，在专业方向设置上采用“一专多向”的设置方式，在课程设置上采用“主—子模块”的设置形式，在教学内容安排上打破学科壁垒，采取专业基础与专门化课程“集成联动式”的组合，目的就是培养专业基础加特长的一专多能型的人才。
2、具有较强的职业适应性
这一点主要反映在专业应用型人才培养过程中，在专业方向设置、知识、能力、素质的规格要求、教学方式方法和实践环节安排等诸多方面都考虑了职业实践的实际要求，让学生在学校学习期间就做好到工商管理职业实践中工作的思想准备以及符合新时期职业发展需要的专业知识储备和能力、素质的锻炼与培养。因此，毕业生能尽快和更好地适应职业实践的要求，在职业竞争中争得首发优势。此外，由于他们出众的岗位适应能力和一专多能的知识结构，使得他们还同时具有较强的转岗能力，以适应未来职业岗位变化的需要。
3、具有一定的职业素质与执业能力
新时期的工商管理职业实践对企业人才提出了一系列职业素质和执业能力方面的要求，为此，新时期专业应用型人才应具备爱国、爱岗及敬业精神，追求公平公正和自觉保护自然和社会文化资源的社会责任感，敢于向权利讲述真理和坚持真理的勇气，科学辨证的思维和与时俱进的人文社会知识背景等职业素质；应具备自觉获取知识，综合运用知识开创性地发现、分析和解决问题，竞争与合作，外语、计算机等学习和实践工具应用以及书面、口头表达等执业能力。
4、与地方社会文化的相互融合
应用型人才培养模式的服务方向定位于为地方和区域经济社会发展服务，就目前针对工商管理专业应用型人才培养来讲，也可以说是为地方和区域城市建设和经济社会发展服务，为地方和区域全面建设小康社会服务。我国地域辽阔，而且是多民族国家，各地的自然条件、社会文化习俗、经济发展水平、经济社会以及技术结构特征等各不相同。因此，要求工商管理专业的应用型人才必须具备相当的地域自然、经济、社会、文化和科技背景知识，在实践工作中与地方社会文化相融合，并且全面了解和熟练应用这些背景知识，创造性地解决实践问题。
5、切合实际的就业取向与脚踏实地的工作作风
专业应用型人才培养由于在入学教育、思想品德课程、就业指导等环节中对教育主体普遍贯彻了应用型人才培养模式的思想理念，使学生在校期间就做好了深入社会、深入基层、扎根地方、深入职业实践一线的就业思想准备，毕业生在毕业时就业定位明确，不再出现不切实际的就业想法，使就业问题基本能够顺利解决，利于他们轻松愉快地走上工作岗位，并顺利地开展职业岗位工作。此外，应用型人才要明确自己的服务方向定位，对事业发展的期望值适中，再加之他们在校期间接受了更多的岗位实践锻炼，使得他们中的绝大部分具有脚踏实地的工作作风。
三、工商管理应用型人才培养模式新构建
1、工商管理应用型人才专业培养目标
人才培养目标确定首先是人才根本特征的确定，其受经济社会发展潮流、学科专业发展潮流、高等教育发展潮流三个背景影响，然后确定培养方向、培养规格和业务培养要求，四者共同构成人才培养目标。工商管理应用型人才培养最根本特征就是其对职业实践突出的适应性，首先是其专业方向设置能够根据职业实践的需求及时做出必要的调整，培养的毕业生能更快、更好地适应工商管理实践岗位，以及具备一专多能的超强转岗能力。其次是其培养方向是为地方和区域经济社会发展提供工商管理专业人才。其培养规格最突出的特点是工商管理专业基础加方向特长的一专多能型，其业务培养要求在突出实践能力的前提下追求工商管理专业理论知识、专业技能、职业道德三方面协调，德、智、体全面发展。至此，高等工商管理专业应用型人才共同的培养目标可以概述为：培养能尽快和更好地适应地方或区域城乡建设和经济社会发展需要，德、智、体全面发展，具备工商管理基本理论知识、专业技能与职业道德水准，并在某一专门化领域获得较深入的知识培养和较多的实践技能训练的工商管理高级应用型专门人才。
2、工商管理应用型人才就业走向和基本的专业方向设置
工商管理专业应用型人才的就业走向主要有：到政府部门协助制定有关公共政策或负责企业管理规划的行政管理工作；到各行业进行经济管理的企业人才，从事企业管理的咨询工作等。但总的就业走向是院校所在的地方和区域的工商管理有关单位和部门。“大专业，多方向”是我国高等教育专业设置改革的一种主要趋势，在国家颁布的指导性专业目录下，学校根据职业市场变化适时设置并调整专业方向，专业在不同方向上拓展，既保持专业的相对稳定，又能够灵活掌握，以适应社会对人才的需求变化以及学生个人需求的多样化，学生确定专业方向的时间可灵活掌握。各个方向协同互动，共同保证在专业应用型人才培养过程中，发挥各专业院校的学科优势，培育和促进院校专业办学特色，从而保证专业应用型人才培养的个性化、多样化。
3、工商管理应用型人才毕业规格的基本要求
工商管理专业教育除了专业知识外，还要传授社会、政治、经济、法律等方面的知识。工商管理专业人才不仅需要有敬业、进取、富有社会责任感的良好素质，而且还需要有辨证的、科学的实践工作方法，需要树立开放、服务、竞争、合作的现代观念和意识，以及需要具备与群众合作，以口头、书面文字等表达方式与社会交往、综合协调等能力。需要特别强调的是对于工商管理专业应用型人才模式则更加突出“能力本位”和“一专多能”的规格特点，这在前面的章节已经做过相应的解释和论述。在确定培养规格及业务基本要求时，主要是要处理好通才与专才的关系；知识、能力与职业道德及全面素质的关系；理论学习与实践教学的关系等。
4、工商管理应用型人才课程体系的优化
第一，针对不同专业方向和院校办学特色、学生个人志趣，精心设置相应层次的课程主、子模块。根据工商管理专业应用型人才培养目标和规格要求，其课程体系可以采用主—子模块共同设置的方法，即按不同专业方向特点设置的多门专业核心课程的定向组合，供不同专业方向的学生选择。同时提供个性化发展模块，将同一大类课程的多门小型课组合起来，学生可根据不同志趣要求选择其中的部分课程学习，学校对其在某一大类课程方面所需获得的学分做总量要求，使得在保持课程的弹性和可选择性的前提下，保证学生知识结构的相对完整性。
第二，进行课程体系总体优化设计，平衡课时安排和课程体系结构。在保证完成教学任务前提下，尽可能压缩课内总学时数，为学生留出更多的自学时间。将普通本科教学计划的基础、专业基础、专业三段式课程设置方式向通识、专业两段式设置方式转移，淡化学科性教育，增强专业基础教学的职业针对性，并做好通识教育与职业教育课时量的平衡。适当加大选修课学时比重，提高学生课程学习的自主性和选择性。适当加大课程设计、毕业设计、各类实习等实践教学环节课程学时比重，缩小课程教学与职业实践的距离，增强学生的综合实践能力。
第三，削减、删除或重组课程中重复的内容，打破学科壁垒，实行“课程集成联动”。要破除原有按学科设课，内容重复，连贯性差的弊端，实现部分课程整合、重组，达到高效、互动的效果，并提高课程的职业针对性。此外，由于主要是针对专业应用型人才培养而言的，对普通本科专业人才培养并不适用。“课程集成联动”的概念是新理论，尚需实践中继续探索和实证，但相信作为在应用型人才培养过程中提高专业基础课和专业相关课程的职业针对性，实现课程体系整体优化、互联互动，增强课程体系的整体性与实效性的方法，具有相当的探索价值。
第四，强化实践性教学环节。具有突出的综合实践能力是专业应用型人才模式的特征之一，综合能力的培养主要是通过增强专业教育中实践教学环节的训练来实现的。为此，一方面增加实践性教学环节的课时比重；另一方面是对每一个实践教学环节精心设计，制订出切实可行、高效的设计、实习任务指导书，并对实践过程进行有效指导和控制。此外，要注意加强与行业部门单位的合作，走产学合作的办学之路。
第五，职业定位与职业适应性教育。专业应用型人才培养首先要让学生自身明确自己将来的职业定位，在学习中主动配合并有针对性地自己参与专业应用能力的培养与锻炼。与此相配合的人生观、价值观、就业观、职业道德教育也应同时展开。在教学内容安排上可以采用专业介绍、思想品德课、岗位实践、专业概论课、就业指导课等形式综合开展。
5、工商管理应用型人才非教学培养途径的安排
第一，要有针对性地认真开展假期社会实践活动。
工商管理实践与社会联系异常紧密，工商管理专业应用型人才必须掌握相当完备的社会和文化层面的知识，才有可能应付将来职业岗位实践中遇到的错综复杂的企业问题。另外，利用学生假期时间，有针对性地布置学生开展社会调查和社会实践活动，要精心设计，做到有任务书、有布置，有指导，有讲评、奖励，使学生获得调查研究方法的知识和训练，提高专业技能，同时也可以部分地缓解课时量紧张的矛盾。
第二，开辟第二课堂，丰富隐性课程。
篇（9）
中图分类号：TU198文献标识码： A 文章编号：一、建筑工程管理应用创新模式的必要性。
1.我国建筑工程管理的现状
由于受传统计划经济管理体制的影响，目前我国建筑企业的工程管理水平还比较低，普遍存在管理体制不健全的现象。有以下特点：
1.1管理人员素质整体较低
一些企业为了降低成本，刻意消减工程管理专业人员数量，普遍存在重视工程技术人员，轻管理专业人员的现象。缺少合格的项目经理人等工程管理方面的人员，导致项目管理水平不高，深入度不够。
1.2 管理模式不合理
特殊的国情导致我国建筑工程的管理模式依然带有较强的计划经济色彩，以行政指令代替科学管理的方式仍然很普遍。具体表现在以下几个方面：
1.2.1 缺乏完整的科学控制体系。往往凭主观臆想和经验积累，以检查工作代替
大部分的体系管理。只是等任务结束后才进行检查，对检查出现的问题，不进行系统的统计分析和量化计算，只是定性做出判断。
材料采购缺乏有效管理。很多建筑企业与供货商缺乏一种长期稳定的合作
关系，仍然采用大批量集中采购的方式。采购方式缺乏灵活性，大宗材料一次采购量过大，既占用大量资金又占用场地，频繁采购零星材料，导致采购成本增加。1.2.3工期和进度规划不合理。对总体规划方面不够重视，主要依靠以往积累的
经验制定计划，拍脑袋定工期，很多方面不科学、不符合实际。如果遇到新的结构形式的项目便一筹莫展，仅凭主观臆断，制定措施不得当
2、建筑工程管理引入创新的重要性
（1）创新是建立现代企业制度的关键。
技术创新可以提高生产效率，降低生产成本；体制创新可以使企业的日常运作更有秩序，便于管理，同时也可以摆脱一些旧的体制的弊端，如科层制带来的信息传递不畅通；思想创新是相对比较重要的一个方面，领导者思想创新能够保障企业沿着正确的方向发展，员工思想创新可以增强企业的凝聚力，发挥员工的创造性，为企业带来更大的效益。
（2）创新是企业发展壮大的关键，是企业适应市场经济的必要条件。
市场经济充满竞争，作为建筑企业只有适应市场的需要，并不断的创新才可以是企业不断的发展壮大。如果建筑企业在创新模式上没有空前的紧迫感，就只能永远跟在别人后面跑，甚至被淘汰出局。因此建筑企业只有不断的创新管理模式，有效改善企业的管理方法和体制，才能使企业在社会上站稳脚步并取得发展。
（3）创新是科学管理的必然要求。
科学管理就是在满足企业发展中的现实需要下发展起来的，能够为企业工程管理提供科学的方案。用于解决企业发展中出现的各种问题，使企业管理从理论转化为现实，这对建筑企业的发展起着至关重要的作用。然而许多企业管理中偏向注重理论研究，忽视人员内心的想法，所以如何把理论研究和现实情况紧密的结合在一起成为了当下促进建筑企业发展的重要基础。而创新模式正好可以满足科学管理不断提高的要求和水平，使建筑企业的工程管理在企业发展中发挥其更大的作用。
二、建筑工程管理中创新模式的应用
2.1管理观念和结构的创新
一、观念创新是创新的先导。
建筑企业工程管理的创新首先要创新管理的观念。所谓创新就是要打破旧的规则、秩序、平衡，是对现有秩序的一种破坏，是企业管理人员对市场发展规律认识的深化、拓展和升华。创新是一种主动的变，很大程度上取决于人们在观念上能不能允许、接受这种破坏。观念创新包括以下几点：
首先要求建筑企业高级管理层观念及时更新和发展。
企业高级管理层要从战略高度审视企业资源计划（ERP）、供应链管理(SCM)和信息技术(IT)的远离与作用，并尽快、科学地做出应用ERP、SCM和IT的决策。通过观念创新，提高自身的管理水平和生产水平，打造企业的核心竞争优势。
要求整个企业以至于每个普通员工的观念创新。
要杜绝唯上唯书、唯领导是从和平均主义的的观念。建立竞争机制，彻底摒弃“大锅饭”的旧观念，构建起完全有绩效所决定的创新机制，让每一位员工始终保持观念创新的超前性和紧迫性，这样才能保证建筑企业朝着高效的方向发展下去。
二、结构创新是企业适应知识经济时代的要求
企业管理结构是随着社会进步而不断进步的。随着科技和社会的进步，不仅企业外部环境发生重大变化，而且企业内部多种因素的变化也加剧了企业现有组织结构对环境变化的不适应，特别是对市场经济和知识经济的不适应。科技的进步使市场进入个性化需求方向发展，企业主观能动性和创新型的发挥成为企业活力的关键，这就需要有一套有效的激励机制，迫切要求企业组织结构调整，达到精简、扁平化、有弹性。并具有较强的学习能力，建立高效的信息化管理结构。
2.2企业文化的创新
企业从小到大的发展过程也是企业文化不断变化和创新的过程。因为企业文化是企业的精神支柱，只有创新企业文化才能永葆旺盛的生命力。企业文化创新包括：
一、企业核心价值观的创新。
一个企业必须要有一个良好的价值观，才能更好的管理自己的企业，并约束自己的员工，达到一种全体员工上下一心，积极向上的状态。在企业管理中必须要有一股崇尚正气、尊重人情、体现信誉、传播正确价值观的文化内涵，这样发展才能健康、顺利。
二、企业文化创新机制的建立和发展。
所谓企业创新机制，就是企业不断追求创新的内在机能和运转方式。企业创新活动是一个螺旋式上升的循环过程，它从创新设想的产生与形成到研究与开发，从创新内容的形成到创新结果的扩散，再到市场效益的形成，然后又由于市场需求发展再进入新一轮创新，在这个过程中，既有顺序，也有交叉和交互作用，只有在正确有效的企业创新机制的支持和推动下，企业创新活动才能真正得以不断循环，持续发展。
2.3技术创新
技术是第一生产要素，作为企业获取经济和社会效益的源泉，建筑工程管理需要在技术上及时创新才能保证企业的可持续发展。技术创新的本质是运用新技术、新科学知识，依靠新的更科学合理的管理模式获取最大的社会效益和经济利益。技术创新，关键在人才。建筑工程企业只有加快引进和培养创新型人才的步伐，并给予技术型人才充分的自主创新支持，才能抢占市场发展先机。建筑企业要注重改善自身的组织结构，提高专业工程技术人员的比重，提高整体的技术素养和科技含量，夯实企业创新的人才基础。
总结：不断创新工程管理的模式是建筑企业可持续健康发展的基础和保证。新颖的更科学的管理模式需要从观念、组织和文化、技术等多方面全面创新，协调发展。使企业获取更多的社会效益和最大的经济效益。
参考文献：
[1]张东晖《浅谈工程建筑项目的施工管理》[J].科技咨询导报2007（21）
[2]吴雪根、杨学夫、王兴炎《试论当前我国建筑工程管理的现状及创新》[J].科技致富向导2010（26）
篇（10）
西宁市市辖四区三县，总面积7665平方公里，市区面积556平方公里。“十二五”期间，全市确定棚户区改造13016户；建设廉租住房21500套；建设经济适用住房2100套；建设公租房31500套。到“十二五”末，实现低收入住房困难户住房应保尽保，基本解决人均住房建筑面积在15平方米以下住房困难户的住房困难，住房保障受益面扩大至全市（包括三县）城镇户籍家庭的20%左右。
二、以“土地”保建设，精细化准备，确保公租房项目不“落空”
落实土地供应是保障公租房建设能否顺利进行的关键，因此土地问题在公租房建设当中显得尤为重要。为了及时解决这一棘手问题，确保项目按时落地建设：一是规定“房产部门应将下年度公租房项目用地计划年底前及时报土地部门，土地部门必须将公租房建设项目用地，纳入年度建设用地供应计划，在申报年度用地指标时单独列出”。二是以出让方式取得建设用地的新建商品住房项目，须按照项目总建筑面积扣除回迁安置面积后的10%（5%为廉租住房、5%为公共租赁住房）以上的比例配建保障性住房。三是将公租房建设任务列入各级政府的年度目标责任中，与各项工作同验收、同考核，实现公租房项目不“落空”。四是结合西宁市土地稀缺、征地速度较为缓慢、房屋拆迁难度大等问题，构建了“政府主导、平台运作、社会参与、股权多元”的新模式，实现社会参与，面向公租房需求旺盛的工业园区，劳动密集型服务企业，鼓励他们投资公租房建设，定向为企业职工解决租赁住房。
三、把好关口，精细化运作，确保公租房项目高质量
保障性住房建设是维护社会稳定、促进社会和谐的一项重要民生工程，按照“统一领导、分级实施、综合推进、目标管理”的总体思路，着力把好“六个关口”，保障工程建设质量。一是把好选址布局关。将保障性住房和普通商品住房进行统筹规划、统一布点，在编制城市控制性详规中，提前锁定保障性住房用地边界，在城市用地分类标准中单列保障性住房用地。二是把好规划设计关。按照“经济适用、结构合理、功能完善、环境优美”的要求，通过采取公开招标或设计方案比选等方式，择优选择，无论在户型结构、建筑外观、环境配套等方面都力求精益求精。同时，进行精细化运作，编制保障性住房建设规划及建设方案，创新工作思路，在降低管理成本、提高管理和服务水平上下功夫，今年我市将廉租住房和公共租赁住房并轨建设，让这项工程更好地惠及民生。三是把好工程建设关。坚持先勘察、后设计、再施工的原则，规范保障性住房建设，做到严格履行建设程序，严格实行项目公开招投标，严格执行国家住房建设强制性标准，严格落实项目法人责任制、工程监理制、合同管理制等建设制度，对工程建设实施全过程管理，涉及工程质量、安全、设计变更等问题时，实行设计单位、监理单位、业主单位、造价咨询机构、代建单位五方会签制度。四是把好质量安全关。通过采取“法人监理、专业监理和政府监督”相结合的方式，加强对工程建设质量的监管，组建了西宁市保障性住房建设工作领导小组，不定期对工程建设质量进行检查，从材料进场到建设的各个环节都严格把关，同时，制定了工程竣工验收标准，细化了工程验收的每一个细节，较好地保障了工程质量。五是把好综合配套关。始终把小区配套摆在重要位置，小区水、电、气、通讯、绿化等基础设施均与主体建筑一次性配套建设到位，并统一配套建设物管用房、社区用房、停车位、小区广场等配套设施；对廉租住房和公租房，制定了室内基本装修标准，确保低收入家庭可直接入住。六是把好分配管理服务关。在分配管理过程中，我们严格按照“三级审核，两级公示”的方式进行，严格制定分配方案，保证分配公平公正、阳光操作。
