医疗项目风险分析汇总十篇

序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇医疗项目风险分析范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。

篇（1）

随着科技发展，现代医疗器械越来越数字化、智能化，对于质量提出了更高要求。但风险是客观存在的，并且是不可能被消除的。对于医疗企业来说，实际生产中，避免产生质量问题的最有效措施便是预防。因此，风险规划管理和预测监控在医疗器械生产企业中对产品质量的保障起到极其重要的作用。科学地建立医疗器械质量控制管理体系，降低医疗器械开发和生产风险，避免和减少诊断差错和医疗事故的发生具有重要的意义。

而体外诊断医疗器械作为医疗器械的分支，不同国家和地区在医疗器械方面更有不同的法律制度，对于产品质量提出多种多样的要求。医疗器械的整个产品生命周期可以说是充满了风险。国际标准中，质量管理体系必须符合《医疗器械质量管理体系要求》（ISO 13485：2003），其中关于风险管理的要求是：组织应在产品实现全过程中，建立风险管理的形成文件的要求，应保持风险管理引起的记录。在产品的整个生命周期都有风险管理文件支持：在研发阶段有成品的可行性分析报告，每一个组成部件也有各自的风险分析报告。而量产之后的任何变更也都必须有风险规划和监控，避免更改造成失败的后果。医疗企业的风险管理一般遵循《医疗器械风险管理对医疗器械的应用标准》（ISO/IEC 14971：2012）来控制风险。ISO 14971要求企业在已经将一种医疗器械的所有单个风险降低到合理可接受程度后，必须建立全部风险等级。这种全部风险等级必须反映单个风险的累积效应。风险管理认为在产品开发周期中做出的风险估计必须是有可靠依据的猜测。根据工作经验不断更新初步风险分析，并且根据这些更新资料采取适当措施，控制或降低风险是十分必要的。

2 案例介绍

医疗器械中，结构件是器械的支撑部分，关系着产品功能是否能精确实现，是生产中重要的一环。一般医疗器械生产企业选择外协生产，因此在变更时，不仅涉及到技术层面，更关系到物流及供应商等各方面。本案例中，为降低供应风险和成本，需要再开发备用供应商，下面以此项目为例说明风险管理过程中失效模式和影响分析的应用。

失效模式及影响分析（Failure Modes and Effects Analysis，FMEA）是一种根据经验和原有认识来进行可靠性分析的方法。它研究产品每个零件可能存在的失效模式并确定各个失效模式对产品其他组成部分和功能的影响，用以在实际设计、生产时预防风险，通过不断评估、验证及改进再验证，使产品不断改善，最终得到可靠的产品满足客户的要求。结构件更换风险管理的任务正是通过积极主动而系统地对项目风险进行全过程的识别、评估及监控，以达到将正面的计划最大化，将负面的影响最小化的目的，确保针对所有的风险都有确定的行动。

3 风险识别

第一，根据WBS识别每一项任务在人员、技术、管理、合同、物资、供应商、保障等方面是否存在进度、质量、成本等风险。

第二，参考以前类似新开发结构件的风险分析报告。但是由于产品不同，对于结构件的要求不同，有时并不能完全照搬，需要仔细分析、区别对待。

第三，头脑风暴法。可以召集项目相关人员不受拘束地提出任何可能风险。

通过以上分析，得出结构件更换的风险有如下五类：（1）技术风险（尺寸变化、性能变化、设计缺陷、工艺缺陷等）；（2）进度管理风险（项目拖延等）；（3）外部风险（供应商的技术能力和生产能力、法律法规的变更）；（4）物流风险（库存和新产品的过渡方法、新产品的供货是否及时等）；（5）成本管理风险（超支）。

4 风险分析

4.1 定性分析

先将风险清单中的风险根据其后果分为非常严重、严重、一般等程度，一般后果分为对客户的影响和对生产组装的影响。在评估过程中优先考虑对于用户的影响，如果对于两者的影响同时存在，以严重度高的等级为准。供应商制造能力和法规风险为非常严重风险；关键尺寸和物流风险为严重风险；其余为一般风险。

4.2 定量分析

有三个因素决定风险重要值：严重度、发生频率、检测度。

风险评估系数=严重度×发生频率×检测度

对定性分析的结果进行详细分类，再使用主观评分法，参考评分标准，对每一项风险的严重度、可检测度、发生频率进行打分。对于这些新引入的风险项均提出了相应的整改措施，将在开发中进行验证及整改。定量分析结果如下：

通过以上方法，得出了风险分析报告。风险分析评估表显示，由于供应商变更，总共有7项风险。有1项的风险评估系数≤50，这是广泛可接受的。有4项的风险评估系数为≥51以及≤100，这些风险项是合理可行的，将会采取相应的建议性措施。有2项的风险评估系数高于100。因此，明确了需要采取的应对措施，尺寸对性能的影响需要在验证中进行验证，确保尺寸符合接收标准，并且由质量部进行控制跟踪。而材料变更造成的重新注册也必须尽快解决，才能符合法规要求。在模具正式量产后再填写跟踪报告，确认RPN值均低于50，并整理风险分析报告，以备以后的项目进行借鉴。

篇（2）

引言

企业研发项目风险管理对象不仅仅是在研发中的风险，风险涉及到研发成果投放市场中的全过程，在过去的项目管理中风险管理分析仅仅是财务上的分析，但是财务分析只是其中一个方面而已。企业的研发项目是以开发产品为目的的，产品开发是为企业经营绩效服务的，研发项目是一个难度较大的复杂系统工程。风险具有多因素多层次的特点，一般认为企业研发项目的风险管理包括：风险识别、风险评价和风险应对规划，本研究在文献研究的基础上，重点对于企业研发项目的风险评价和风险应对规划做探讨。

1基本概念界定和相关研究基础

（1）研发项目风险的内涵

在学术界对于项目风险基本达成了共识，许晓峰（1996）和刀易山、王磊（2002）认为风险就是活动或事件消极的后果发生的潜在可能性，强调了风险发生的潜在因素和关系 [1]。许晓峰（1996）认为控制风险是控制风险事件的转化条件和触发条件[2]。本研究在文献研究的基础上认为，研发项目风险是指在执行研发的过程中，各种潜在风险因素的外在表现形式，以及这些情形发生的可能性及产生损失的大小，这是研发项目风险的一般定义。

（2）研发项目风险的来源

研发项目的风险可能来源于不同层次，Qajimuo、moraiber（2005）认为产品阶段的风险主要为技术风险，在企业研发中还存在管理风险。理想的产品应是具有较小的技术风险，选择相对成熟保守的技术。王其藩（1999）、许保利（2003）认为产业化发展项目风险的大小直接与因素有关[3-7]，这种项目的风险主要来源于产业发展的不确定性关系。

目前对于研发项目风险管理的理论运用于企业研发项目的研究还比较缺乏，在已有的理论、方法中，较多的强调静态、量化的评价，本研究基于风险管理的三个阶段理论探讨企业研发项目风险管理中各步骤所运用的方法，对于企业研发项目风险管理的研究具有一定借鉴意义。

2风险评价和风险应对规划的基本思路

本研究根据研发项目风险管理的一般原则，制定出一套用于企业研发项目风险评价和风险应对规划的方法，其基本方法思路可以用图1表示。

【摘要】企业研发项目是一个难度较大的复杂系统工程。文章基于项目风险管理的三个阶段理论探讨企业研发项目风险评价和风险应对规划中所运用的方法，在风险识别的基础上建立了企业研发项目风险评价指标体系，提出了企业研发项目风险应对规划的方法，为项目目标增加实现机会，减少失败威胁而制定方案。文章对于企业研发项目风险管理的研究具有一定借鉴意义。

【关键词】企业研发项目；风险评价；风险应对规划；风险识别

引言

企业研发项目风险管理对象不仅仅是在研发中的风险，风险涉及到研发成果投放市场中的全过程，在过去的项目管理中风险管理分析仅仅是财务上的分析，但是财务分析只是其中一个方面而已。企业的研发项目是以开发产品为目的的，产品开发是为企业经营绩效服务的，研发项目是一个难度较大的复杂系统工程。风险具有多因素多层次的特点，一般认为企业研发项目的风险管理包括：风险识别、风险评价和风险应对规划，本研究在文献研究的基础上，重点对于企业研发项目的风险评价和风险应对规划做探讨。

1基本概念界定和相关研究基础

（1）研发项目风险的内涵

在学术界对于项目风险基本达成了共识，许晓峰（1996）和刀易山、王磊（2002）认为风险就是活动或事件消极的后果发生的潜在可能性，强调了风险发生的潜在因素和关系 [1]。许晓峰（1996）认为控制风险是控制风险事件的转化条件和触发条件[2]。本研究在文献研究的基础上认为，研发项目风险是指在执行研发的过程中，各种潜在风险因素的外在表现形式，以及这些情形发生的可能性及产生损失的大小，这是研发项目风险的一般定义。

（2）研发项目风险的来源

研发项目的风险可能来源于不同层次，Qajimuo、moraiber（2005）认为产品阶段的风险主要为技术风险，在企业研发中还存在管理风险。理想的产品应是具有较小的技术风险，选择相对成熟保守的技术。王其藩（1999）、许保利（2003）认为产业化发展项目风险的大小直接与因素有关[3-7]，这种项目的风险主要来源于产业发展的不确定性关系。

目前对于研发项目风险管理的理论运用于企业研发项目的研究还比较缺乏，在已有的理论、方法中，较多的强调静态、量化的评价，本研究基于风险管理的三个阶段理论探讨企业研发项目风险管理中各步骤所运用的方法，对于企业研发项目风险管理的研究具有一定借鉴意义。

2风险评价和风险应对规划的基本思路

本研究根据研发项目风险管理的一般原则，制定出一套用于企业研发项目风险评价和风险应对规划的方法，其基本方法思路可以用图1表示。

企业既要保证投资的效益性，又要保证投资的安全性。本研究将风险的结果量化用表2中的分值来表示。

在进行企业研发项目风险可能性和后果评估过程中，本研究采用失效模式分析（Failure Mode and Effect Analysis，以下简称FMEA）。表1和表2分别列出了企业研发项目风险的后果和项目风险的发生可能性。通常采用1-5分制来评估。数字越大代表程度越深或越大。

表3 企业研发项目中风险的后果程度评估表

在进行企业研发项目的风险可能性与后果评估时，我们先分别对以上两个方面分别打分，再将它们相乘得出一个整体风险序数，得到风险综合评估表如表4所示。

表4 企业研发项目风险综合评估表

风险综合评估的结果可以为风险应对措施提供指导。例如风险如果发生即对项目目标产生不利影响，可能就需要采取重点措施，并采取积极的应对策略。而对于处于低风险水平的威胁，不需要采取任何其他积极管理措施。同样，对于处于高风险水平的机会，最容易实现而且能带来最大的利益，所以应先以此为工作重点。对于低风险水平的机会，应对之进行监控。

5风险应对规划

风险应对规划是为项目目标增加实现机会，减少失败威胁而制定方案，决定采取对策的过程。风险应对规划过程在对风险进行可能性与后果评估后即可进行，包括确认与指派相关个人或多人，对已得到认可并有资金支持的风险应对措施担负起职责。风险应对规划过程根据风险的优先级水平处理风险，在进度计划和项目管理计划中加入资源和活动[11]。风险应对措施的策略有若干种可以采用。应为每项风险选择最可能产生效果的策略或策略组合。可通过风险分析工具如决策树法，选择最适当的应对方法。然后，应制定具体行动去实施该项策略。最后，可制定应急计划并识别应急计划实施的触发条件。在企业研发项目中，对那些可能会对目标产生消极影响的风险或威胁，我们通常采用回避、转嫁与减轻的方法。

（1） 回避

指改变项目计划，以排除风险或条件，或者保护项目目标，使其不受影响，或对受到威胁的一些目标放松要求。采用回避风险需要注意的是，首先有些风险是无法回避的，若在企业研发项目进行中遇到所谓“不可抗力”，如地震、海啸、世界范围的经济危机、大规模战争等不受项目组织左右且无法中断的、不可控制其事态发展的风险，这些情况下，风险回避的应对措施将是无效的。其次由于风险产生受项目活动链的影响，因此在回避某一风险事件的同时，可能会激发其他的风险事件。所以在选择回避风险的同时也要充分分析新的风险产生可能带来的损失[12]。

（2） 转嫁

转嫁指设法将风险的后果连同应对的责任转移到第三方身上。一般项目金融风险采用转嫁策略最有效。风险转嫁几乎总需要向风险承担者支付风险费用。在企业研发项目中，我们比较多的是采用发包、合同条款、保险与担保等方法来转嫁风险。通过签订保险合约来应对风险，以投保的形式将风险转嫁到其他人身上，在企业研发项目中比较多见的险种有意外伤害险、医疗保险、第三方责任险等。需要注意的是，转嫁风险在本质上并没有减轻或排除分析，其实质只是把风险管理责任推给另一方，而非将其排除。

篇（3）

中图分类号：TM36 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2016）30-0271-01

0、引言

军工科研单位项目风险管理是指对军工科研单位项目风险从识别到分析乃至采取应对措施等一系列过程，它包括将积极因素所产生项目风险管理流程的影响最大化和使消极因素产生的影响最小化两方面内容。军工科研单位项目风险管理主要包括：风险识别，风险量化，风险对策。

1、军工科研单位项目风险管理的定义和基本性质

1.1 项目风险管理的定义

军工科研单位项目风险管理是指通过风险识别、风险分析和风险评价去认识项目的风险，军工科研单位项目风险管理以此为基础合理地使用各种风险应对措施、管理方法技术和手段，对项目的风险实行有效的控制，妥善的处理风险事件造成的不利后果，以最少的成本保证项目总体目标实现的管理工作。军工科研单位风险管理与项目管理的关系通过界定项目范围，可以明确项目的范围，将项目的任务细分为更具体、更便于管理的部分，避免遗漏而产生风险。在项目进行过程中，各种变更是不可避免的，变更会带来某些新的不确定性，风险管理可以通过对风险的识别、分析来评价这些不确定性，从而向项目范围管理提出任务。

1.2 项目风险管理基本性质

风险的客观性，首先表现在它的存在是不以个人的意志为转移的。从根本上说，这是因为决定风险的各种因素对风险主体是独立存在的，不管风险主体是否意识到风险的存在，在一定条件下仍有可能变为现实。其次，还表现在它是无时不有、无所不在的，它存在于人类社会的发展过程中，潜藏于人类从事的各种活动之中。

风险的不确定性是指风险的发生是不确定的，即风险的程度有多大、风险何时何地由可能转变为现实均是不确定的。这是由于人们对客观世界的认识受到各种条件的限制，不可能准确预测风险的发生。

风险一旦产生，就会使风险主体产生挫折、失败、甚至损失，这对风险主体是极为不利的。风险的不利性要求我们在承认风险、认识风险的基础上，做好决策，尽可能地避免风险，将风险的不利性降至最低。风险的可变性是指在一定条件下风险可以转化。

2、军工科研单位项目风险管理的分类

军工科研单位项目风险管理按风险后果分为：（1）纯粹风险。纯粹风险是指风险导致的结果只有两种，即没有损失或有损失（不会带来利益）。（2）投机风险。投机风险是指风险导致的结果有三种，即没有损失、有损失或获得利益。纯粹风险一般可重复出现，因而可以预测其发生的概率，从而相对容易采取防范措施。投机风险重复出现的概率小，因而预测的准确性相对较差。纯粹风险和投机风险常常同时存在。

军工科研单位项目风险管理按风险来源划分：（1）自然风险。自然风险是指由于自然力的不规则变化导致财产毁损或个人员伤亡，如风暴、地震等。（2）人为风险。人为风险是指由于人类活动导致的风险。人为风险又可细分为行为风险、政治风险、经济风险、技术风险和组织风险等。

军工科研单位项目风险管理按风险的形态分：（1）静态风险。静态风险是由于自然力的不规则变化或由于人的行为失误导致的风险。从发生的后果来看，静态风险多属于纯粹风险。（2）动态风险。动态风险是由于人类需求的改变、制度的改进和政治、经济、社会、科技等环境的变迁导致的风险。从发生的后果来看，动态风险既可属于纯粹风险，又可属于投机风险。

项目风险管理按风险可否管理分：（1）可管理风险。可管理风险是指用人的智慧、知识等可以预测、可以控制的风险。（2）不可管理风险。不可管理风险是指用人的智慧、知识等无法预测和无法控制的风险。

项目风险管理按风险的影响范围分：（1）局部风险。局部风险是指由于某个特定因素导致的风险，其损失的影响范围较小。（2）总体风险。总体风险影响范围大，其风险因素往往无法加以控制，如经济、政治等因素。

3、项目风险管理的控制措施

3.1 经济性措施

主要措施有合同方案设计（风险分配方案、合同结构设计、合同条款设计）；保险方案设计（引入保险机制、保险清单分析、保险合同谈判）；管理成本核算。

3.2 技术性措施

技术性措施应体现可行、适用、有效性原则，主要有预测技术措施（模型选择、误差分析、可靠性评估）；决策技术措施（模型比选、决策程序和决策准则制定、决策可靠性预评估和效果后评估）；技术可靠性分析（建设技术、生产工艺方案、维护保障技术）。

3.3 组织管理性措施

主要是贯彻综合、系统、全方位原则和经济、合理、先进性原则，包括管理流程设计、确定组织结构、管理制度和标准制定、人员选配、岗位职责分工，落实风险管理的责任等。还应提倡推广使用风险管理信息系统等现代管理手段和方法。

4、项目风险管理管理历程分析

4.1 第一阶段

在风险的潜伏阶段，风险尚未显现，但其可能性存在于各种征兆之中。这个阶段的风险管理重在预防：（1）识别潜在的风险。这是预防风险的第一要务，不能识别就无法预防。识别风险的一个重要手段是量化，量化的好处是可以通过对比来鉴别风险征兆，可以设置临界点作为预警指标。例如，我们识别出高血压是引发心脏病的重大风险，为此我们设置出一套检测血压的量化指标，把预警临界值设置在90/140。这样，我们就可以通过与正常指标的对比来监测高血压的风险了。（2）规避和转移风险。是预防潜在风险的另一个有效办法。当你识别出某件事情可能会有风险时，只要放弃做这件事，或者换一种较稳妥的方式去做它，就可以避免风险发生。如果你知道喝酒有可能导致高血压或心脏病，只要避免喝酒或者改喝红酒或啤酒，就可以规避风险。转移风险最常用的办法之一是买保险。即使你不幸患了心脏病，医疗费有保险公司买单，可以大大减少生命危险和经济损失。（3）准备风险应对方案和危机处理预案。是预防风险的核心内容。一旦风险和危机来临，有应对预案就可以有效地降低风险的损失和危机的灾难。你可以把常用的药物分放在家里和办公室容易拿到的地方，把医院的电话输入电话机，预先嘱咐身的人如何处理，这就是风险预案。一旦心脏病突发，这些事先准备好的预案就足以挽救你的生命。很多人就是因为没有这些预案而猝死非命。也许有些风险预案永远也用不上，但是这并不说明它们是多余的。只有风险降临的危机关头，人们才会感觉到它们性命攸关的价值。

4.2 第二阶段

在风险的发生阶段，风险已经来临，风险将带来的损失已经不难预料，这个阶段的风险管理重在应对：（1）选择和实施风险应对预案。事先准备的预案可以大大提高风险应对的决策效率，把决策简化到抉择。例如，当飞行故障发生时，油料往往只够飞半个小时，没有时间决策，只能在预先准备的预案中选择实施。当你的电脑系统被病毒侵袭的时候，当你的技术关键人突然辞职的时候，当你的主要客户因故拖延付款的时候，当你的主要供应商突然宣布提高价格的时候，如果你能够事先准备好应付的预案，你就会有更多的选择余地，有充分的应对时间，就不会在突然降临的风险打击下束手无策。（2）采取权宜措施缓解风险。有些时候实施风险预案需要时间和条件，权宜措施就是为了争取时间和创造条件。面对绑匪，你首先应该派遣的不是军队而是谈判代表，后者将为前者的部署争取时间；面对航班拖期后愤怒的旅客，你首先需要调动的不是飞机而是饮料和食品，以抚慰旅客激动的情绪；当你的电脑被病毒袭击而瘫痪的时候，你首先要做的也许不是修复系统而是抢救文件；当客户拖延付款的时候，你当务之急也许不是催讨债款而是拆借周转资金。在很多情况下，权宜措施也是构成风险预案的组成部分，但是当风险预案没有料到的情况发生时，应急的权宜措施最能考验一个管理者的应变能力。（3）采取补救措施抵消损失。当风险造成的损失不可避免的时候，可以堤外损失堤内补救。例如出口产品如果在进口国因质量问题退货，则“出口转内销”，挽回部分损失；如果客户无力偿还债务，可以用汽车及电脑之类的资产抵扣部分损失；如果因下雨不能户外施工，就安排培训，以免浪费时间。失之桑榆，收之东隅。

篇（4）

房地产是一个高风险项目，同时由于房地产也是一个高投资的项目，所以房地产风险往往会造成严重的经济问题，对国家和地区经济都有重要的影响。要采取良好的房地产风险管理，实现风险的监控和管理，减少风险的发生，并通过合理科学地分析和认识，对房地产风险加以利用，推动房地产项目的发展。

一、房地产项目风险的含义与特征

（一）房地产项目风险的含义

房地产是房产和地产的总称，而地产是房产的基础。地产则是土地和地下各种基础设施的总称，包括供水、供热、供电、排水排污等地下管线以及地面道路等，房产是建设在土地上的各种房屋，包括住宅、厂房、仓库、商业、服务、文化、教育和办公医疗用房等。

房地产项目所具有的风险由很多因素造成，如国家政策、国家法律，社会经济、自然条件以及房地产项目自身特点等因素的影响而形成，房地产项目风险如一般风险一样是不可以消除的，只能采取一定的管理措施来减小风险的程度，

（二）房地产项目风险种类和特征

1、房地产项目风险的种类

按照房地产项目的工作流程来说，房地产风险可以分为房地产投资决策阶段风险、地产投资前期阶段风险、房地产建设阶段风险、地产租售风险。而按照房地产投入要素来分可以分为人员、技术、时间、资金、其它几个方面的风险。而根据房地产产生的原因来分，房地产项目的防线可以分为自然风险、社会风险、经济风险以及技术风险。

2、房地产项目风险的特征

房地产项目风险和一般风险一样都存在一定的特征。而房地产风险的主要特征就是普遍性、客观性、不确定性、潜在性、可测性、双重性、行为相关性、可变性、多样性和多层次性等特征。通过这些特征我们可以发现房地产项目风险并不是那么恐怖，有其和一般风险一样的特征，同时房地产风险也不一定只是带来坏的影响，通过房地产风险的合理利用，也会带来好的结果。

（三）房地产项目产生风险的因素

房地产风险的因素包括费用、技术以及进度等内部因素，同时也包括社会环境和管理的风险等外在因素。

1、费用因素

因为项目的要求不明确，以及受技术和项目进度的影响，可能会造成费用上的超支。这种风险因素的估计要从技术风险影响、进度风险影响、成本预算准确性、合同类型影响、合同报价影响以及任务的明确性等方面进行。

2、技术因素

房地产项目相关的技术因素的变化给房地产项目建设所带来的影响。主要包括技术的成熟性、复杂性以及和其他项目的相关性等方面给房地产项目带来的影响。

3、进度因素

房地产项目建设的进度的快慢对房地产项目的影响。其主要包括技术的因素，计划合理性、资源充分性、项目人员经验等方面的影响。

4、管理因素

房地产项目的管理职能和管理对象的状况和变化对房地产项目的影响，主要包括领导素质、管理组织以及管理计划等。

5、社会环境

由于外在的社会情况的变化给房地产项目带来的影响。主要包括国际、国内的政治、经济技术的波动，或者由于自然界产生的灾害，这些因素都可能给项目带来影响。

二、房地产项目风险的监控与管理

因为房地产项目的风险是客观存在的，且有以上的特征，所以要针对房地产项目要建立一个完善的监控和管理机制。

（一）房地产项目的风险评估和分析的方法

房地产项目的风险评估和分析就是对房地产项目的各种风险产生的概率以及其产生的后果做出准确的定量估计，从而可以为制定和实施风险处置计划提供依据，是风险处理的重要前提。在房地产风险评估和分析中主要就是采用的是外推法进行评估和分析，而外推法一般分为旁推、前推以及后推这三种类型。旁推法就是以相似项目的数据进行外推，用历史项目的记录来对新项目可能将遇到的风险进行评估和分析，在旁推法的使用中要注意新的变化的影响；前推法就是根据历史的经验和数据来对项目的风险发生的概率和后果进行评估和分析，当历史数据有周期性时，直接对风险进行周期性的评估和分析，当没有周期性的时候，就可以用曲线或者分布函数来拟合数据进行外推；后推法把未知的想象的事件及后果与一已知事件与后果联系起来，把未来风险事件归结到有数据可查的造成这一风险事件的初始事件上，从而对风险做出评估和分析。

（二）房地产项目的风险分析

1、土地风险

土地风险主要就是土地自然属性、社会属性及规划部门对土地使用性质和规划设计指标认可的不确定性而造成的风险。自然属性主要包括土地的工程地质条件和水文地质条件等，自然属性方面的风险主要包括地基承载力、不良地质结构（滑坡、泥石流等）、地下水埋深、软弱土层、地质断裂带、水质污染的不确定性；而土地社会属性就是土地的区位条件和配套设施的状况；规划部门对土地使用性质和规划设计指标的认可的不确定性主要就是城市规划的滞后性和不透明性，使得开发商承受使用性质不被批准的风险。

2、融资风险

房地产项目是一个高投资项目，所以就需要大量的融资，而因为融资的方式的多样性和复杂性就会带了融资的风险。一般来说自有资金的风险比较小，但是开发商没有如此多的资金或不愿把资金全投入一个项目；而银行贷款数额有限且限制较多，风险提高，同时由于银行的贷款政策受到国家政策和经济的影响较大，开发商所贷款项有可能因为政策的变动而停止，造成项目资金短缺的风险，同时也包括利率和汇率的风险；

3、勘察设计的风险

项目的勘察设计是查明和分析与建筑工程建设场地直接或间接有关的地形、地貌、地质、水文、岩土等的工程性质，然后根据设计任务书及有关设计标准、设计规范、勘察报告等要求来进行建筑设计，最终提交设计结果，即勘察报告、设计说明书、设计图纸和投资概预算。项目的勘察和设计对整个房地产项目有着重大的影响，所以项目的勘查设计的质量是影响房地产的一个重大风险。

4、合同风险

合同是确定开发商和施工单位职责和权利的一种重要形式，由于合同的条款的不明确和合同内容的瑕疵从而使得房地产项目受到巨大的影响。一类是由于合同条款完整，叙述不严密，有漏洞，或部分条款违法，存有“陷阱”，在执行中可能给开发商造成损失的可能，即合同不完善风险，其防范可通过补充完善合同，提高合同管理人员素质，而将风险转移给承包商或消灭掉；第二类是由于合同条款规定而引起的风险，即纯合同风险。

5、施工风险

由于在施工中技术的影响和施工进度的问题，从而造成的房地产项目的风险。施工技术是决定房地产质量的一种直接因素，对放低产的质量有着直接的影响，由于技术和其他问题的影响，从而影响施工的进度，从而给房地产项目带来重大的影响。

（三）房地产项目风险的监控和管理

风险监控是针对可控性风险采取的防止风险发生、减少风险损失的对策，也是绝大部分项目应用的主要风险对策。对项目具体情况提出相应的风险控制措施，结合风险的评估和分析，制定相应的风险管理规划，提出相应的风险管理方法，将风险降低到最低的程度。

（四）房地产风险利用

要避免对风险的畏惧心理，风险并不是只会带来不好的结果，通过对风险的评估和分析，对风险由一个足够的认识，通过对风险的有效认识，来采取一系列利用风险的方式，从而带来良好的效应。

篇（5）

一、总 论

(一)项目背景

1、项目名称

2、建设单位概况

3、可行性研究报告编制依据

4、可行性研究报告编制单位

(二)项目实施的背景及必要性

1、实施背景

2、实施必要性

(三)项目概况

1、拟建项目

2、建设规模与目标

3、主要建设条件

4、项目总投资及效益情况

5、主要技术经济指标

(四)主要问题说明

1、项目资金来源问题

2、项目技术设备问题

3、项目供电供水保障问题

二、市场预测

(一)项目市场分析

1、智慧城市简介

2、国外智慧城市建设

3、国内智慧城市建设

(二)市场需求预测

(三)主要竞争企业分析

(四)营销策略

1、服务策略

2、技术领先策略

3、客户定位策略

三、项目架构方案及商业模式

(一)项目总体架构方案

(二)重点领域架构方案

1、数据中心

2、公共信息平台

3、智慧应急

4、智慧交通

5、智慧城管

6、智慧医疗

7、智慧养老

8、智慧农业

9、智慧排水防涝

(三)项目B2B、B2C、O2O相结合的商业模式

四、场址选择

(一)场址所在位置现状

1、地点与地理位置

2、场址土地权属类别及占地面积

3、土地利用现状

(二)场址建设条件

五、技术方案、设备方案、装修方案

(一)技术方案

1、数据中心

2、公共信息平台

3、智慧应急

4、智慧交通

5、智慧城管

6、智慧医疗

7、智慧养老

8、智慧农业

9、智慧排水防涝

(二)技术要求

1、数据中心

2、公共信息平台

3、智慧应急

4、智慧交通

5、智慧城管

6、智慧医疗

7、智慧养老

8、智慧农业

9、智慧排水防涝

(三)设备方案

1、设备及软件选配原则

2、设备选型表

3、软件选型表

(四)数据中心装修方案

1、编制依据

2、装修要求

3、装修工程量及造价

六、主要原材料、燃料供应

(一)主要原料材料供应

(二)燃料及动力供应

(三)主要原材料、燃料及动力价格

(四)主要原材料、燃料年需要量表

七、场地使用、公用辅助工程

(一)场地布置

(二)公共辅助工程

1、供水工程

2、供电工程

3、通信系统设计方案

4、通风采暖工程

5、防雷设计

6、防尘设计

7、接地系统

8、安防系统

9、消防系统

八、节能措施

(一)节能措施

1、节能规范

2、设计原则

3、节能方案

(二)能耗指标分析

1、用能标准与能耗计算方法

2、能耗状况和能耗指标分析

九、节水措施

(一)节水措施

(二)水耗指标分析

十、环境影响评价

(一)场址环境条件

(二)项目建设和生产对环境的影响

1、项目建设对环境的影响

2、项目运营对环境的影响

(三)环境保护措施方案

1、设计依据

2、环保措施

(四)环境保护投资

(五)环境影响评价

十一、劳动安全卫生与消防

(一)劳动安全与职业卫生

1、设计依据

2、设计执行的主要标准

3、设计内容及原则

4、职业安全

5、职业卫生

6、辅助卫生用室

7、职业安全卫生机构

(二)消防

1、设计依据

2、总平面布置

3、建筑部分

4、电气部分

5、给排水部分

十二、组织机构与人力资源配置

(一)组织机构

1、项目法人组建方案

2、管理机构组织方案

(二)人力资源配置

1、工作班次

2、项目劳动定员

3、职工工资福利

4、员工来源及招聘方案

5、员工培训

十三、项目实施进度

(一)建设工期

(二)项目实施进度安排

(三)项目实施进度表

十四、招标方案

(一)编制招标计划的依据

(二)招标内容

十五、投资估算

(一)投资估算依据

(二)建设投资估算

1、建筑工程费

2、安装工程费

3、设备购置费

4、软件购置及开发费

5、期间费

(三)铺底流动资金估算

(四)项目总投资

(五)投资使用计划

十六、融资方案

(一)资本金筹措

(二)融资方案分析

十七、财务评价

(一)计算依据及相关说明

1、项目测算参考依据

2、项目测算基本设定

(二)销售收入、销售税金及附加和增值税估算

1、销售收入

2、销售税金及附加费用

(三)总成本费用估算

1、直接成本

2、工资及福利费用

3、折旧及摊销

4、修理费

5、其它费用

6、总成本费用

(四)财务评价报表

1、项目损益及利润分配表

2、项目财务现金流量表

(五)财务评价指标

1、投资利润率，投资利税率

2、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期

(六)不确定性分析

1、敏感性分析

2、盈亏平衡分析

(七)财务评价结论

十八、项目经济效益与社会效益

(一)经济效益

(二)社会效益

十九、风险分析

(一)项目风险因素识别

1、规划风险

2、组织机构风险

3、人才体系风险

4、技术风险

5、资金风险

6、实施风险

7、运营模式风险

8、信息安全风险

9、支撑环境风险

(二)项目风险防控措施

1、规划风险防控措施

2、组织风险防控措施

3、人才体系风险防控措施

4、技术风险防控措施

5、资金风险防控措施

6、实施风险防控措施

7、运营模式风险防控措施

8、信息安全风险防控措施

9、支撑环境风险防控措施

二十、结论与建议

(一)结论

(二)建议

附 表：

1、附表1 项目设备购置费估算表

2、附表2 项目软件购置费估算表

3、附表3 流动资金估算表

4、附表4 项目总投资估算表

5、附表5 项目总投资使用计划表

6、附表6 项目销售税金及附加费用

7、附表7 项目摊销估算表

8、附表8 项目折旧估算表

篇（6）

政府重大投资项目审计体制创新的思考

对审计资源特性与内容的认识

国家审计与国家治理的丰富内涵

信息时代的军队审计模式创新

湖北省内部审计工作暨全省内部审计“双先”表彰大会在武汉召开

“三位一体”部门预算跟踪审计

推进地方财政绩效审计的几点思考

新形势下企业审计的转型

审计项目课题化的实践探索

清权明责排查风险规范审计权力运行

加强经济责任审计让权力在阳光下运行

坚持统筹发展开创审计新局面

林业生态免疫战——湖北省审计厅查处某林业生态有限责任公司套取林业专项资金案件纪实

AutoCAD在工程造价审计工作中的灵活运用

信息系统审计常用方法

运用计算机审计巧查“冒名贷款”

从招投标管理中心财务账查出围标的方法

投资审计中应关注的几个问题

科学发展:从“十一五”到“十二五”

维护国家经济安全是国家审计的重要使命

审计促进民生保障、改善和发展的途径与方法

图片新闻

绩效审计指南建设工作的思考

全面质量管理(TQM)在跟踪审计中的应用探析

政府性债务风险分析及其管理

深化财政审计重点要把握好“九个字”

创新用人机制促进审计工作跨越式发展

树立大财政审计理念提升审计工作整体效能

努力实现“三个转变”着力深化预算执行审计

“三位一体”预警监控构建审计风险防控体系

实施分类指导全面防控五类审计风险

探索“创新+质量”审计模式破解基层审计发展难题

从制度建设入手构建政府投资审计风险防控体系

“审计约谈”的思考与实践

科技经费管理与审计监督的思考

联网审计状态下的审计管理

政府投资领域存在的问题与审计监督

建设项目风险控制审计方法初探

祖国颂——锦绣中国

政府投资建设项目的社会效益审计评价

国家审计目标的新发展——安全性目标

风险基础审计及其在我国的运用探讨

我国政府审计质量管理现状与对策

浅谈如何做好新形势下的审计宣传工作

当前审计现场管理中存在的问题及对策

对村级债务的审计及化解对策

基层审计机关跟踪审计有关问题探析

全省公办高校资产财务审计工作全面展开

基层审计工作中的几个问题及对策

浅谈如何深化农业专项资金审计

突发事件行动审计思考

审计机关开展联网审计工作之思考

村级债务形成的原因及化解对策

利用sqlserver查询分析器查找医疗保险业务问题

浅析“小金库”的特点及审查方法

篇（7）

关键词：旅游投资项目；项目风险；风险管理

一、引言

1998年，旅游业被中央确定为国民经济新的增长点，激发了旅游投资的热潮。根据2003年统计数据，中国旅游业吸引海内外投资的总规模已达到8600亿元，其中，宾馆饭店等住宿设施投资规模为6400亿元；景区景点开发为1000亿元；旅游车船、文化娱乐、旅行社等1200亿元。全国已有26个省、市、自治区将旅游业确立为支柱产业、重点产业，调动了各方面投资旅游的积极性。国家旅游局副局长顾朝曦在2005年中国旅游投资洽谈会上表示，2010年中国旅游业投资总量将累计达到19000亿元，2020年将超过60000亿元，在未来5—15年，中国旅游业投资总量将进入一个快速增长期。伴随着旅游业投资的热潮，投资风险也在不断增加。旅游投资中出现了投资热情与投资回报背离，宏观发展趋势与投资企业微观收益背离的怪圈。旅游投资失败案例的增多说明作为大投入大产出的旅游投资项目具有较大的风险。

二、旅游投资项目的特点

旅游投资项目是为旅游活动或以促进旅游目标实现而投资建设的项目，从建设内容可划分为景区景点项目、饭店建设项目、游乐设施项目、旅游餐饮项目、旅游商品开发项目、旅游交通建设项目、旅游培训教育基地项目及其他辅助项目等。旅游行业的特殊性决定了旅游项目不同于其他投资项目的特点，这些特点也是其风险产生的内在原因。具体表现在：

1．关联性。旅游业是一个关联性和综合性极强的产业，旅游业的各行业、各领域都有很强的相关性。某一种旅游产品的有效供给，需要其他配套服务的支持。因此，旅游业某一领域的投资必然需要其他相关领域的投资，受其他领域投资的影响，否则，不可能有效地发挥作用。对其他配套服务的依赖，成为旅游投资项目无法自主控制的重要风险。

2．敏感性。旅游业的敏感性是指旅游业的发展受到社会各个方面的制约。影响旅游业的因素很多，既有行业内部的又有外部的。其中，许多是企业不能预料和控制的，如社会文化和风俗习惯（主要指旅游文化消费）的变迁、战争等。这也使得旅游投资具有了很大的风险。

3．专用性。旅游投资不像工业投资那样可以随意转产，它的投资一旦形成，若无人使用，其产品价值就不能转移而被消费，容易成为无法回收的沉淀成本，退出门槛高。越是有特色的项目，越是不易改变其内容与功能，或者改变内容与功能的成本代价过高，给风险转嫁带来困难。

4．季节性。旅游产品的消费需求具有很强的季节性，淡季资产闲置浪费，财务上入不敷出，旺季资产又常常超负荷运转；旅游资源的功能也受到季节性的限制。

5．依托性。旅游投资项目依托性强，紧紧依托经济环境、社会环境和自然环境。（1）经济环境。一是受旅游市场依托，也就是受旅游资源市场和旅游客源市场的双重影响；二是受旅游产业依托。（2）社会环境。旅游项目受到旅游政策、旅游法规、文化氛围和和平稳定的环境影响。（3）自然环境。目前，我国的旅游投资具有很强的资源导向性，要充分考虑到所在地区旅游资源的丰富程度，考虑地理位置、选址是否合理等。

6．投资额大、回收期长。旅游的属性和旅游业的脆弱性决定了旅游项目具有投资额大的特点。旅游景区景点项目属于资源依托性强的旅游产品，如果把旅游资源的价值考虑在内，旅游业就是高投入的产业。特别是随着旅游可持续发展的进一步完善和成熟，旅游活动带来的外部性需要企业来承担，势必增加了企业的投资额。旅游产品消费又具有不可储存性、非完全排他性、临时使用性、节律性等特点，消费额度有限，回收缓慢，导致投资风险增加。

7．市场导向性。旅游项目投产后的运作和企业一样，具有明显的市场导向性。一方面，市场需求具有多样性，游客对旅游产品的需求具有非常多样化的细分，希望一个旅游产品满足多样化市场的需求，这对产品提出了更高要求。另一方面，旅游者市场需求趋向是动态的，特别是处于快速致富的过程中的中国，游客需求在快速转换之中。特殊性需求要靠敏感的市场洞察力才能发现和把握，才能适时地推出适应需求的产品。对市场把握不准，就会失去产品消费的主体，从而产生投资风险。

三、旅游投资项目的风险

旅游项目投资风险来自于各个方面，我们要具体分析各种风险，有针对性地采取必要的防范措施，就要从项目投资进行分类分析。根据投资者能否直接控制可将旅游项目投资风险划分为项目环境风险和项目核心风险。项目环境风险是指那些对所有的旅游投资项目都产生影响的因素引起的风险，与市场的整体运动相关联。企业无法直接控制此类风险，但可以通过各种措施降低其损害程度。项目核心风险是发生于个别项目的特有事件造成的风险，来自于投资项目内部的微观因素。企业可以控制该类风险因素减少风险的发生，或采取预防措施规避风险。

1．项目环境风险。

（1）政治风险。主要表现为国家政策法律的稳定性风险，特别是项目所在地的稳定性。旅游业是典型的敏感性产业，旅游活动又是通过旅游者从客源地向旅游目的地的移动才得以实现的，投资项目所在地政治环境不稳定将给旅游者等市场主体带来顾虑和阻力。

（2）经济风险。国家和地区的宏观经济环境和经济发展水平、人均生活质量和水平决定着旅游者的消费能力和档次。旅游是较高层次的消费活动，人们只有具备了一定的消费能力之后，才有可能选择旅游消费，这决定了旅游投资项目未来的市场需求状况。经济环境应是旅游项目投资者最为关注的因素。

（3）金融风险。主要来自于市场利率风险。市场利率决定投资项目的融资成本，进而影响其生产经营成本，最终决定项目的赢利水平，并对投资者是否愿意将资金投入到旅游项目中、投入到什么类型的旅游项目中以及投入的程度等起着根本性作用。

（4）自然风险。这是指自然因素带来的风险，如环境污染和自然景观的退化，旅游投资项目在建设过程中出现超标准等。许多旅游项目对自然环境有很高的依赖性?熏特别是休闲、疗养、观光类项目，当地的自然环境状况和质量对旅游投资项目有直接的影响。

2．项目核心风险

（1）主要内容

①完工风险。存在于旅游项目建设阶段。主要表现在为：项目工期延长；项目建设成本超支；由于种种原因使项目可能迟迟不到设计规定的技术经济指标；在极端情况下，由于技术和其他方面的问题，项目完全停工放弃等。

②设计风险。指旅游项目在概念、设计阶段，由于技术问题使项目的主题、策划或布局存在某些缺憾。旅游资源越独特，价值越大，吸引力越大，但是资源不等于产品，真正构成游客吸引力的，是产品的吸引力。在这个结构里，资源如何转化为产品，是旅游产品设计的关键。设计风险将直接关系到旅游项目建成投入使用后在市场上的竞争力和经营的持续性，这种风险一旦发生对旅游投资项目影响深远。

③管理风险。旅游投资项目承包之后，一般由项目管理师全权负责。项目管理师的管理能力和经验将直接影响项目的施工质量和进度，尤其是管理师个人的风险偏好也会在某种程度上增加项目建设的风险。因此，项目投资者和管理师都应具有优化配置（即风险最小化和收益最大化）并协调和充分利用各种客观条件和资源的能力。

④市场风险。指旅游投资项目建成投入使用后对市场的适应情况。由于旅游投资项目自开始时的市场分析到建成后进入市场，有一段较长的时间差，当初的市场分析是否符合现在的情况、目前市场竞争状况、旅游者需求的变化等都会对旅游投资项目的市场前景造成影响。许多旅游项目开工建设时轰动，建成后经营惨淡?熏就是市场风险的一种体现。

（2）影响因素

旅游项目核心风险受到来源于企业内部和外部的诸多因素的影响，具有很大的不确性。内部因素主要包括三个方面：①企业思想准备不足。旅游项目投资比其他产业的项目投资具有更大的风险性，作为投资企业，认识与了解这些特征是其进行投资以及风险规避的基础和前提。而目前一些企业在进入旅游投资领域时，看中的只是旅游投资中有利的一面，如易产生轰动效益、品牌效益，科技含量不高，进入行业的门槛低等，没有充分认识到旅游投资是一个关联性强、投资大且回报周期长的行业，在资金准备与人才准备上严重不足；②项目投资决策失误。旅游项目投资一般数额较大，如果未对项目的可行性作充分地研究分析，一旦失误后果严重。可行性研究是旅游投资项目前期工作中最重要的内容，它以项目建议书为基础，针对拟建项目，从项目建设到生产经营的全过程考察分析项目的可行性。其内容包括旅游项目在技术上是否可行，开发上是否可行，经济上是否优化等。这是一个由粗到细的分析研究过程。可行性研究的欠科学性是造成决策上的失误的重要原因；③创新观念不强。在社会主义市场经济中，所有的企业都面临类同的其他企业的竞争，竞争是不可避免的。旅游企业也需要注意推向市场的产品是需要升级、换代和更新的，是需要不断适应市场需求的，这就要求在观念上必须有创新意识，通过创新来提高产品的品质和品位，通过创新来适应市场的需求，因循守旧是导致风险加大的重要原因。

外部因素主要表现为：①关联企业的影响。旅游投资项目的开发需要投资、规划、建设、管理等各方的参与和配合，其他参与方的资信状况、技术和资金能力、经营业绩和管理水平等及其变化都会对项目的成败产生影响。②竞争对手的变化。与食品、医疗、教育等方面的消费不同，旅游消费的可替代性很强，同类产品的竞争和不同产品的竞争同时存在，竞争日趋激烈。企业出现新的竞争对手，或者竞争对手的条件发生变化都会导致自己企业在竞争中处于劣势，使产品缺乏竞争力而缩小市场，造成盈利下降。

四、加强旅游投资项目风险管理的建议对策

鉴于旅游投资项目的风险是客观存在的，而且企业的不当行为会导致风险加大的问题，我们应该从根本上解决认识、观念和方法等对策问题，只有这样，才能从全局上产生对策效应，从而进一步提出解决具体问题的良策。

1．要树立正确的风险观念，增强风险防范意识。风险是客观存在的，而且与其报酬是成正比例的。如果对风险一概加以排除或逃避，就无法实现企业利润最大化的经济目标。因此，投资者应树立投资风险意识，不仅要从理论高度认识到项目风险产生的根本原因，而且还要从旅游投资项目本身特点角度进行探索；对项目投资的各个环节及其相互之间的联系、外部环境对投资活动的影响进行深入地研究和分析，摸清产生风险的各种要素，寻找风险产生的特点和规律；克服投资决策的盲目性，提高企业综合决策水平。

篇（8）

中图分类号：K826.16文献标识码：A 文章编号：

1 工程项目风险概述

1.1 风险的概念

在学术界实务届较为普遍接受的定义为：风险就是与出现损失有关的不确定性；风险就是在给定的情况下和特定的时间内，实际结果与预期结果之间的差异。

由上述风险定义可知，所谓风险要具备两方面条件：一是不确定性，二是产生损失后果，否则就不能称为风险。因此，肯定发生损失后果的事件不是风险，没有损失后果的不确定性事件也不是风险。

1.2 工程项目风险的概念

风险既然是无处不在的，对建设工程项目来讲，其存在风险也是必然的。工程项目风险，是指工程项目在设计、采购、施工及竣工验收等各个阶段、各个环节可能遭遇的风险，可将其定义为：在工程项目目标规定的条件下，该目标不能实现的可能性。

1.3工程项目风险管理的概念

工程项目风险管理就是一个识别，确定和度量风险，并制定、选择和实施风险处理的过程，从而减少意外损失或进而使风险为我所用。

2工程风险的识别与评价

2.1工程风险的承担

工程项目风险大，一旦发生损失后果严重，且参与工程建设的各方均有风险，但各方的风险不尽相同。即使同一风险事件，对建设工程不同参与方的后果迥然不同。例如，同样是通货膨胀风险事件，在可调价格合同条件下，对业主来说是相当大的风向，而对承包商来说则风险很小；但是在固定总价合同条件下，对业主来说就不是风险，而对承包商来说是相当大风险。所以说，工程建设各方怎样承担风险，规避风险，要做好以下几方面工作。

2.2工程风险的识别

风险识别是风险管理中的首要步骤，建设工程的风险识别往往是通过对经验数据的分析，风险调查、专家咨询以及试验论证等方式，对建设工程风险进行多维分解的过程中，认识工程风险，建立工程风险清单。

建设工程风险识别的过程可用下图表示：

由上图可知，风险识别的结果是建立建设工程风险清单。在建设工程风向识别过程中，核心工作是“建设工程风险分解”和“识别建设工程风险因素、风险事件及后果”。

2.3工程风险的评价

系统而全面的识别建设工程风险只是风险管理的第一步，风险评价是指应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结合的方式处理不确定性的过程，其目的是评价风险的可能影响。风险评价是风险辨识和管理之间联系的纽带，是决策的基础。

在项目生命周期的全过程中，会出现各种不确定性，这些不确定性将对项目目标的实现产生积极或消极影响。项目风险评价就是对将会出现的各种不确定性及其可能造成的各种影响和影响程度进行恰如其分的分析和评估。通过对那些不太明显的不确定性的关注，对风险影响的揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，采取相应的对策，从而达到降低风险的不利影响或减少其发生的可能性之目的。

风险评价的作用：

2.3.1使项目选定在成本估计和进度安排方面更现实、可靠。

2.3.2使决策人能更好地、更准确地认识风险、风险对项目的影响及风险之间的相互作用。

2.3.3有助于决策人制定更完备的应急计划，有效地选择风险防范措施。

2.3.4有助于决策人选定最合适的委托或承揽方式。

2.3.5能提高决策者的决策水平，加强他们的风险意识，开阔视野，提高风险管理水平。

3 工程风险的衡量

3.1 风险衡量的内容

识别企业或经营活动所面临的各种工程风险之后，应分别对各种风险进行衡量，风险衡量分为风险损失的衡量和风险概率的衡量，以确定各种风险的相对重要性。

衡量工程风险时应考虑两个方面：损失发生的频率或发生的次数和这些损失的严重性，而损失的严重性比其发生的频率或次数更为重要。例如工程完全毁损虽然只有一次，但这一次足可造成致命损伤；而局部塌方虽有多处或发生较为频繁，却不致使工程全部毁损。

衡量风险的潜在损失的最重要的方法是研究风险的概率分布。这也是当前国际工程风险管理最常用的方法之一。概率分布不仅能使人们能比较准确地衡量风险，还可能有助于选定风险管理决策。

3.2工程风险损失的内容

3.2.1投资风险

投资风险导致的损失可以直接用货币形式来表示，即法规、价格、汇率和利率等的变化或资金使用不当等风险引起的实际投资额超出计划的投资额。

3.2.2进度风险

进度风险导致的损失有以下部分组成：

3.2.2.1 货币的时间价值；

3.2.2.2 为赶上进度计划所需的赶工费用；

3.2.2.3 延期交工使用的收入损失；

3.2.3 质量风险

质量风险导致的损失包括事故引起的直接经济损失，以及修复和补救等措施发生的费用以及第三者责任损失等，可分为以下几个方面：

3.2.3.1 建筑物、构筑物或其他结构倒塌所造成的直接经济损失；

3.2.3.2 复位纠偏、加固补强等补救措施所造成的直接经济损失；

3.2.3.3 造成的工期延误的损失；

3.2.3.4 第三者责任的损失。

3.2.4 安全风险

安全风险导致的损失包括：

3.2.4.1 受伤人员的医疗费用和补偿费；

3.2.4.2 财产损失，包括材料、设备等财产的损毁或被盗；

3.2.4.3 因此引起的工期延误带来的损失；

3.2.4.4 第三者责任损失。

由以上四个方面的风险内容可知，投资增加可以直接用货币来衡量；进度的拖延则属于时间范畴，同时也会导致经济的损失；而质量和安全事故即会产生经济损失又可能导致工期延误和第三着责任，显得更加复杂。而第三者责任除了法律责任之外，一般都是以经济赔偿的形式来实现的。因此，这四方面的风险损失都可以归纳为经济损失。

在工程建设实施过程中，某一风险事件的发生往往会同时导致一系列损失。例如：未经文物勘探的地基坍塌，会引起塔吊的倒塌，并进一步造成人员伤亡和建筑物的损坏，以及施工被迫停止等。这表明，这一风险事件影响了建设工程的所有目标——投资、进度、质量和安全，从而造成相当大的经济损失，所以说：建设工程风险大，应该加强防范。

4 工程风险的防范对策

风险的防范手段有多种多样，但归纳起来有以下下四种最基本的防范对策：

4.1.风险控制措施

篇（9）

近几年来，国际工程承包市场竞争日益加剧，业主要求带资投标、延期付款，成交条件日益苛刻；国外运费涨价、国内原材料攀升、汇率变动等，使得国际工程承包业务不可控因素增加，风险越来越大，国际工程承包企业也越来越重视工程项目风险管理。

工程项目风险管理是指对工程项目的经营管理、合同执行、生产施工等各环节的风险因素和事件进行识别和分析，并以此为基础依据，合理使用各种风险应对措施和管理方法，制定风险控制和消减措施，对项目存在的各种风险实行有效的预防和控制，以及妥善处理风险事件造成的不利后果，以保证工程项目顺畅执行和总体目标实现的系统性管理工作。风险管理，充分体现了对各项危害和影响以“预防为主、突出控制、削减风险”的管理思想。

对境外钻井工程项目而言，因钻井行业的特殊性和境外项目的客观因素，该类工程项目风险因素很多。从公司经营和项目执行的宏观层面看，存有政治风险、经济政策风险、市场风险、汇率风险、安全生产风险等各项风险，生产环节和现场施工的层面，也存在诸多风险因素和事件。对境外工程项目而言，做好宏观层面的风险管理很重要，这是决定一个境外工程项目利润大小、成败与否的关键。但工程项目执行现场的风险管理也需引起重视，这是影响整个项目风险管理的基础，直接影响和制约着工程项目的合同执行、安全生产等基础环节。

1 海外钻井现场风险管理的意义

石油钻井项目，本身就是高投入、高技术、高风险的特殊作业，由于其钻井工艺和场所的特殊性，在钻井作业的不同阶段和环节中存在很多风险因素和事件，加之境外钻井项目的特殊性，当地国家政策、安全环保高标准要求、异地环境和文化差异等，大大增加了海外钻井项目顺利经营、安全生产的风险。而工程项目执行的好坏，除了宏观层面上对整个项目的规范经营管理和风险控制外，很大程度上也取决于项目施工现场和基层单位对诸多风险因素和事件防范和控制的好坏。

钻井现场风险分析识别到位，各种风险事件防范控制得力，将有利于防范和削减钻井作业中的各种风险，最大程度地降低因为诸多风险控制和处理不当导致钻井项目执行受阻、引发安全事故等重大影响。钻井现场逐步推行和开展风险管理，有利于防范和削减钻井作业中的各种风险，充分体现“ 以人为本、预防为主”的原则，会对整个合同项目的顺畅执行，起到至关重要的作用。

（1）钻井现场开展好风险管理，将进一步促进现场单位的HSE管理水平。风险分析识别和风险防范控制的过程，本身渗透和体现了企业HSE体系目标，包含了但不限于健康、安全和环保体系的要求。在钻井现场，开展好对环境污染、生产事故、突发事件等各种风险的防范和消减，增强员工对安全事故和环境污染的预防意识，尽最大努力避免事故的发生，当事故发生时通过有效有序的控制和处理，将影响和损失降低到最低限度，就是进一步加强现场的HSE管理工作，夯实钻井现场单位的HSE管理水平。

（2）增强钻井现场对各种潜在风险的预防和控制，降低和减少各种风险造成的损失，有利于工程项目的顺畅执行。对现场场所、生产环节、周边形势等进行深入分析和探究潜在的风险因素和事件，并制定符合现场实际的行之有效的预防控制措施，将增强钻井现场防御风险能力，减少或规避因突发事件或事故造成的损失和影响，从而保障工程项目的顺利执行和整体项目的盈利能力。

（3）促进施工现场的全面有序管理，增强钻井队的市场竞争力和施工声誉，提高参与国际竞争实力。开展钻井现场的风险管理，改变现场单位有时仅注重安全生产、片面追求生产时效的局面，剖析各种主要的潜在风险因素，促进施工现场的全面有序管理，增强钻井队综合竞争力和施工声誉。

2 海外钻井现场的风险分析与防范

风险的识别是对未来可能发生的风险进行设想和预测，这是风险管理的前提。境外工程自身及其外部环境的复杂性给风险识别和分析带来很多困难，已知的风险并不可怕，可怕的是未知的风险。因此对风险的识别和分析尽可能全面、细致、准确。只有正确识别和分析各种风险，才能为风险防范和控制提供可靠依据。

风险防范和控制，这是风险管理的核心，就是针对各风险因素和事件，选择合理有效的方法和措施防范和规避风险，预防或减少风险发生的概率，降低各类风险造成的不良后果。

针对海外钻井项目施工现场的客观实际，从合同项目执行要求、生产作业环节、当地周边人文环境、现场管理障碍因素等各方面，分析和识别钻井现场存在的主要风险因素和事件，并总结梳理相应的防范措施和建议，促进境外钻井现场风险管理的开展。2.1 生产事故风险与防范

众所周知，钻井现场作业是一项高风险的作业，安全生产是钻井承包商和甲方公司追求的永恒的首要目标。涉及到电、液、气设备设施的使用和高空、高压、动火用电作业，加之钻井行业本身的劳动强度大、作业环节复杂、工作环境恶劣等特性，影响安全生产的因素和事件很多。生产组织混乱、协作沟通不畅、人员操作能力差、风险防范意识差、安全制度和措施落实不力、设备保养和定期检修不力、设备设施状况存在安全隐患等等，加之工作量大、天气恶劣、人员疲劳等因素的重合，很容易滋生安全事故。钻井现场风险因素和事件很多，安全生产压力始终存在，安全生产问题往往是我们要面临的最大隐患和风险。一旦发生生产事故，会造成人员伤亡、设施损坏和严重的财产损失以及公司声誉受损，会对整个项目执行造成难以估量的负面影响。

安全生产是我们追求的永恒的首要目标。钻井现场，除了执行现行的安全生产管理制度和防范措施、规范执行作业程序、有效落实工作安全分析和作业许可制度以及目前形成的优良做法外，还需进一步探讨和完善现场安全工作。

生产作业环节中，当地员工已是生产施工的主体，也应将安全生产责任传递到当地管理和关键操作人员，使其成为安全生产的责任主体。对当地员工安全生产责任的转变和附加，需要配套和完善现场单位相应的安全责任奖罚机制。受当地劳工法对员工保护的限制，不允许随意处罚和扣减员工工资，但是可以在基本工资的基础上，附加5%至10%的部分作为浮动性安全奖金，对本月度出现违章作业、受到书面警告的操作人员和监管不力造成安全事故的管理人员可以不予发放此项浮动奖金。充分发挥奖罚机制的经济杠杆作用，即可以调动当地员工对安全生产、规范作业的重视，也有利于安全管理措施和制度在现场所有人员中的有效执行。

在发挥中方人员对设备管理和协调管理外，充分调动积极性，充分发挥中方人员在操作环节、大型作业、设备检修等方面给予更有力的指导和监管，进一步规范现场中方作业监督和当地HSE工程师的工作侧重点，避免出现二者监管工作的过多重合和相互干预，实现彼此之间更好的互补和促进。

受当地语言和文化的差异，岗位技能培训和钻井知识培训依然由当地大班人员开展，但由于这些人员个人业务能力和知识水平的差异和有限，各现场单位对员工的培训方式、内容差异很大，体现在培训课题缺乏计划性、培训内容不够连贯性、培训效果缺乏作业针对性。因此要做好现场人员的培训，首先要对当地大班管理人员利用假期时间定期性的开展培训，培训重点放在对公司安全制度、现场安全举措、作业程序规范、其它公司专业化的安全培训音像资料的学习上和合理有效的安全管理方式经验的交流上，建立公司自身的一支较高水平的培训队伍，加之钻井现场平台经理等人员的指导，可以更好有效地开展作业现场的日常培训工作。

正确处理生产时效和安全生产的工作。真正树立“以人为本”和“安全为天”的理念，现场施工的安全工作永远是第一位的，没有安全即没有一切。因此在客观存在不利条件下，我们可以放缓作业进度，充分分析工作内容和风险，重点做好风险防范和隐患消除，做好作业前的安全沟通和组织安排。杜绝为了抢时效、赶进度，忽视安全分析会、安全措施的落实，忽视人员状态、施工环境变化诱发潜在的安全隐患。当然并非是，生产进度越慢安全就越能保证。工程现场风险无处不在，但是只要严格落实各项安全措施和制度，抓好人员安全知识和技能培训，风险因素预防或控制及时，综合权衡好生产时效和生产安全的关系，充分体现“以人为本、预防为主”的原则，使员工充分认识到“ 安全是最大的节约，安全出效益”的理念。在此基础上，良好的人员设备状况和合理化的组织施工和多方协作，往往能创造既安全又高效的生产作业。2.2 环境污染风险与防范

在境外执行钻井服务项目，环境保护是很重要的指标。受当地国家环保政策的要求，加之当地甲方石油公司，吸收了各家国际服务公司的优良做法和先进管理理念，逐步形成了比较成熟的高标准的承包商管理体系，尤其在环境保护方面，要求很高。因钻井工程项目的行业特点和客观实际，环境污染的风险尤为突显。钻井现场中，产生对施工场所、生态环境造成污染或影响的因素很多，比如泥浆或岩屑处理不当造成对井场的污染，柴油燃料的泄露造成的生态危害，施工井溢出有毒有害气体对周边空气的污染等等。这些往往是钻井现场经常出现的环境污染风险事件。钻井作业施工中，如果对这些风险防范和控制不当，或未及时发现和处理，轻则收到甲方公司一定额度的罚款，重则停工限期治理，甚至导致因未能履约HSE指标而中止合同。

针对此项风险，需要在完善公司的HSE管理体系建设的过程中，重视和支持施工现场的环保工作，按照相关要求配置必要的设施，如泄油处理设施、防火墙等基础设施。重要的是，必须注重HSE体系要求的环保措施和细节在现场落实执行到位。为防止钻井液、钻屑及废油污染环境，对钻井液净化系统、油罐油料、化工料和注水泥设备等区域规范铺设防渗布和防溢池，对油料、燃油的存放和使用，要安排专人定期性地对容器、阀门或管线的状况进行检查，对井场出现的工业垃圾，如废机油、化工料等，集中存放并严格按照要求回收处理。钻井现场越是客观普遍存在环保问题，我们越是要重视环保工作，加强所有人员的环保意识，避免因环保事故造成工程项目执行的被动。2.3 人员队伍不稳定风险与防范

钻井现场单位，为了保持其安全管理工作和生产经营等的连续性和一致性，应尽可能减少或避免生产管理和作业操作人员的流动。随着境外钻井现场的管理本土化和用工当地化，当地人员已是生产施工作业的主体，这部分人员的流动会直接影响到现场的正常生产。现实中，因为各家承包商对员工的薪酬福利、职位晋升等存在差异，加之新增承包商公司对当地石油工人的需求，会直接地对当地员工产生诱惑，经常出现我们公司的操作和管理员工掌握一定技能和熟悉工作后，以稍高的岗位薪酬，选择辞职进入其它公司，有时还会鼓动带走一批员工。因现场单位部分岗位暂时性的短缺，需要对人员进行调换，也是人员流动的因素。这样一来调换或新增的人员，会对调入单位的设备设施情况、作业施工习惯等存有陌生，即使给予必要的入场教育和培训，因工作场所大环境的改变，短时间内这些流动人员，仍会对作业施工、安全管理等造成潜在的风险。人员队伍的不稳定、关键岗位的缺失，对现场生产带来了潜在的无形的安全生产风险。

针对人员流动的风险，为最大程度地保障人员队伍稳定，首先建立具有当地同行业中竞争性的薪酬晋升激励机制，避免不必要的人才流失；非必要情况减少不同单位间的人员调换，始终做好对新增人员、流动人员重新开展和加强必要的培训和教育。

当前，随着当地市场逐步引进更多钻井承包商队伍，各家公司之间薪酬的差异和新增公司对人员的需求，可能会造成我们公司部分岗位或成批人员的流失。因此，要对关键岗位人员提前加薪，建立和完善在当地承包商中具有竞争性的逐年递增的动态薪酬机制，同时附加执行定期岗技和晋升培训机制。实行岗位和工龄相结合，员工收入得以小幅度逐年增加，定期组织参加岗技和晋升培训，可以有效地留住富有经验的岗技能力好的员工。虽然会无形增加项目经营的人工成本，但是以不低的薪酬工资对人员从新招聘和培训，附加新人员潜在的作业风险，会增加项目经营的不确定性成本和钻井现场的生产风险，负面影响不可小觑。

在现场机组，对不同的关键岗位分别确定一两位培养人选，并在平时的生产作业中给予指导和培养，以保障人员队伍中关键岗位的替补和稳定。对新增或转岗人员，在加强培训的基础上，注重对其操作作业环节的指导、监督和考评。

组织生产和协调管理各个环节都会与当地人员沟通交流，因文化差异、习俗迥异，多方彼此之间会对同一事物、同一作业环节存在偏差或歧义。尊重他人想法、遵守当地风俗习惯，显得尤为重要。要重视做好现场人员的思想工作，及时了解并关心他们的工作和生活状况，对劳资纠纷和合理要求要及时解决处理。这是体现公司和现场单位对其的重视和关心，有利于促进当地员工对公司的归属感和忠诚度。

2.4 突发事件的风险与防范

钻井现场，存在火灾、井喷、有毒有害气体溢出、恐怖武力袭击等突发事件的可能发生。突发事件的风险在于，对整个钻井现场的正常生产造成场面混乱、财产损失、人员伤亡等重大危害，同时会对周边环境造成严重性的影响和破坏。

目前已建立了从公司部门到作业现场的突发事件应急网络和机制，现场要定期地做好相应突发事件的演练，加强人员的应急和处置能力，结合当地客观实际，尤其要做好火灾和防恐演练。对突发事件的风险控制，要把预防放在第一位，平时有针对性地对各种突发事件总结和改进预防措施，比如加强防恐形势的信息收集、注意特殊井段气液检测、做好用电动火和燃油使用审批制度，着力做好日常对突发事件的防范。

当发生紧急情况、突发事件时，单靠钻井现场的自身力量无法控制局面时，可依托并及时联系当地的医疗急救、消防和治安力量进行救援。

2.5 周边社区问题的风险与防范

这是境外工程项目不可忽视的一个重要风险因素。在异国区域开展生产施工，当地社区对周边场所的生态保护、对当地基础设施的援建、为当地人员提供就业岗位，甚至无理索要钱财等各种要求，常常对钻井现场的甲乙各方公司产生扰乱干涉、甚至滋事罢工，以此要挟甲方或承包商限期满足其要求。一旦沟通处理不好，很容易造成更长时间的生产混乱，甚至造成被迫停工待命或人员伤亡、设施财产受损。

遇到社区冲突，依靠当地管理人员如现场监督、大班队长或协调员出面沟通协调，可以更准确的把握社区人员情绪和思维的细微变化，便于更好地沟通和解决问题。对现场自身可以解决的问题，比如提供少量就业岗位、提供道路建设援助等，可以承担；对于不能解决的大方面问题，要依靠甲方、当地治安力量等多方力量协调处理解决。

重视收集施工现场周边的防恐形势和社区冲突等方面的信息，提前协同甲方做好沟通和防范，并定期性组织员工开展相关的应急演练，加强现场保安的安全保护力度。

2.6 分包商管理的风险与防范

为更好地专业化执行钻井合同项目，钻井承包商会将服务内容划分板块，将部分板块依托专业化服务公司提供支持，比如固控处理、下套管、搬家、水处理、生活服务等。对分包商管理的看坏，也是项目风险管理的一个方面。因分包商服务不佳、分包商自身管理不良，或对其作业监管不力等，常会造成生产等停、扣减日费、附加不必要的成本等，会对工程项目的整体执行产生负面影响和拖累，甚至引发多方之间的经济纠纷。

对部分服务板块依托专业化公司进行工程分包，本身就是通过风险转移、风险分担的方式将某些服务转移给第三方，降低整个项目经营的难度和风险。除了宏观层面上要对分包商资质审查、服务质量、经营情况等严格把关外，现场施工单位，和分包商之间既要通力协作又要给予监管。重点对分包商的质量管理和HSE管理、设备设施状况、人员资质、施工进度、报表结算等方面给予监管和跟踪，同时明确双方之间责权关系，强调做好与业主的沟通，共同协作向甲方提供优质高效的服务。

对每一项分包服务要给两家以上的分包商，避免分包服务只承包给某一家公司，要一直保持多家公司相互竞争和牵制的格局，同时也可以避免急需时刻一家公司不能到井服务造成的生产等停。

3 总结和建议

钻井现场的风险管理，是整个工程项目风险管理重要的基础环节，需要取得公司上下所有单位和人员的参与、指导和支持。

海外钻井现场的风险因素众多，需要不断结合变化的形势，总结和分析各类潜在的无形的风险因素和事件，并不断改进相应的防范控制措施，这一过程要循序渐进和持续进行。风险防范和控制措施在现场的真正执行和落实，是开展好工程项目风险管理的核心和关键。

风险是客观存在的事物，工程项目执行的各个环节都存在和隐藏着风险，但风险与利润并存。正确对待风险是一个成熟企业所必需具备的条件，对风险有正确的预测、分析和评估，才能制定和选择有效的风险管理措施，才能最大努力避免或减少风险所带来的损失，实现企业在经营管理中赢利的目的，进而使企业在竞争激烈的国际工程承包市场中能够不断的发展和壮大。

参考文献

[1] 周庆文.工程项目的风险管理研究[J]. 2006（4）

篇（10）

(一)美国斯坦福大学相关课程现状

美国斯坦福大学(StanfordUniversity)管理科学与工程系开设了两门风险分析相关课程［1］:《工程风险分析》(EngineeringRiskAnalysis，课程代码MS＆E250A)与《工程风险分析实践课》(ProjectCourseinEngineeringRiskAnalysis，课程代码MS＆E250B)。其中，《工程风险分析课》主要讲授工程系统中风险管理决策的相关技术方法，内容包括:技术、人、环境方面的权衡分析，决策分析的元素，概论风险分析，故障树、事件树、系统动力学，事故后果的经济分析，以及相关技术在航天系统、核电工厂、医疗系统、公共安全等领域的案例实证研究。而《工程风险分析实践课》(ProjectCourseinEngineeringRiskAnalysis)是在学生先修《工程风险分析课》(MS＆E250A)的基础上开设的，通过指导学生个体或成立小组，从实际问题中总结、抽象、建模风险管理问题，通过风险评估、沟通和管理三个阶段，解决实际风险管理问题，学生需要做口头陈述和完成报告，以达到熟练掌握和运用概论工具解决风险和不确定决策问题的能力。斯坦福大学管理科学与工程系开设的这两门风险分析相关课程，相互支撑，从课程代码上也可以明显看出，MS＆E250A是MS＆E250B的先修课程。MS＆E250A特别注重风险基本概念与基本理论的讲授，通过概率分析、故障树、事件树、系统动力学等基本模型与方法为载体，阐释风险分析过程，并结合案例进行详细展开;而MS＆E250B在250A基础理论理解的基础上，要求学生针对某具体背景问题，建立小组，分工收集材料、建模、计算，并完成陈述报告和答辩，特别注重实践能力的培养，以及团队研究精神的锻炼。

(二)美国麻省理工学院相关课程现状

美国麻省理工学院(MIT)开设了《工程管理》(ProjectManagement，代码1．040/1．401)课程，其中包括专门几节内容讲授“风险分析－风险与不确定下的决策”，主要包括五部分:风险与不确定定义，风险偏好、态度和效用，决策树分析;涉及效用函数、风险评估、跟踪和控制，风险层次化建模、风险结构分解、风险矩阵等分析工具，风险预算、风险预防措施、风险修正，灵敏度分析等决策计划制定的方法等。美国麻省理工学院作为世界知名工科院校，培养了一大批工程领域的杰出人才，在其核心课程《工程管理》别注重“风险分析与决策”的讲授，将风险分析作为工程管理中不可或缺且至关重要的环节;在其内容设置上，主要结合决策分析理论，将风险与不确定、偏好、效用、决策树等决策分析方法融入到风险分析中，并通过风险措施、修正、灵敏度分析等决策方法为风险应对方案的制定提供决策支持，可见，风险分析与决策分析是密不可分，相辅相成的。

(三)美国弗吉尼亚大学相关课程现状

美国弗吉尼亚大学工程系统风险管理研究中心［2］开设了《风险建模、评估和管理》(Riskmodeling，assessment，andmanagement)课程，主要讲解等级全息建模、决策树、多目标权衡分析、风险过滤排序与管理、极端事件风险管理、多目标风险影响分析、多目标统计分析等技术方法，并结合复杂系统协同风险建模、国防和重大基础设施建设、环境与水利系统、交通运输系统、商业系统、软件系统等领域的风险建模与分析开展案例研讨。此课程的负责人是Y．Y．Haimes教授，他是国际风险分析与多目标决策学术研究领域的知名学者，常年活跃在国际学术前沿，很多著名的风险分析方法都是他提出并推广的，比如HHM、RFRM、MRIA等，这些方法现已被美国国防部、NASA等机构采纳。可见，风险分析的理论方法是不断发展的，随着科学技术水平的不断提高，风险建模、计算、决策的方法也必须适应时展的需要，不断改进以解决新的更复杂的系统风险问题。

(四)英国曼彻斯特大学相关课程现状

英国曼彻斯特大学(ManchesterUniv．)系统与决策科学研究中心为研究生开设了《风险、效能与决策分析》(Risk，PerformanceandDecisionAnalysis)课程［3］，作者在留学期间曾全程跟听了本门课程，其内容涉及多准则决策与风险分析中的基本理论和最新发展方向，包括四个专题，10次课，每次3个小时，主要内容有:风险、决策树分析和效用概念，效用理论与贝叶斯决策理论;多准则决策分析(MCDA)中的效能评估与多准则决策分析，模型与偏好建模，过程与集成方法，集成方法、工具与应用;数据包络分析的概念和基本模型、方法、工具与应用;多目标线性规划的概念、模型、方法与应用;以及在商业和工程管理领域的应用。此课程的特点如下:一是将风险基本理论与决策技术有机结合，注重风险应对的科学决策，如DTA、MCDA等;二是注重数据分析处理与不确定性推理算法的讲授，包括DEA和ER等;三是将优化技术引入风险分析，建立风险优化的模型与算法，比如MOLP等。此外，作者还调查了美国加州大学伯克利分析、美国国防采办大学，国内的清华大学、西安交通大学、大连理工大学、中国科学技术大学、合肥工业大学、天津大学等开设的相关课程，结合上述四所国外知名高校相关课程现状，可以发现如下特征:(1)注重基础理论。各高校或机构都特别注重基本概念、基础理论的讲授，几乎都涉及不确定性建模、概率分析、故障树、事件树等基础知识点，可见打好基础，是灵活运用技术工具的基石。(2)联系决策分析。风险分析与决策分析密不可分，相辅相成，将决策分析理论有机地融入到风险分析中，为风险应对方案的制定提供决策支持。比如MIT讲偏好、效用、决策树，Virginia讲MTOA，MU讲DTA、UT、MCDA等。(3)通过数据说话。风险分析的结果结论要建立在科学的数据分析基础上，因此各高校都注重定量化数据分析方法的讲授和运用。比如MU讲数据包络分析DEA、Virginia讲多目标统计分析MSM等等。(4)学术研究引领。科学技术水平的不断提高为风险分析提供了新的思路、方法和工具，风险分析学术研究扩展了风险方法库，风险管理的实践需要促进了风险分析学术领域的研究。(5)注重实践能力。各高校在基本理论与方法讲授的基础上，都不约而同地重视学生动手实践能力的培养，提高学生阅读前沿文献、发现问题并解决风险管理问题的能力。比如Stanford专门开设MS＆E250B的实践课。

二、《风险分析与管理》研究生课程建设思考

通过对国外知名高校相关课程的调研及特点分析，结合本校教学实践，我们提出对《风险分析与管理》研究生课程建设与教学一点思考。

(一)从教学目的来看

本课程主要授课对象为研究生学员，研究生经过本科阶段的基础学习，已经基本掌握了学科基础知识和基本研究能力，包括数学知识、计算知识、查找阅读文献能力等。而通过本课程的学习达致如下目标:(1)培养学员在工程项目研究中风险应对和风险管理的意识。针对管理学领域中研究对象复杂性和随机性不断增长的发展趋势，本课程旨在帮助学员了解有效的风险分析及管理方法在工程中的重要意义，培养学员在其研究领域中积极应对风险和不确定性的意识。(2)增强学员分析管理风险的能力。通过本课程的学习，使学员从理论、方法和实际案例三个方面学习掌握风险识别、风险评估、风险决策和风险监控等管理环节的地位作用、关联关系和研究热点，增强学员在理论探索和科研项目研究中分析管理风险的能力。

(二)从教学过程来看

《风险分析与管理》核心在于选择最佳风险管理技术组合，其重要环节是对各种技术的综合运用、优化、组合，难点在于学以致用，融会贯通。因此，提出本课程教学过程主要三步:(1)讲———讲概念、讲理论、讲过程。主要通过教师讲解风险分析与管理的基础理论，包括风险分析与管理的基本概念、研究热点以及一般流程，着重讲授风险分析与管理的一般化四阶段及其相互关系。(2)学———学方法、学技术、学工具。学的主体是学生，学就是要求学生了解并掌握风险分析与管理过程中涉及的基本方法和技术，包括风险识别、分析、评估与应对中的经典方法;同时学会使用相关软件工具，实现初步的模型求解与运算。(3)做———做练习、做案例、做研究。根据理论联系实际的原则，“讲”和“学”最终要落到“做”上。要求学生能够运用方法和工具解决简单示例;能够围绕某背景案例，实现从风险识别、建模、分析到求解的全过程求解，形成完整的知识结构和方法论;最后，能够在案例中捕捉到问题，查找文献，创造性地提出新的科学问题并提出解决策略，完成“做研究”，真正实现教与学的统一。

(三)从教学内容来看

在上述教学目的和过程的指导下，参考国内外相关高校和机构的相关课程内容，结合我们的实际，本课程具有自身的特点:一是实践性。风险分析与管理的基本理论是形成本课程整体知识结构和灵活运用技术方法的基石，风险分析经过近半个世纪的发展，已经形成了一套完整的知识体系，学生应当“站在巨人的肩膀上”，掌握基本过程和方法。另一方面，科学问题来源于实践，并用于改进实践，工程实践是风险分析与管理研究和教学的源泉。因此，必须将二者有机结合，在实践中学理论，学好理论用于实践。二是系统性。风险分析管理理论经过半个多世纪的探索和实践，形成了以风险识别、风险评估、风险决策、风险监控为主线的完整的知识体系。因此，在课程设计时，必须涉及到风险分析与管理的全过程，每个阶段对应讲授一到两种经典方法，使得整个课程学习成体系。三是时代性。包括两个方面，一是课程教学中，要紧跟时展，多选多用当前社会生产生活及工程建设中的出现的事件、案例，以此提高学生对本课程知识学习的兴趣;二是课程内容设置中，不断更新新理论、新方法，新技术的发展推动着风险分析方法技术的改进，尤其是一改以往以定性分析为主的局面，大量引入定量化的分析方法和技术，在课程建设中引入国际研究最新成果，用更加科学的方法解决复杂的不确定性风险问题。四是综合性。风险分析与管理课程与自然科学、社会科学、系统科学、行为科学等有着密切的联系。在课程设置与教学中，应特别注重与决策分析理论与方法的交叉。从上述国外调查结果也可以看出，风险分析与决策分析密不可分，相辅相成，应当将决策分析理论有机地融入到风险分析中，为风险应对方案的制定提供决策支持。因此，本课程教学内容的设置上，需关注以下方面:一是风险分析与管理的概念、理论、过程。风险分析与管理基础理论，主要包括风险分析与管理的基本概念、研究热点以及一般流程，着重讲解风险分析管理的基本理论，使学员掌握基本阶段及其相互关系，形成对本课程整体知识结构的了解和掌握。基本概念包括:风险分析与管理的重要性，风险分析与管理研究热点;领会风险分析与管理学习的意义和目的，掌握基本概念与定义，了解本领域研究热点与前沿。基本过程包括:国外风险分析与管理过程，风险分析与管理的一般过程，各阶段之间的联系;了解国外风险分析与管理的过程，掌握风险分析与管理基本阶段以及相互关系。二是风险分析与管理的方法、技术、工具。风险分析与管理的基本流程包括风险识别、风险分析、风险评估、风险决策和风险应对，每个阶段有其特有的技术方法支持，结合国内外学术研究成果，在风险识别阶段主要设置风险识别一般方法、情景分析法、级层次建模方法HHM等内容;在风险分析阶段主要设置风险故障模式与影响分析，风险故障树分析，风险过滤、排序技术(RFRM)等内容;在风险评估阶段主要设置风险矩阵评估法，贝叶斯风险评估方法，蒙特卡罗方法;学习并掌握风险矩阵评估、贝叶斯风险评估及其蒙特卡罗仿真方法在风险评估中的运用等内容;在风险应对阶段主要设置风险应对的概念与措施，风险监控过程，多目标风险管理方法等内容。通过上述内容的学习，使研究生熟悉并掌握基本的风险分析处理模型与技术，并提高其自我学习新方法的能力。

(四)从教学方法来看

结合教学内容设置，我们急需创新教学模式。(1)通过阅读汇报深入掌握基本技术方法模型。根据学员研究领域，从国外高水平顶级杂志上选取风险分析与管理技术方法文献，由学生组成3－5人小组，通过任务分工，阅读、研讨、实验，并对其他小组学生进行陈述，讲解方法、思路及其优缺点，接受提问并答辩。通过学生的主动参与，达到深入教学目的。(2)通过案例与研讨式教学加强应用能力培养。课程教学组织中注重开展案例教学、研讨式教学，促进学生对理论知识的掌握。在各个知识点的教学中，要尽可能引入案例;在课程教学中，加大教学的实践环节，训练学生对实际问题的分析、研究、解决能力。同时，结合学生所参与的科研项目，积极引导学生的动手能力，加深对课堂上所学知识的理解，锻炼其灵活运用所学知识，独自解决问题的能力。参照斯坦福和弗吉尼亚大学的案例教学模式，结合本校从事科研攻关任务的实际，我们可以围绕以下案例进行研讨:大型工程风险分析与管理案例，软件项目风险分析与管理案例，航天项目管理中的风险分析与管理案例，装备采办管理中的风险分析与管理案例，反恐风险分析与管理案例，通过案例研讨，掌握所学方法在实际工程中的运用。