农村信用社汇总十篇

序论：好文章的创作是一个不断探索和完善的过程，我们为您推荐十篇农村信用社范例，希望它们能助您一臂之力，提升您的阅读品质，带来更深刻的阅读感受。

篇（1）

1.1农户小额信贷——农村信用社发展的现实选择

从市场营销的一般原理看，农村信用社农户小额信贷是农信社积极开展贷款营销活动的有效途径。市场营销学理论认为，要实现某一机构目标，关键在于确定目标市场的需求情况，能比竞争者更有效率地更快捷地为消费者提供其所需要的产品和服务。就农村信用社而言，贷款业务是其最主要的盈利来源，农村应该是其最主要的市场，因此能否抓住并赢得一般农户关系着各家农村信用社今后业务发展与竞争成败。农村市场主体——农民大多数以家庭为作业单位，进行小规模经营，资金需求额度较小，又无有效抵押物作担保品。因而，改变了过去金融机构追求抵押、担保，寻找大户的贷款方式，采取了分散、小额贷款形式，按照农户信用等级或采取联保方式发放的小额贷款是农村信用社为农村市场提供的最适合产品。若要不顾自身经营能力、经济实力和公共关系盲目去抢占城市市场，无异于舍本逐末，得不偿失。

从农户小额信贷的实施效果看，农村信用社农户小额信贷促进了农村信用社资产的优化和自身业务的健康发展，进一步增强支农实力，形成良性循环。如今的农村信用社已经是商业化了的独立经济主体，以追求利润的最大化为首要目标。因此，如果农村信用社开展农户小额信贷不能为其带来任何好处的话，其必然会退出小额信贷市场。但是从现实的情况来看，农村信用社开展农户小额信贷的热情不断高涨。这无疑源于农户小额信贷业务的成功实践。2002年，全国农村信用社各项存款比年初增加2589亿元，各项贷款增加1951亿元，不良贷款比例下降7个百分点，实现增盈减亏33.86亿元。通过对湖北省某市农村信用合作社开展小额信用贷款与企业贷款的风险与收益进行实证分析得出的结论更是证明了这一点，其结论为：从风险的角度看，小额农贷的风险低于企业贷款，而对利息收入的贡献却大于企业贷款；从农户小额信贷与企业贷款的成本收益比较来看，如果考虑坏账损失这一风险成本因素在内，农户小额信贷总体收益率反而比企业贷款总体收益率高10.643个百分点。因此，作为我国农村金融中坚力量的农村信用社开展农户小额信贷业务不仅是顺应时代潮流，不断满足农户贷款需求的一种积极表现，同时也是培育自身新的金融业务点和盈利点的需要。

1.2农村信用社农户小额信贷——农户脱贫致富的法宝

首先，农信社小额信贷极大地改善了农户贷款环境，而且有效降低了交易成本。由于村委会成员对本村村民的具体情况比较了解，农村信用社小额信用贷款业务采取与村委会成员合作组成信用评定小组(有些地区信用社还建立了村信贷协管员制度)对农户进行全面的信用等级评定的方式，并采用“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的贷款方式使农户在规定的信用额度范围内随时可以获得贷款。这种贷款方式对于农户来说，简化了贷款手续，免除了传统商业贷款活动中借款可能发生的公证费、资产评估费、招待费等，也不需要承担国际经典小额贷款模式所涉及的强制储蓄成本、缴纳小组基金的成本、频繁参加小组会议和频繁还款的交通成本及机会成本等；对于农村信用社来说，避免了因信息不对称而产生的“逆向选择”“道德风险”，克服了金融机构与农户贷款博弈中长期存在的问题，极大地提高了农户获取贷款的可能性。

其次，实践证明，农村信用社开展的小额信贷业务，在有效缓解农村金融抑制，促进农村产业结构调整，增加农民收入方面起到了支持“三农”中坚金融力量的作用。随着农村经济发展和改革的深入，尤其是中国加入WTO之后，农业发展有了新的要求——中国农业必须进行战略性结构调整。而农村信用社小额信贷无疑为支持农村产业结构调整和农业产业化发展提供了资金保障。山西省临汾市农户自2001年以来，在农村信用社的支持下，通过“公司十农户”的模式，办起了几十个333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和药材基地，建成了果蔬保鲜中心，组建了销售中心。通过企业建基地、小额信用贷款扶植农户进基地、基地带农户的方式，生态农业和特色农业得以发展，农业产业结构得到调整，农户也不会因贷款难而丧失追求农村新的经济增加点的机会，不断增加农民收入。武汉新洲区农信社开展农户小额信贷成效显著。2002年，全区小额信贷累计投向渔业4000多万元，蔬菜1400多万元，蘑菇700多万元，蛋鸡680万元，鸡汤420万元，木业220万元。仅大埠水产养殖区投放贷款达850万元，接近40%农户得到了贷款支持，新增精养渔池400hm2，新增黄颡鱼套养面积333.3hm2，促进了养殖业超常规发展，极大地推动了农业支柱产业的建设。通过调查，在当地通过贷款发展渔业的农户，户平收入增加2000元，人平纯收入达到了3400元，比上年增加400元。

2三大主要矛盾——农村信用社农户小额信贷发展的“拦路虎”

2.1日益扩大的信贷资金需求与有限的信贷资金供给之间的矛盾

从资金供给方面看，截至2002年底，全国信用社不良贷款5147亿元，占总贷款额的37%，已由19542家信用社资不抵债，占机构总数的55%。巨额亏损严重削弱了信用社的资金投放能力。央行为弥补信用社贷款资金的不足，采取了输血型的再贷款，但资金规模远不能满足，而且农户小额信贷对农村信用社来说毕竟还是个新事物，处于试行阶段要其把大部分信贷资金转向小额信贷对于一向具有“城市化偏好”的农村信用社来说确实还需要时间和勇气。

从资金需求方面看，农村信用社小额信贷的成功运行，是解除我国需求型金融抑制的最佳途径。一方面说明农村信用社的借贷资金不再遥不可及，另一方面，许多由于获得了小额信贷资金支持而走上了脱贫致富道路的农户已经成为当地农民致富的活广告，在这种示范效应下，需要农村信用社信贷资金的农户肯定会有越来越多。随着该项业务的不断发展，农户的资金需求额也会越来越大。

2.2单一的金融服务和金融产品与多元化、多层次贷款需求之间的矛盾

（1）期限。目前的农户小额信贷并未能建立起一种农村信用社向农户提供中长期贷款，满足农户多方面需求的有效机制。由于农信社自身资金实力有限，现阶段农户小额信贷资金主要来自于央行的支农再贷款，而支农再贷款的期限一般较短，为6个月、9个月，最长为一年，并规定不得展期。

（2）利率。小额信贷的利率问题是其能否实现可持续发展的关键所在，也是借贷双方都比较关注的问题。如果利率过低，小额信用贷款又会再次成为寻租的对象，中低收入农户又会面临再一次被边缘化的可能。如果利率过高，则会加重农户借贷成本，打消向农村信用社申请贷款的念头。比较合理的做法是根据自身的实际经营成本和农户的还贷能力实行浮动利率。

（3）金额。由于农产品需求结构多元化，农户的生产也不再局限于粮食生产，还要进行经济作物、特色养殖、花卉种植等，因此农户的贷款需求与以往相比大大增加。但是农村信用社在设定农户小额贷款金额时，非但没能充分考虑到农户的实际贷款需求变化，而且从农村信用社或者信贷人员自身利益出发，为降低信贷风险，存在人为压低贷款额的现象。

2.3小额信贷的扶贫性质与农村信用社商业化运作之间的矛盾

从全社会的角度来看农村信用社小额信贷，其无疑是一箭双雕的好事喜事，即为中低收入群体提供了信贷服务，为其脱贫致富创造条件；又为农村信用社带来了新的可能的利润增长点。但是，但从农村信用社的角度来说，太多的利益外溢，因为其经济行为所产生的社会收益是无法体现在其收益表上的，也就是外部化了，而且在现有体制下又得不到合理补偿，甚至还有可能承担部分社会成本。因为在没有完善的保障制度，特别是农业保险和农业贷款担保制度尚未广泛建立的情况下，农村信用社可能会承担本应通过保险由社会共同承担的风险。这也就是为什么在农村信用社开展农户小额信贷的过程中仍出现严重的“扶富不扶贫”的现象。据报道，80%左右的农户小额信用贷款实际上是投向了高收人农户，在对中低收人农户发放贷款时，农村信用社仍然较为谨慎，中低收人农户可获得性仍然没有较大的改观。在经济发达地区更是如此，因为发达地区小额信贷资金机会成本会很高，农村信用社有更多的资金投向渠道。笔者曾对浙江省某市的一家农村信用联社农户小额信贷业务开展情况进行了调查。就该信用联社发放农户小额信贷的总量来看，呈现出上升趋势，从2003年的2900万增加到2004年的3400万，增长率为1.47%。但从其所占该农村联社当年贷款总额来看，该信用联社2003年的贷款总额为18.294亿元，2004年为19.218亿元，增长率为6.24%，明显高于农户小额贷款的增长速度，而且农户小额贷款所占总贷款的份额几乎是微乎其微的，分别只占1.59%和1.74%。

3三大有效措施——农村信用社小额信贷发展的出路

3.1探索科学的运行机制——科学设计农户小额信贷的利率、期限和金额

一要本着为农户着想、为农民服务的宗旨，依据风险大小、信用高低和农户的偿还能力，适当控制贷款利率的浮动，实行差别贷款利率；二要根据农业生产的实际，合理确定贷款期限，使农业生产周期与农业资金周转速度相衔接，坚决克服人为缩短贷款期限和违背农户意愿安排贷款的做法；三要确定符合农户资金实际需求的贷款额。农户小额信贷以“小”为特征，主要解决单个农户的资金需求，防止“垒大户”造成的信贷风险。但小额信贷也不是越小越好，发放的贷款额应至少能维持农户整个生产周期的资金投入量。

3.2构建完善的保障制度——建立新型农业保险和农业贷款担保制度

篇（2）

中图分类号：F830文献标识码：B文章编号：100－4392(2008)10－0037－04

虽然中央农村工作会议和人民银行2008年工作会议均提出了“优先保证‘三农’信贷需求，切实加大对‘三农’信贷投入”的总体工作要求。但是，作为支持“三农”主力军的农村信用社，要在较短时间内调整信贷结构，增加“三农”信贷投入，改善农村金融服务，还面临着诸多困难。如何处理好执行货币政策与支持新农村建设的关系，发挥好农村信用社的支农效能，是当前亟待探索解决的一个现实问题。

一、晋中市农村信用社经营现状及特点

农村信用社管理体制经过多年的探索和改革，目前省级联社管理模式已全面实现，标志着农村信用社进入了一个新的发展阶段。随着国家宏观调控及向农村信用社倾斜政策的出台，近年来，晋中市农村信用社在体制改革、资产管理、业务经营等方面均取得了明显成效。截止到2008年6月末，全市农村信用社总资产、总负债和所有者权益分别达到了302亿元、289亿元和14亿元，各项存款余额达到222．6亿元，各项贷款余额达到121．5亿元，实现净利润2．5亿元。在存款增幅、贷款结构优化、资产盘活、增收增效等方面都保持了良好的发展势头。在从紧货币政策下，其业务经营呈现以下特点：

（一）资金相对宽裕，流动性过剩显现

2008年上半年，晋中市农村信用社各项存款净增43．9亿元，同比多增12亿元；各项贷款净增13．3亿元，较上年同期少增4．7亿元，表明从紧的货币政策使其投放趋势得到较大控制。全市农村信用社6月末存贷比例为54．5％，较上年末下降了6．2个百分点，降到近年来最低点。存差达101．1亿元，同比增加31．4亿元。流动比率则由年初的125％提高到130％，这一比例远远高出农村信用社资产负债比例管理办法中≥30％的规定比例。严控信贷投放，使得全市各社存放同业、短期投资出现大幅提升，6月末，农村信用社存放同业余额达45．5亿元，流动性过剩显现。

（二）农业贷款增幅较快，支农主力军地位凸显

截止到6月末，农村信用社农业贷款余额达92．8亿元，比年初增加8．8亿元，农贷占比达77％。截止到6月末，农村信用社各项存款余额达222．6亿元，占全市各项存款余额的27．3％。从贷款市场份额看，截止到6月末，农村信用社各项贷款余额达121．5亿元，占全市各项贷款余额的40．3％。

（三）盈利能力趋强，收入来源单一

在对全市信用社财务分析中发现，今年上半年全市信用社实现净利润2．5亿元，较上年同期增加0．6亿元。但是从整个业务收入中不难看出，贷款利息收入占到整个营业收入的85％，金融机构往来收入占到14％，两项收入已占到收入的99％以上。由于电子化、网络化建设落后，造成服务功能狭窄，市场竞争能力不强，使其中间业务收入、营业外收入等纯服务性的收入甚微。单一的收入来源和大量非生效或低生效资金占用，粗放型经营模式和窄小的收入渠道，给信用社的经营增加了一定风险。

二、支农工作面临的主要矛盾

（一）信贷投放比例与支持“农企”之间的矛盾

今年年初，晋中市农村信用社严格执行从紧的货币政策，从信贷总量控制上一改过去比例管理，按照人民银行和银监委指导意见，规划全年信贷供应总量，并有计划地分季做出信贷供应量。上半年全市农村信用社共投放贷款13．3亿元，达到全年计划投放量的67％，与上年同比减少4．7亿元。其中农业贷款净增8．8亿元，同比减少2．4亿元；乡镇企业贷款净增2133万元，同比减少3．5亿元。可以看出，农业贷款占到全部贷款的77％，基本上满足了现时农村经济发展的必需货币供应量。在对全市重点农业大县农户调查中发现，从事种养殖业农户信贷需求满足率达到88％以上，从事农业深加工和农村商业的个体贷款达到60％以上，其他部分农企和农商一时还很难得到新增贷款，特别是对新出现的农村新型产业如农村经济合作组织正面临着从紧货币政策下的信贷调整影响，很难得到全额信贷支持。

（二）农村信用社资金相对充裕与贷款投放总量控制之间矛盾

今年上半年，晋中市农村信用社各项存款增加44亿元，较上年同期多增12亿元，其主要因素之一是由于从2007年12月以来，股市和基金市场指数大幅下跌，部分投资资金回流储蓄所引起。而上半年晋中市农村信用社新增贷款只有13．3亿元，使得新增存贷款比例只有30％，较上年同期下降了26．6个百分点，从而引起农村信用社存贷比例的下降，截止到6月末，全市农村信用社存贷比例只有54．6％，较年初下降了6个百分点。在从紧货币政策的指导和信贷宏观调控下，晋中市农村信用社已将近21亿元的资金投向债券市场，同时同业存放资金较年初也增加了22．5亿元，全社流动性比例较上年末提高了5个百分点，达到130％。高位运行的流动性，说明晋中市农村信用社目前存在着较大数量的信贷可供资金，不存在支农资金的紧缺问题，只是由于信贷限额管理而使很大一部分资金不能从信贷口流出，造成支农贷款增量需要从现有存量中进行调整的局面。

（三）货币政策与信用社提升信贷资产质量之间的矛盾

在我国现阶段很多经济组织还处于一个资本积累阶段，各类经济主体在发展中对信贷支持是一种持续增长的需求。如果信贷资金出现断链，很多企业或规模种养殖业的正常经营将受到很大影响，这也是紧缩货币政策后，金融机构引发不良贷款反弹的主要因素。如果在短期内大量压缩其贷款规模，虽然在一定程度上可以提高其支农的力度，但由于有保有压信贷政策的实施，大量存量信贷资金投放方向的快速调整，会使很多农村中小企业失去金融有效支持，将其推向流动资金严重短缺的境地，随之而来的就是大量不良信贷资产的产生，使刚从困境中走出来的农村信用社再度陷入困境，农村信用环境改善也将受阻。

（四）“支农”信贷策略的滞后与农村经济发展需求之间的矛盾

经过30多年的农村体制改革，在我国广大农村各类经济实力均得以较大提升，农户自有财产已有一定积累。在近年来农村经济已经进入了一个向集约化、规模化、产业化调整时期，一家一户小规模经营的种养殖业已不需要太多的信贷支持，很多农户已逐渐退出几百或几千元的小额信贷需求行列。新型的经济主体对信贷政策提出了新的要求，如若农村信用社的信贷策略还是处于一个“撒盐”的层面，势必引起信贷供求双方矛盾，其一是单纯一家一户的种养业资金已能基本满足，不需要融资来解决，如若信用社大部分信贷资金还停留在小额支农上，就会出现“难贷款”的局面；二是将有效的资金资源投放到一家一户的低效层，对于农村经济快速发展也是一种制约，对现阶段紧缺的资金资源也是一种浪费。所以目前农村信用社追求的信贷面和风险分散策略，限制规模化、集约化的中小企业贷款规模，会引起众多中小企业的“贷款难”局势，造成原有贷款不能按时收回，不良贷款反弹现象出现。

三、支农矛盾产生的原因

（一）农村地区的信用环境相对较差，阻碍了农村信用社的贷款意愿

由于农村广大农户抵押、质押物少，中小企业大额担保能力差，加之近年来，随着市场经济的不断发展，农村市场信用建设缺失，很多个人或企业诚信意识淡薄，赖债、逃债、废债行为时有发生，给信用社信贷业务带来一定风险。而且，农村中小企业管理水平低，缺乏有效的数据报表反映其真实的经营状况。同时，由于小企业主的文化素质、经营管理水平较低，致使一些小企业的生命周期很短。这些因素都使得农村信用社对农业、农户的贷款投入受到制约。特别是在从紧货币政策实施后，部分企业受到调控和产业结构调整的影响，企业资金供应链出现断裂，偿还贷款能力出现下降，使信用社信贷资产出现很大不确定因素。截止到6月末，农村信用社不良贷款余额（五级分类）达36．2亿元，占比为30％。其中，按借款人性质划分，传统农作户6．5亿元，占到全部不良贷款的18 ％；多种经营户4．5亿元，占到全部不良贷款的12．4％；个体工商户5．9亿元，占到全部不良贷款的16．3 ％；企业法人14．1亿元，占到全部不良贷款的38．9％。

（二）农村信用社现行利率政策加剧了农户贷款难度

农村信用社面对的是社会的弱势群体农民和高风险低回报的农业产业。但是，根据现行规定，农村信用社贷款利率仍实行上限管理，最大上浮系数为贷款基准利率的2．3倍。由于农村金融业务缺乏竞争，导致农村信用社在执行贷款利率中存在“一浮到顶”的问题。农村信用社面对高风险的农村信用主体，有其利用相对较高的利率水平覆盖风险的需要。但是，高利率水平不仅使一些有贷款意愿的贫困农户望而却步，而且对于贷了款的农户来说，也进一步削减了其经营利润率和收入水平，削弱了农户的还款能力。

（三）信贷风险保障体系不完善，使农户由于达不到贷款条件而难以取得贷款

一是抵押物受限，担保体系不健全。由于农户和农村中小企业的经营场所、产品有其特殊性，不能作为金融机构的抵押物。同时，农民仅有的土地经营权国家规定不能作为抵押物。而且，农村信用担保机构缺位，全市各县目前已有的担保中介机构的实际运作均未涉及到农业信贷。担保抵押资产是否充足，是金融机构决定贷款与否的重要条件，而农户和中小企业往往因不能提供有效的担保抵押而不能获得贷款。

二是农业风险保障制度发展滞后。由于传统农业经济基本上属于高风险弱质产业，主要靠两种传统的风险保障途径：民政主管的灾害救济和保险公司商业方式推进的农业保险。这两种补偿性质的灾害救济都有其局限性，难以满足农村经济发展的需求。农村政策性保险缺位，商业性保险服务难以到位。没有保险支持，农村信用社放贷顾虑重重。

（四）农村信贷资金总量相对萎缩，农村地区资金外流严重

从晋中市情况来看，农村地区的信贷资金总量相对减少，主要表现在国有商业银行涉农信贷退出，造成大量有市场、前景好的农村经济组织得不到成本低、周期长、额度较大的商业银行贷款。农户与涉农企业筹资的主要途径仍为农村信用社。一社支三农，不仅使农户申请贷款的渠道单一，可供选择的余地很小，而且，农村信用社有限的资金在支持整个农村地区的建设中显得力不从心。不仅如此，农村金融机构把在农村中吸收的存款资金通过上存资金、上缴准备金、邮政储蓄转存款等渠道流出农村地区，从而使农村地区信贷资金总量相对减少。

四、化解矛盾的思路

总体看，随着农村经济的快速发展，农村地区形成了巨大的潜在金融需求；同时流动性过剩的背景下，农村信用社也存在着较大数量的闲置资金和潜在金融供给能力。问题的关键在于缺乏合理的机制安排，供给和需求之间没有形成有效对接，而是产生了磨擦性的失衡与矛盾，由此导致过剩的资金无法转化为有效金融供给。要从根本上解决当前农村信用社“支农”工作中的矛盾和问题，必须着眼于打通供给与需求连接渠道，真正将农村经济主体的信贷愿望转变为现实的信贷需求，将滞留于农村信用社的闲置资金转变为现实的信贷投放。

（一）建立和完善支持农村经济发展的政策体系和制度体系，强化农业的基础地位，为农户贷款提供基础保障

一是大幅度提高主要农产品保护价，稳定农户的收入预期，保护农民种养殖业的积极性，确保农民收入稳定，从而提升金融机构对农户贷款的认知度。二是要发挥政府引导作用，积极推广农村经济合作组织、农业龙头化企业等规模化生产方式，形成经济聚合作用，加快农业产业化、规模化经营，提高农村金融机构贷款积极性。三是发挥政府资金的杠杆作用和政策性金融的引导作用，通过财政投资、政策性金融信贷和商业金融的合作形式，加大农业基础设施建设和科技推广力度，推进传统农业向现代农业转化。四是建立以各级政府为主导的农业保险保障机制。要积极借鉴试点省份经验，建立由中央和省财政补贴50％，由市、县财政分别补贴10％，农民自负20％的农业保险机制，对主要农作物和主要养殖业实行保险，降低农户风险，提高农民收入和农户抵御风险的能力。五是创新农村土地产权制度。争取国家政策，改革农村土地制度，使农村土地所有权像城镇土地一样，归国家所有，将农民承包土地的经营权改革为土地使用权，由国土部门发给土地使用证，使之具有土地的收益权、买卖权、抵押权和继承权。

（二）建立科学的贷款利率定价机制，与广大农户的承受能力相适应

在提高农业产业抗风险能力的基础上，确定有利于促进农业和农村经济发展的利率体系，指导农村信用社建立健全贷款利率定价机制，在正确运用利率覆盖贷款风险的同时，按照市场化定价原则合理确定利率水平，对农户种植业贷款利率原则上要不上浮或少上浮。减轻农户特别是贫困农户的利息负担，提高广大农户扩大再生产的经济能力和积极性。

（三）改善农村信用环境，为农户贷款创造良好的氛围

一是要加强信用宣传教育，建立农村信用主体培育和示范体系。通过对有代表性的信用个体及信用区域进行政策上的支持和金融上的扶持，不断营造农村诚信氛围。同时，要将信用农户、信用农企、信用农商的信息全部纳入到征信系统之中，为农村信用体系建设的长远发展打下坚实的基础，为农户和农村企业融资提供信用支持。积极推广农户“纯信用免担保”贷款。二是要积极发展和完善中小企业和农户信用评级体系，建立符合中小农企和农户特征的信用评价机制。要依托企业和农户信用档案信息，开展针对中小企业的信用评级、信用评分，促进中小企业提高信用意识。对信用等级较高的企业，在贷款利率、授信额度、贷款手续上给予鼓励和支持，以起到典型示范和培育扩大信用主体的作用。通过利率优惠、服务优先，区别对待、择优扶持，促进“三农”与农村金融良性互动，全力打造辖区新型农村信用环境。

（四）健全和完善保障机制，为农户贷款创造条件

一是针对农户和农村中小企业的实际情况，实行多种形式的抵押、质押办法。如，实行应收帐款质押等。在法律允许的框架内，探索农民将承包的土地使用权用作抵押物向金融机构融资；也可以租赁或作为投资资产与其他投资者进行合作。二是完善信用担保体系。面向农户和农村中小企业设立农业担保机构，发展农村互助担保组织。建立担保基金，积极拓展农村担保业务。创新担保方式，以公司＋农户、农户联保、会员担保、农民资金互助合作社等多种信贷产品为保障发放贷款，以解决部分农户及农村企业信用能力不足的问题，加大金融信贷支持力度。

（五）进一步深化农村信用社的改革，提高农村信用社的竞争实力

首先国家对农村信用社尤其是欠发达地区的农村信用社应实行扶持政策。如对信用社承担的政策性业务，给予政策性补贴，并对其承担的支农救灾政策性业务拨付专项资金；建立农村信用社的全国拆借市场，疏通信用社资金融通渠道等，为信用社的经营发展创造宽松的环境。其次农村信用社自身也应深化改革。要以“立足社区，服务三农”的市场定位在改革中求发展。一是找准农村金融发展的切入点。农业发展有其自身的特点，改革后的农信社要据此不断调整信贷投向，选择支持重点，在引导农村经济健康发展的同时，培育新的经济增长点，实现农村金融的可持续发展。二是要大胆进行业务创新。农信社要利用现阶段农村金融市场非银行金融机构还暂时空缺的时机，加强与证券、保险等同业的合作，加快产品创新，大力发展电子银行，不断开发和提供多样化的结算、、保险、咨询、外汇买卖、综合理财等知识含量高、收益高、市场潜力大的高效中间业务，拓展赢利渠道，在提高农村金融服务水平的同时，增加自身经营的附加值。三是要建立适应新形势下农村金融发展的现代人力资源管理机制。

课题组组长：邢毅

课题副组长：董翠英

篇（3）

农村信用社应坚持服务“三农”,积极稳妥做好支农贷款工作,加强信用社经营管理工作,提高盈利水平,提高防范和化解财务风险能力。但是目前信用社仍然存在着各种问题。我们应当冷静分析局势,结合自身经营状况,找出工作中的不足和业务能力提升的突破口,在这个基础上主动改变资产结构,实现资产经营多元化的健康发展。本文先就我国农村信用社现阶段经用现状进行分析,其次根据分析结论总结信用社管理工作中的不足和需要改进之处。

一、现阶段农村信用社现状分析

农村信用社的改革经历了漫长而又艰难的改革,从上个世纪90年代开始,农村信用社开始改革,目标明确,这就是规避金融风险,确保农村信用社的健康发展。改革的效果如何,潜在的金融风险有多大,目前农村信用社的运行格局呈现怎样的局面,笔者经过认真思考分析后总结如下:农村信用社服务“三农”,投资主体对象在农村。随着我国经济改革的推进,农村信用社在农村的基础地位进一步加强,有很好的利润空间,具有强劲增长的态势。乡镇企业、农业产业化、农村城镇化建设、农村多种经济、农户庭院经济等多种形式的资金需求不断增加,农村资金需求量日益剧增,但财政资金有限,资金的需求过旺与资金的有限供给形成了尖锐的矛盾,经济行为主体的自有资金匮乏,只有信贷资金呈扩大趋势,目前由于其他银行都要向集约经营转轨,农村信贷逐步加大的投入将会由农村信用社来承担这一责任。从当前的情况看,农村信用社不仅拥有一支优秀而又庞大的职工队伍,而且农村信用社面临较好的发展机遇。大体可从以下几点分析我国农村信用社经营现状的特点:

1、农村信用社无论是存贷还是机构和人员总量规模都是相当庞大,这个覆盖面积宽广的金融机构有着浓厚的中国农村特色,与现代化的金融秩序保持着相当的距离,但它又为中国广大农村的经济发展提供了巨大的资金支持。

2、农村信用社相比其他金融机构,经营层次相对较多,有县级联社、乡级信用社、信用分社(储蓄所)、信用站4个层次都在实施经营活动,这样管理起来难度可想而之,但是农村信用社的单位和人均规模小。

3、农村信用社由于缺乏高效高利润的经营载体,效益欠佳。主要表现是经营亏损严重,财务包袱沉重。农村信用社一味追求经济利益会导致“利润最大化”目标与“支农”义务之间的失衡。由于农村信用社规模庞大,经营层次多,监管上存在较大难度,过分追求效益可能出现“内部人控制”。信用社内部股份制改造后,股东决策权的大小取决于出资额占股本的比例,这方面必须设置严格的监管程序,否则机器可能出现大股东内部人控制的问题发生。

4、实行股份合作制后,股权分散,小股东可能对参与民主管理表示理性无知,采取搭便车行为,不关心对农村合作银行的监督,他们对农信社的所有权难以体现,在信用社资产负债结构和人员素质结构上失衡。不能有效解决所有者现实缺位的问题。如资产中现金资产、贷款资产、固定资产、其他资产所占比例失衡;负债中资本金、存款负债、借人资金和其它负债比列失衡;工作人员文化程度失衡、专业职务职称失衡等。

5、农村信用社的服务主题对象是在农村,未来农村经济发展潜力巨大,农村信用社的发展后劲十足。农村信用社作为农村金融体系的基础,在吸纳闲散资金、支持农村经济、改善农业生产条件、提高农民生活水平等方面,都具有推动作用。一是在农村,农村信用社的基础地位将日益加强,符合市场金融发展的规律,随着我国农村经济的不断发展,农村信用社将会为农村作出更大的资金支持,其力度完全可以左右农村金融市场的发展局势。二是在对农村经济的作用上,由于其作用力的充分发挥,农村信用社为地方经济发展做出了巨大的贡献,得到了社会的认可。三是农村信用社人扎根农村,经过几十年不懈努力,在广大农民心目中树立了良好的形象,农村信用社成为农民支付路上忠实的朋友。

二、农村信用社发展对策研究

根据上文分析可知,在当前阶段,信用社现阶段的发展存在着一些困难和阻力,但是未来的发展可谓是农村信用社发展的“黄金时代”。农村信用社应该抓住这个发展的黄金时期,完善自身制度,加快自身发展,把农村信用社建设成为综合实力雄厚、经营机制灵活、治理手段先进,既有中国特色,又能同国际合作金融接轨的现代化农村合作金融。为此笔者提出如下发展意见:

1、实现农村信用社的健康和可持续发展农村信用社的本质要求企业要服务农村,与其他商业银行不同的是农村信用社不可以以市场利益为主导,过多的追求自身利益,而忽视新农村建设对经济发展带来的资金需求过旺等问题。农村信用社调整经营策略就是把企业的市场效益和服务农村走长期发展路线。

(1)农村信用社应当根据市场营销的发展不断完善自身建设,对资产组合与负债组合进行合理有效控制,逐渐实现资产负债的总体优化搭配。农村信用社合理的负债组合应该以存款负债为主导,提高存款负债质量,扩大股金负债的同时增加同业负债,逐渐发展长期负债。在存款区位组合上,农村信用社在农村占绝对优势,在城市金融市场应当加强建设。

(2)农村信用社不可以盲目注重业务增长,在增长业务的同时与效益提高要保持统一。农村信用社必须保证自身利益能够保证经营的前提下,追求业务的增长。所谓统一,就必须做到同农村经济增长速度保持平衡。农村信用社业务发展速度超出了农村经济发展速度,说明农村信用社业务发展过多追求经济效益,而忽视对农村经济建设的支持。农村信用社业务增长速度也不能低于农村经济发展速度,这种情况说明农村信用社经营治理决策不到位,存在失误。以效益为前提改革财务核算体制,统一核算的财务治理体制,实行县级社集中管理经营。这样有利于农村信用社实行集约化经营,对农村信用社提高规模经营效益有很大的帮助,有利于农村信用社整体优势的发挥和财务上的规范治理,提高经营治理水平。以效益作为前提制定经营目标,实行责任制,以经营效益为依据考核工作水平。

(3)农村信用社的改革与社会经济发展应随时保持步调一致。农村信用社在强化经营的同时,要加强治理,发现问题及时处理,在体制上与市场经济出现矛盾时,应及时作出合理的调整,做到经营和治理均衡发展。为此,一是农村信用社在经营上要依法稳健经营,在资产负债比例控制下以合理的负债增长速度及其绝对量来决定资产占有量,在扩大负债业务上开拓,在资产业务上谨慎。二是农村信用社在资产负债治理中坚持安全性、流动性、效益性均衡统一原则。三是农村信用社的经营治理、劳动人事治理、机构网点治理和监督保卫控制应同步进行,各方面相互发展应当均衡。

2、紧跟时展,注重新技术的引进农村信用社要加大对科技创新的投入,大力推进电子计算机在农村信用社日常工作中的运用,提高工作效率和工作质量,提高农村信用社现代化水平。因此,农村信用社不仅要尽快建立自己的清算系统,开办县辖联行、全国联行,更要加快电子联行建设的步伐,不断采用新技术,适应科技的发展的同时更要加快创新信用工具,农村信用社为了适应农村市场需求多样化的特点,不断创新信用工具,增加业务种类是时展对企业的要求。要创新治理手段,农村信用社治理手段应行政手段和政治思想手段井用的同时坚持以经营手段为主。

3、创造好的自身经营环境。农村信用社要有相对宽松的经营环境,就必须要理顺并正确对待地方党政的关系。农村信用社同地方党政的关系是行政上的领导与被领导的关系;严格按照人民银行金融法规办事,争取人民银行在金融政策上的支持;正确处理同行业金融机构的关系,在坚持平等互利,加强合作交流,共同繁荣金融市场;同税务、审计部门争取宽松的政策,以解决财务上的困难。对企业内部要逐步整合组织架构,按照农村合作银行矩阵型组织治理的要求和精简效能原则,把县级联社改造成经营治理型的分支机构,统一设置内部职能机构,逐步对县级联社内部机构进行整合。在搞好基层社治理的同时,搞好自身经营,以解决治理费用不足或减轻基层社的负担。■

参考文献:

[1]李义奇.农村信用社改革与农村金融发展[J].上海金融,2005,(2).

篇（4）

大家好！

策马扬鞭追日月，闻鸡起舞争朝夕。转眼间，在xxxx信用社，我度过了四年春秋，又迎来了新的机遇和挑战。今天。我走上竞聘演讲台，心中百感交集。一是感谢领导和组织给我们这次竞聘的机会，给了我们挑战自我、展示自我的舞台，深感庆幸；二是感谢各位领导四年多来对我的教育和培养，感谢与我和衷共济、朝夕相处的同志们对我的帮助和信任。

我叫xxx，现年xxx岁，xxx年xxx月毕业于国家重点xxx，获xxxx学士；xxx年通过公开招考，进入xxx县XXX联社工作，担任XXXXX一职。这次，我竞聘的职位是xxxx县xxxx镇信用社主任。

我竞聘的理由和优势如下：

一是热爱农村金融工作。农村信用社是联系农民的纽带和桥梁。参加工作以来，当看到农民群众将自己的辛勤所得存入我们的网点，我看到他们信任的目光；当把一笔笔贷款送入群众的手中，我看到他们期盼和感激的目光；当收回一笔笔贷款时，我看到群众收获的喜悦。每当看到这些，心中总是涌起工作的自豪感，总是分外珍惜领导和组织给我的岗位和机会。工作中，我始终带着深厚的感情去工作去学习，坚持走到哪里学到哪里，向老领导学习，向同志们学习，向实践学习，吸取别人的长处，弥补自己的不足，分管各项业务工作进展良好。在工作中，我稳健的办理每一笔业务，年年圆满完成了领导下达的各项任务。xxx年上半年，完成存款xxx万元，发放贷款XXXX万元。

二是综合素质扎实全面。工欲善其事，必先利其器。大学四年，学习法律，牢固树立了法律意识、风险意识和危机意识，养成了严谨细致、创新求实的工作态度。四年多来，我担任出纳员、会计员、信贷员，不断强化业务学习，熟练掌握了信用社的各项日常业务，熟悉了信贷管理和相关行业法律法规等方面的知识，能够较为熟悉的把握业务操作、帐务管理、风险化解、资产运行等规律，并学会熟练处理各方面的关系，积累了丰富的社会经验和工作经验，能够胜任基层信用社的每一项工作。

三是立场坚定，作风扎实，严于律己。工作中，自己始终站稳立场，时刻与领导、组织保持高度一致，坚决贯彻落实领导和组织交办的各项工作任务，凡事认认真真、兢兢业业，不急躁、不冒进，实事求是，以身作则。工作中，始终严守工作纪律，牢记职业道德，始终以饱满的工作热情和高度负责的工作态度去做好每一项工作。

各位领导，评委，如果这次有幸能在竞聘中胜出，我将更加努力地工作，决不辜负各位领导和同志们的厚望。任期内的目标任务为：各项存款净增万元，盘活非贷万元，其中逾期万元，双呆万元，收息万元，扩股万元，利润万元，每年递增%为了全面完成各项目标任务，在任期内我将全力以赴抓好以下几方面工作。

一、以身作则，狠抓内部管理。规章制度是我社经营的标尺、资产安全的屏障；队伍素质是提升服务、创造效益的基础。作为社主任，要组织好本社职工学法、知法、懂法，增强自我约束、自我管理意识。同时，通过集中培训、以考促学、骨干带动等多种途径，采取物质和精神奖励两种方式，大力提升员工综合素质。

二、围绕中心，提升联社效益。我竞聘xxx镇信用社主任，深知责任重大。乡镇信用社主任虽然不是“官”，但是能为农民办实事；乡镇信用社摊子不大，却是农民金融的主力军。一要增收节支。加大盘活收息力度，压缩各项费用，杜绝胡支乱花，实行费用公开制。二要加大不良贷款清收力度，提高信贷资产质量。摸清不良资产底数，完善信贷诉讼时效，全力清收不良贷款，对全社职工实行工效挂钩办法，严格考核，做到责任、任务、奖惩“三落实”。三要选准突破口，加强信贷管理。紧紧围绕“立足农村、服务农业、贴近农民”的服务宗旨，以小额信贷为主，加大贷款投放力度，培养基本客户群体。在信贷支农工作中，只要符合政策，资金问题将最大限度的予以解决，农民需要多少就投放多少，农民需要什么样的金融服务就及时予以保障。用实实在在的行动实践“农村信用社是最好的联系农民的金融纽带”的服务承诺。在支持项目上，从注重支持数量增长型转向支持规范效益型，从支持农产品单一环节转向支持种、养、加工一条龙，贸工、农产、供销一体化，拉动**农村产业结构调整和经济发展步伐，向县信用联社交一份满意的答卷。

三、深化服务，树立农村信用社良好形象。品牌就是效益，服务即是生产力。工作中，将严格操作规程，办好每一笔业务，规范各项服务，做好每一个细小环节，热心提供咨询，解答好客户的每一个提问，一心一意为客户着想，和全社员工一道以饱满的精神状态实行优质高效服务，以一言一行树立起“农村信用社是农民的朋友”的崭新形象。

四、严控风险，促进工作稳健发展。工作中，将始终牢记风险意识，警钟长鸣，防微杜渐，坚决按照各项安全规章制度，严格把握好各个安全环节，坚持人防与物防并举，与全社职工签订安全合同，与有关单位签订联防协议，彻底杜绝不安全隐患。

篇（5）

面对种种不利因素，作为均州分社负责人，我义无反顾，没有退缩。为了在激烈的竞争中不断发展壮大，使分社每一个职工能够拿到较高的工资，我在揽存工作中充分发扬"拼命三郎"的精神，只要有百分之一的希望，就用百分之百的努力去争取。为了尽快进入角色，我对辖内的客户分布情况进行了全面摸底梳理归类，发现我社附近不仅有市人民医院、丹二巷菜市场，而且还遍布餐饮、娱乐、超市，可以说组织资金的条件得天独厚。摸清市场后，我将不利因素转化成有利条件。通过上门公关、建立客户信息卡、定期访问等手段，激活了一批"沉睡"客户，发展了一批黄金客户。小梅超市与我社仅一墙之隔，但从未与信用社发生业务往来。为了争取到小梅超市这个客户，我多次上门做工作，而小梅超市的老板似乎不太领情，总是若即若离，始终没有在我社开立帐户，我没有因此而放弃，而是一如既往的为其主动兑换零币，帮助鉴定其人民币真伪，有意为其推销商品，点点滴滴的真情注入终于打动了老板的心，如今小梅超市已在我社开立了帐户，月均存款余额保持在30万元左右。

为了在激烈的储蓄竞争中站稳脚跟，我们一个回合不行，十个回合的毅力拼搏，只要是自己选准的目标，我将义无反顾，勇往直前，不达目的誓不罢休。刘女士是金融一条街上有钱大户，但多年来一直未与我社往来，眼睁睁地看着一池肥水总是流入外人田，我心里真不是滋味，于是攻关刘女士便成了我的一大目标。去年9月我找到了她家，刘女士见了我，开口就说："今天怎么又来了，我的钱存在工行，你别费心机了。"不善于吃闭门羹的我有意避开了存款话题，与之谈论起日常生活中的杂事。一向细心的我发现沙发上放着准备织毛衣的毛线，我眼睛一转，有办法了。我指着沙发上的毛线笑着说："我织毛衣可在行了，你生意忙，我帮你织两件，怎么样？"刘女士满口答应了。"项庄舞剑，意在沛公".10多天后，刘女士第一笔13万元的资金在我社落了户。

争存要有路，揽储要有方，拉关系，搭桥，然后攻关是我争存揽储工作中的又一决窍。一天，我在一个朋友家玩，朋友告诉我："市中心有一个体老板家中有一笔钱，就看你有没有能耐把它弄到手。"听到这一信息后，我并没有盲目地上门找这位老板，而是先打听老板周围的熟人，通过"人托人，宝找宝"的方式终于和这位个体老板搭上了，但老板否认有钱，生硬地向我泼了一盆凉水，但我并没有因此算罢干休，我又找到了刚认识的这位老板的朋友，一起又来到了这位老板的家，老板依然是老板，并不那么爽快，然而看在朋友的份上，还是存了1万元。谁知这1万元刚存1个星期，这位老板又打电话，说有急用，我赶紧把钱送到了这位老板的手中，老板见到风尘仆仆的我，不仅未接我送来的钱，反而又从家里拿出3万元交给我，笑着说："你们的服务还算不错。"从此这位老板不仅成了我们的常客，而且每月存款余额都保留在5万元以上。

谈起储蓄我有使不完的劲、剪不断的情，几乎达到了痴迷程度。成天脑子想的是储源、本上记的是储户、往返跑的是储蓄，存款已成为我的第二生命。一年来，我把所有精力和心血都放在揽存事业上。在实际工作中，我对待客户象对待自己的亲人一样，真正以真心换真情。在一次傍晚下班回家途中，偶然遇到了一位老乡杨某，与其交谈过程中，无意间得知她的母亲过七十大寿，于是晚上我送上了自己真诚的祝福。轻轻的一份温情，深深打动了老乡的心。通过这种人情往来，加深了相互之间的情意，没过几天，她陆续将存放他行的存款转入我社，现累计余额已达40多万元，且都是定期存款。正是这样的点点滴滴小事，才使一个个客户在我社生根开花，壮大了我社的客户群。

有人曾对我说，揽存是门苦差事，只有你找别人的，没有别人找你的道理。这话一点不假，揽存工作确实要付出很多，而且往往大多数的付出都是在默默无闻中度过的。在对待付出和回报的问题上，我始终将天平的砝码放在付出一方，以一颗赤诚之心对待自己所从事的工作。为了加强与客户的联系，去年我曾多次自掏腰包与客户小聚，不少客户深受感动，将在其它银行的帐户全部撤消，将资金存放到我社。为了搞好储蓄工作，我不仅在时间、家庭上付出了很多，有时还得做出许多其它额外的奉献。我粗略计算了一下，去年我在揽存工作中贴补近千元，从末在单位报销过一分钱费用，有人说我"傻",我一笑了之，为了能拿回自己和分社其它职工的工资，为了农村信用社的发展壮大，我认为所做的一切值得，我无怨无悔！

篇（6）

2.农民的生产经营方式陈旧。在我国相当大比例的农业生产企业缺乏合理的经营管理机制，没有科学的市场观念、竞争意识，其发展能力令人堪忧。其往往负债比例较高，反而经营的效益过低，甚至资不抵债。更有甚者，其本身经营情况良好，却以兼并、破产、重组等为由将信用社债权搁置或者直接废弃。一大笔信用社资产成为不良贷款，增加了农村信用社的信用风险。

二、经营环境问题分析

1.委托方和方的信息不对称。农村信用社与借款人间实际上是一种委托关系，这种信用关系存在着信息的不对称性。信用社的角色是委托人，在整个关系中处于信息不利地位。贷款人很清楚自身的财务状况、经营情况以及公司未来的前景以及行业情况。所以在贷款前其信息量远远大于信用社，所以在贷款之初其就能以最低的成本尽可能拿到最多的贷款，保证自身利益的最大化。而信用社显然不可能做到面面俱到，所以处于信息渠道的劣势一方，导致了其交易风险的加大。

2.我国的农村社保体系不够完善。我国针对农民的社会保障体系发展水平总体比较低，相较发达国家差距较大。同时存在很多问题如资金投入少、涉及面小、保障水平比较低、地方政府推行力度小等问题，显然不能够对广大农村居民的社会保障需求予以满足。农村居民不但要进行农业生产经营，也有相当一部分的支出用于医疗、教育、养老等，负担加重。一旦出现上述额外支出，就难免不能按时还款，农村信用社发放到款项在短期之内基本不易追回。这就很大程度上增加了农村信用社的信用风险。

3.政府对农业的支持力度较小。随着物价的上涨，加之我国农民数量基数很大，虽然政府投入了相当大一笔资金进行支持，但是平均到个人所得到的支持仍然很少。极端天气的愈发频繁，农民的生产和生活愈发困难。农业生产的成本在逐年升高。政府的微薄补助无法调动农民的积极性，所以农业生产的利润一年不如一年。而农民贷款的原有目的也就是用于扩大生产的目的没有达到，反而导致贷款不能及时归还，加大农村信用社的信用风险。

篇（7）

在社会主义市场经济向纵深推进以及产业结构的战略性调整下，农村信用社在旧体制下积累形成的深层次矛盾不断暴露，金融风险日渐显现，严重制约着农村信用社的发展，已然危及到农村信用体系的金融安全。因此研究信用社金融风险的控制对于促进我国农村信用社的改革、确保农村金融健康稳定发展有着非常重要的现实意义。

一、我国农村信用社金融风险形成的主要原因

（一）农村金融体制改革滞后

相对于整个社会经济、金融改革，农村信用社的改革是滞后的。因此，构建农村金融体系、深化农村信用社改革，已迫切地摆在我们面前。这是全面建设小康社会、加快推进社会主义现代化的需要；是发展农业和农村经济，力争农民收入有较快增长的需要。

（二）现行制度制约农村信用社的正常发展

我国农村经济体制的多次变革给农信社背上了沉重的历史包袱，加大了资产风险。其三个主要来源是：不合理制度造成的资产质量问题，如行政干预、指令贷款支持乡镇企业、制度转换过程中产生的新呆账等。

（三）经营体制不灵活导致的风险防范机制不健全

按照有关规定，基层农村信用社应当建立起“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我发展”的经营体制。但事实上是农村信用社经营并不灵活，由于联社的统管过死并没有实现“责、权、利”的有效统一。“惜贷”、“怕贷”、“惧贷”思想较为严重，限制了业务的发展。此外，在经营中还缺少自，从人到财、物的管理权全部收归联社，妨碍了其业务发展和经营管理水平的提高。

（四）内控机制不健全

当前农村信用社处于改革和发展并重的特殊时期，改革工作繁重而艰巨，发展的步伐又不容有些许的停留。因此，当前加强农信社内控管理建设显得尤为必要。根据其业务拓展和创新的实际需要，及时研究、制订相应的内控制度，确保“业务拓展到哪里，制度建设跟进到哪里、内控措施落实到哪里①。

（五）部分员工业务素质不高

我国农村信用社广大员工的整体素质不高，有相当大的一部分员工的文化水平还停留在初、高中阶段，尤其是基层信用社员工的文化素质更是如此。另外多数基层农信社员工的组织纪律性不强，造成业务水平、服务质量、服务水平低下，损害了农村信用社的社会形象。

二、对农村信用社金融风险的防范和化解的对策

防范和化解农村信用社金融风险是一个关系到农村经济长期持续协调发展和农村社会稳定的现实问题。防范和化解农村信用社金融风险首先必须加强金融立法，把对农村信用社的管理纳入依法治理的轨道。为了防范和化解农村信用社金融风险，我们必须从以下几方面着手。（一）进一步深化农村信用社的改革

1.扩大农村信用社规模，提高综合服务水平。只有加快农村金融的发展步伐，才能从根本上防范和化解农村信用社金融风险。一是增资扩股，扩大规模增强抵御风险的能力。二是要延伸信贷范围，扩大服务领域。特别是要大力支持农业产业化、规模化经营，促进农业整体发展水平的提高。三是要转变经营作风，改进贷款方式。实行对社员贷款优先、利率优惠、对农业生产贷款优惠的政策。

2.完善行业自律机制，强化内部经营管理。农信社是独立的法人实体，要尽快强化自主经营、自担风险、自我约束、自我发展的自律机制。加强对贷款的管理，防范金融风险。严格财务管理，在经营管理上实行股金公开、贷款公开和帐务公开。要坚持贷款的集体审批制度，健全落实贷款的担保抵押制度，逐步推行贷款的风险度管理。

（二）实行政策扶持

化解农村信用社的风险，必须调整现行对农村信用社的有关政策。一是国家财政拨付资金，核销“五小”企业呆坏账和解决政策性保值贴补利息；二是适当减免税赋或降低对农村信用社的课税税率，对农村信用社支持“三农”的贷款利息收入免征营业税或降低营业税税率；三是适当放宽对农村信用社的业务限制，适当批准农村信用社开办新的业务，如国债买卖、票据贴现、保险等。

（三）强化员工队伍建设

处置农村信用社风险的关键是处置人的因素造成的风险，特别是农村信用社高级管理人员因素造成的风险。为此，必须抓住以下三点：一是切实加强县联社和农村信用社领导班子建设和职工队伍建设，增强职工敬业爱岗意识、廉洁奉公意识，克服不良习气，纠正违法违纪现象，增强农村信用社的凝聚力、向心力。二是建立职工培训制度，努力提高职工的业务素质。

（四）创新经营理念

大力促进农村金融组织和金融产品创新。在加强监管、防范风险、总结试点经验的基础上，鼓励适合农村需求特点的金融组织创新和金融产品创新，促进县域经济发展和金融机构适度竞争，推动交易工具和业务品种的创新。

（五）营造良好的外部环境

篇（8）

 

农村信用社是是农村经济发展的催化剂、农村金融业务的主力军，在促进农民增收致富、农村产业结构调整和农村经济发展等方面具有重要的作用。近年来，农村信用社积极深化体制改革，不断完善支农服务功能，有力地促进了地方经济发展和社会主义新农村建设。但农信社支农工作仍存在着一些问题。例如，各项存款增长缓慢，资金来源严重不足，支农资金难筹措。另外长久以来农业地区资金大量外流，进一步加剧了农村资金供需矛盾。农村信用社提供的金融服务与现代农民农业生产发展的需求不相匹配等一些原因，也严重制约着农村信用社对支农工作成效的发挥，影响了农村经济社会的发展，延缓了和谐社会的构建速度。如何有效解决这些问题，用何种对策全面增强农信社支农能力是任重而道远的工作。

一、支农存在的问题及分析

（一）宏观背景问题

1.国家宏观上没有持续重视农业投入。我国仍是农业人口大国，党和国家重视农业的发展，财政上有一定的资金用于支持农业生产的发展，但财政支农支出占国家财政总支出的比重呈现不稳定的变化，并有相对下降趋势，部分财政困难的贫困乡县，政府对农业的投入不足，更加剧了政策上农业资金缺短的状况。

2.农业投入的科技含量不高。我国农业生成基本还是延续了几千年的传统生产模式，农业生产的科技含量低，农民的文化水平局限，长远发展意识薄弱，在农业技术水平上的局限限制农业生产的回报。同时，农业自发投资能力较弱，造成了农业投资乏力，反过来又促成了农业落后的局面，形成了恶性循环，阻碍了农业走可持续发展道路，从而影响了农村信用社的支农效益。

3.投资的基本要求与农业投资的风险存在矛盾。投资农业投资具有高风险，农业除了市场风险外，还要面临自然灾害风险。这无疑增大了农业贷款的风险度。而农村信用社基于信贷资金的”三性”要求，希望把资金投向效率高、风险小的行业和地区。这与农业效率低、风险大形成了强大反差，自然产生了矛盾。这种矛盾导致信贷资金不易流向支农环节。

（二）农村金融信贷方面问题

1.农村金融服务意识相对落后。随着农民经济效益观念逐步加强，对农村信用社提供的金融服务也出现了多元化的要求，目前农村信用社服务方式与经营模式，与当前形势发展和农民的需求不相适应。无法为农村经济提供更高更优质的服务。首先，对于农业产业中产、供、销和各环节信贷服务脱节，信用社只管产前的信贷投人，对产中、产后的信贷服务很薄弱，某些时候导致农民的生产发展过程中因资金链断裂出现发展瓶颈。其次，支农信贷仅局限于金融领域，无法提供相应政策、法律咨询、市场经济信息、市场调查及预测、实用农业科技指南等信息。狭小的信贷服务领域既制约了信用社自身的发展，也不利于促进农村经济全面发展。

2.农村金融服务技术落后。面向农村的信用社只有最基本的存贷款业务和简单的结算业务，贷款手续繁杂，贷款利率甚至“一浮到顶”，而农民别无选择。农村的电子信息网络不完善，农信社一直未能建立起统一的支付清算系统，结算手段落后，其结算只能通过商业银行转汇，资金汇划环节多，在途时间长，资金结算的复杂与不便捷，难以满足农村经济发展需求。

3.支农服务存在社会义务与盈利之间的矛盾。支农信贷风险大，由于申请支农贷款的农户大多分布在交通不便、位置偏远的农村，由于贷款农户会计核算资料不健全，信贷员很难对农户的资信进行量化评估。加之有的贷款农户生产资金来源比较复杂，多头贷款现象屡见不鲜。这使得贷前调查难度大，而且在贷时审查、贷后检查和贷款催收等任何一个环节都存在很大难度，信用社为支农贷款所花费的人力、物力和财力成本均比其他业务要多，管理难度和付出成本明显偏高。再加上某些贷款农户的信誉缺失和政府对农信社的政策扶持力度不够，导致农信社经营效益不理想，甚至出现了亏损的现象，严重地损伤了农信社支持三农、服务三农的积极性和主动性。

4.信贷支农资金不足，农村资金外流严重，加剧了农村资金的紧张。当前，县域金融市场的基本现状是各国有商业银行、邮政储蓄、农村信用社等机构分争社会资金，遍布于各乡村的邮政储蓄机构，各商业银行网点机构吸收的资金大部分上存，成为抽取农村资金的重要渠道。国有商业银行贷款权限的上收和缺少优质信贷项目是导致资金大量上划的主要原因。除农村信用社外，其他机构吸收的资金绝大部分流出县域及农业产业之外，农村资金匮乏，单凭信用社的资金难以满足日益增长的农村信贷资金的需要。

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二、改进信贷支农服务的对策

（一）各级信用社机构应进一步提高对信贷支农工作重要性的认识

在当前和今后一个时期要做好农民增收工作的总体要求，改革和创新农村金融体制、改进农村地区的金融服务方式，要倾斜政策，确保支农资金投人增加。根据农业基础地位，国家应对承担支农任务的农村信用社给予较多的扶持政策。建议国家适当降低农村信用社营业税率和存款准备金比率，以提高农村信用社可用资金比例。从财政渠道或其他途径拨入国家资金，弥补支农资金的不足。对农村信用社在央行或国有商业银行的转存款利率适当上浮或在人民银行设立支农存款专户给予适当补贴。农村企业和农村保险存款来源于农业方面的资金可以存入农村信用社，以增强资金实力。积极协调政府及各部门的关系，争取人民银行的再贷款支持，努力扩大支农资金来源。

（二）合理安排信贷资金，突出支持重点

农村信用社资金要取之于农，用之于农。组织资金，增强支农实力。扩展存款营销方式，通过加强和改进柜面服务，完善储蓄存款考核机制，调动员工吸收存款的积极性，在巩固乡镇储蓄存款市场优势的前提下，大力发展对公业务，进而实现存款成本合理性与规模稳定性的有机统一。同时在传统中间业务持续发展的基础上，充分利用在农村的网点优势，努力发展中间业务，积极介入代收业务，创造新的利润来源，积极推进与保险公司的业务合作并与其他金融机构合作，开办寄库、项目代(托)管、委托贷款、债券分销等业务。继续开展增资扩股工作，扩大投资股和资格股在股本金中的比例，增强农村信用社的可持续发展能力，实现农村信用社与农民的双赢互利。

（三）重塑信用环境

为了给支农信贷创造良性循环，必须在优化社会信用环境上下做工作，通过金融业务手段、行政手段重塑良好信用环境。业务上完善贷款方式，提高为农服务水平。建立起切实有效的信用考核、记录形式，对贷款农户进行量化信用评级，对不同的信用等级农户核定不同的信用贷款额度，同时要按照灵活、方便、安全的原则，完善农户联保贷款方式，扩大农户联保贷款的范围，大力推行农户联保贷款，专业合作组织联保贷款和专业协会成员联保贷款，积极探索开展信用乡镇、信用村、信用户创建工作，组建信用共同体，分散农贷风险，切实为农户贷款开辟多种担保抵押渠道。

在重塑信用环境的过程中，要求党政部门起带头作用，提高党政部门和干部的信用意识，使其成为诚实守信的带头人。各级地方政府要坚决制止干部信用缺失行为，建议将诚信列为党政干部考核和提拔任用的一项重要内容，对恶意拖欠农村信用社贷款的不守信干部，有关部门要采取有效措施。转变企业信用观念，对不守信用的企业，地方政府要出台惩罚性约束措施，加大打击力度。最重要的是要转变农民的信用观念，地方政府要培养农民的信用观念，普及信用重要性的法律经济常识逐步在农村信用社与农户之间架起诚信桥梁。

（四）建立科学的信贷风险防范体系，解决农村信用社支农服务的管理难题

强化对支农贷款的管理和监督，健全农户贷款档案，规范各类管理台账、卡片统计口径，定期复核台账、卡片内容，确保信贷信息真实全面，并逐步将档案台账实行电子化、网络化操作管理，实现客户档案动态管理。

（五）创新金融产品，扩展信用社支农服务功能

通过创新金融产品，推出“致富通”专业大户生产经营贷款、“产销通”和“公司+农户”生产经营贷款、“创业通”失地农民创业贷款、“小康通”公共事务农户贷款等产品。针对不同贷款对象确定贷款种类、利率标准、办理方式、审批程序，根据农村农时特点和客户需求，灵活确定贷款期限、担保方式，提供个性化服务，吸引和巩固优质客户。改善服务方式，实施精细化服务，推行客户经理制，设立“农贷专柜”，建立“个人客户信贷服务中心”、“中小企业信贷服务中心”，为客户提供“一站式”服务，简化办事程序，提高工作效率，加快资金兑付，扩展业务功能，不断提高为三农服务的能力和水平。

篇（9）

农村信用社农户小额信用贷款作为新生事物其功效已得到充分肯定,但实践中一些问题也暴露出来。

一、农村信用社历史遗留问题严重

20世纪80年代中期为了促进乡镇企业的发展,盲目地将大量的资金贷给乡镇企业,而大多数企业又由于经营管理不善、投资失误等原因形成了不少坏账。1996年农业银行和农村信用社“脱钩”,一些地方的农业银行把一部分“双呆”贷款强行转嫁给了农村信用社;1997年来,农村信用社又接收大都成为呆账的农村合作基金会借款,农村信用社不良资产继续增加;此外,由于市场风险和经营能力不足也造成了不少的呆账。农村信用社历年积累的这些不良资产没有像国有商业银行那样得到剥离处理,保值补贴付出的大量资金也不能像国有商业银行那样得到补贴,完全由农村信用社自己来消化。

二、中央银行支农资金不足

农村信用社自身资金实力有限,农户小额信用贷款资金主要来自支农再贷款。在实际工作中,支农再贷款的使用也面临许多问题。一是普遍存在支农再贷款的期限较短而农业生产周期较长的矛盾。支农再贷款的期限一般为6个月、9个月,最长为一年,并规定不得展期,这往往只适用于生产周期较短的作物种植,而对一些种植周期需要2～3年的作物种植或养殖业尤其是科技含量高、附加值高的现代农业和反季节种养殖业则期限显然过短,直接影响到支农再贷款的使用效果。二是人民银行对支农再贷款的数额管得过死,支农再贷款逾期罚息过重,加大了农村信用社的负担。三是农村信用社占用人民银行数额不少的再贷款,存在支农再贷款被挪作他用的现象,如对外拆借、弥补亏损、证券投资等,削弱了人民银行对农业的资金支持。

三、农户小额信用贷款发放与使用问题多多

1. 农户小额信用贷款的期限与有差异的农业生产实际资金使用期限不适应。受农村信用社自身利益驱使以及支农再贷款期限过短的制约,农村信用社向农户发放的小额信用贷款的期限一般被控制在一年以下,与农业生产周期不相适应,从而影响到贷款农户到期以后的还款能力,在一定程度上压抑了农户贷款的积极性。

2. 农户小额信用贷款额度与有差异的农业生产实际资金需求额度不适应。对于大部分农户来说,面对当前产产品需求结构呈多元化分布的格局,他们的生产并不局限于“大田生产”,还进行经济作物种植、花卉种植、特色养殖等,因此农户的贷款需求往往超过农村信用社所规定的贷款额度。

3. 农户小额信用贷款的投放项目过于集中易引致市场风险和信贷风险。农户小额信用贷款只是实现了贷款对象的分散化,但贷款发放到不同农户的手中以后,往往农户们会不约而同将贷款集中投放于某一农产品的生产。由于农产品的需求弹性较小,市场容量有限,某一农产品的产量过多会引起该农产品价格下降,往往会出现严重亏损,影响贷款的归还。

四、农村信用社农户小额信用贷款存在“信息逆向不对称” 问题

“信息逆向不对称”是指贷款人(债权人)对借款人(债务人)的信贷用途比较了解,相反,借款人对贷款人则缺乏了解,从而产生信贷市场上逆向选择和道德困境。即农村信用社对农户的信贷用途比较了解,因为农村产品结构比较单一,农户经营规模小、贷款规模也比较小;相反,农户对农村信用社则缺乏了解,主要是对金融政策缺乏了解,对金融知识缺乏了解,对利率变化缺乏了解,对农村信用社内部经营管理、财务状况更缺乏了解。这种“信息逆向不对称”其后果:一是使农村借贷市场成为“卖方市场”。农村资金长期短缺,资金利率高过城市,农村信用社单方面决定贷款期限和贷款利率,增加了农户借贷成本。二是带来农村信用观念的薄弱。由于信息逆向不对称,致使农户未能正确理解农户小额信用贷款的实质。三是带来金融秩序的混乱,诱发金融风险。

五、农户小额信用贷款的信用等级评定机制尚不完善

1. 部分参与信用评级的工作人员或村组干部在评级过程中带有明显的偏向性,照顾关系,缺失公平。

2. 有些地区信用评级一次性,缺乏会审和复审。一些农村信用社对农户的信用等级评定并没有认真执行一年一度的年检制度,对农户小额信用贷款偿还缺乏有效的约束与激励,大大影响了农户小额信用贷款的质量。

3. 农村信用社对农户小额信用贷款的跟踪管理不力。一些农村信用社按农户持《农户贷款证》对他们发放了小额信用贷款,可是,贷后检查、跟踪管理工作却没有及时跟上,对农户不按规定使用贷款,贷款证相互借用等情况缺乏必要的监控与检查。

六、农户小额信用贷款的开展缺乏完善的保障机制

1. 法律制度不健全。农村信用社是农村居民按照自愿互利原则入股建立起来的合作金融组织,但还没有完整意义上的合作金融法律、法规,在法律上没有明确合作金融机构的地位和权益,使得作为支农主力军的农村信用社在农村金融改革和发展中处于无章可循、无法可依的困境。

2. 缺乏农业风险保障机制和存款保险机制。农村信贷资金投入再生产后,不仅存在市场风险,还存在不可预测的自然风险。虽然农户小额信用贷款的开展能有效地缓解农户与农村信用社之间的逆向选择和道德风险的问题,但是,由于农业中自然条件的不同控性,农户贷款投向农业生产的安全性仍然在很大程度上受到自然风险的制约。

篇（10）

为了优化农户贷款环境，1999、2000年中国人民银行相继制定并颁布了《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》、《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》，提出农村信用社要适时开办农户小额信用贷款，简化贷款手续，方便农民借贷。这标志着中央银行决定在正规金融制度框架内开展过去主要由非政府机构或组织实施的贷款方式，并希望通过金融创新的方式改善缺乏抵押和担保能力的中低收入群体的金融服务。在中央银行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动在2002年得到了大发展。据中央银行的统计，到2002年底，全国就有30710个农村信用社开办了此项目，占农村信用社总数的92.6%；两种小额贷款余额共近1000亿元，获贷农户5986万户；评定信用村46885个，信用乡镇1736个。农村信用社正以主力军的身份出现在小额信贷的舞台上。

1双赢的信贷方式——农村信用社农户小额信贷

1.1农户小额信贷——农村信用社发展的现实选择

从市场营销的一般原理看，农村信用社农户小额信贷是农信社积极开展贷款营销活动的有效途径。市场营销学理论认为，要实现某一机构目标，关键在于确定目标市场的需求情况，能比竞争者更有效率地更快捷地为消费者提供其所需要的产品和服务。就农村信用社而言，贷款业务是其最主要的盈利来源，农村应该是其最主要的市场，因此能否抓住并赢得一般农户关系着各家农村信用社今后业务发展与竞争成败。农村市场主体——农民大多数以家庭为作业单位，进行小规模经营，资金需求额度较小，又无有效抵押物作担保品。因而，改变了过去金融机构追求抵押、担保，寻找大户的贷款方式，采取了分散、小额贷款形式，按照农户信用等级或采取联保方式发放的小额贷款是农村信用社为农村市场提供的最适合产品。若要不顾自身经营能力、经济实力和公共关系盲目去抢占城市市场，无异于舍本逐末，得不偿失。

从农户小额信贷的实施效果看，农村信用社农户小额信贷促进了农村信用社资产的优化和自身业务的健康发展，进一步增强支农实力，形成良性循环。如今的农村信用社已经是商业化了的独立经济主体，以追求利润的最大化为首要目标。因此，如果农村信用社开展农户小额信贷不能为其带来任何好处的话，其必然会退出小额信贷市场。但是从现实的情况来看，农村信用社开展农户小额信贷的热情不断高涨。这无疑源于农户小额信贷业务的成功实践。2002年，全国农村信用社各项存款比年初增加2589亿元，各项贷款增加1951亿元，不良贷款比例下降7个百分点，实现增盈减亏33.86亿元。通过对湖北省某市农村信用合作社开展小额信用贷款与企业贷款的风险与收益进行实证分析得出的结论更是证明了这一点，其结论为：从风险的角度看，小额农贷的风险低于企业贷款，而对利息收入的贡献却大于企业贷款；从农户小额信贷与企业贷款的成本收益比较来看，如果考虑坏账损失这一风险成本因素在内，农户小额信贷总体收益率反而比企业贷款总体收益率高10.643个百分点。因此，作为我国农村金融中坚力量的农村信用社开展农户小额信贷业务不仅是顺应时代潮流，不断满足农户贷款需求的一种积极表现，同时也是培育自身新的金融业务点和盈利点的需要。

1.2农村信用社农户小额信贷——农户脱贫致富的法宝

首先，农信社小额信贷极大地改善了农户贷款环境，而且有效降低了交易成本。由于村委会成员对本村村民的具体情况比较了解，农村信用社小额信用贷款业务采取与村委会成员合作组成信用评定小组（有些地区信用社还建立了村信贷协管员制度）对农户进行全面的信用等级评定的方式，并采用“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的贷款方式使农户在规定的信用额度范围内随时可以获得贷款。这种贷款方式对于农户来说，简化了贷款手续，免除了传统商业贷款活动中借款可能发生的公证费、资产评估费、招待费等，也不需要承担国际经典小额贷款模式所涉及的强制储蓄成本、缴纳小组基金的成本、频繁参加小组会议和频繁还款的交通成本及机会成本等；对于农村信用社来说，避免了因信息不对称而产生的“逆向选择”“道德风险”，克服了金融机构与农户贷款博弈中长期存在的问题，极大地提高了农户获取贷款的可能性。

其次，实践证明，农村信用社开展的小额信贷业务，在有效缓解农村金融抑制，促进农村产业结构调整，增加农民收入方面起到了支持“三农”中坚金融力量的作用。随着农村经济发展和改革的深入，尤其是中国加入WTO之后，农业发展有了新的要求——中国农业必须进行战略性结构调整。而农村信用社小额信贷无疑为支持农村产业结构调整和农业产业化发展提供了资金保障。山西省临汾市农户自2001年以来，在农村信用社的支持下，通过“公司十农户”的模式，办起了几十个333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和药材基地，建成了果蔬保鲜中心，组建了销售中心。通过企业建基地、小额信用贷款扶植农户进基地、基地带农户的方式，生态农业和特色农业得以发展，农业产业结构得到调整，农户也不会因贷款难而丧失追求农村新的经济增加点的机会，不断增加农民收入。武汉新洲区农信社开展农户小额信贷成效显著。2002年，全区小额信贷累计投向渔业4000多万元，蔬菜1400多万元，蘑菇700多万元，蛋鸡680万元，鸡汤420万元，木业220万元。仅大埠水产养殖区投放贷款达850万元，接近40%农户得到了贷款支持，新增精养渔池400hm2，新增黄颡鱼套养面积333.3hm2，促进了养殖业超常规发展，极大地推动了农业支柱产业的建设。通过调查，在当地通过贷款发展渔业的农户，户平收入增加2000元，人平纯收入达到了3400元，比上年增加400元。

2三大主要矛盾——农村信用社农户小额信贷发展的“拦路虎”

2.1日益扩大的信贷资金需求与有限的信贷资金供给之间的矛盾

从资金供给方面看，截至2002年底，全国信用社不良贷款5147亿元，占总贷款额的37%，已由19542家信用社资不抵债，占机构总数的55%.巨额亏损严重削弱了信用社的资金投放能力。央行为弥补信用社贷款资金的不足，采取了输血型的再贷款，但资金规模远不能满足，而且农户小额信贷对农村信用社来说毕竟还是个新事物，处于试行阶段要其把大部分信贷资金转向小额信贷对于一向具有“城市化偏好”的农村信用社来说确实还需要时间和勇气。从资金需求方面看，农村信用社小额信贷的成功运行，是解除我国需求型金融抑制的最佳途径。一方面说明农村信用社的借贷资金不再遥不可及，另一方面，许多由于获得了小额信贷资金支持而走上了脱贫致富道路的农户已经成为当地农民致富的活广告，在这种示范效应下，需要农村信用社信贷资金的农户肯定会有越来越多。随着该项业务的不断发展，农户的资金需求额也会越来越大。

2.2单一的金融服务和金融产品与多元化、多层次贷款需求之间的矛盾

（1）期限。目前的农户小额信贷并未能建立起一种农村信用社向农户提供中长期贷款，满足农户多方面需求的有效机制。由于农信社自身资金实力有限，现阶段农户小额信贷资金主要来自于央行的支农再贷款，而支农再贷款的期限一般较短，为6个月、9个月，最长为一年，并规定不得展期。

（2）利率。小额信贷的利率问题是其能否实现可持续发展的关键所在，也是借贷双方都比较关注的问题。如果利率过低，小额信用贷款又会再次成为寻租的对象，中低收入农户又会面临再一次被边缘化的可能。如果利率过高，则会加重农户借贷成本，打消向农村信用社申请贷款的念头。比较合理的做法是根据自身的实际经营成本和农户的还贷能力实行浮动利率。

（3）金额。由于农产品需求结构多元化，农户的生产也不再局限于粮食生产，还要进行经济作物、特色养殖、花卉种植等，因此农户的贷款需求与以往相比大大增加。但是农村信用社在设定农户小额贷款金额时，非但没能充分考虑到农户的实际贷款需求变化，而且从农村信用社或者信贷人员自身利益出发，为降低信贷风险，存在人为压低贷款额的现象。

2.3小额信贷的扶贫性质与农村信用社商业化运作之间的矛盾

从全社会的角度来看农村信用社小额信贷，其无疑是一箭双雕的好事喜事，即为中低收入群体提供了信贷服务，为其脱贫致富创造条件；又为农村信用社带来了新的可能的利润增长点。但是，但从农村信用社的角度来说，太多的利益外溢，因为其经济行为所产生的社会收益是无法体现在其收益表上的，也就是外部化了，而且在现有体制下又得不到合理补偿，甚至还有可能承担部分社会成本。因为在没有完善的保障制度，特别是农业保险和农业贷款担保制度尚未广泛建立的情况下，农村信用社可能会承担本应通过保险由社会共同承担的风险。这也就是为什么在农村信用社开展农户小额信贷的过程中仍出现严重的“扶富不扶贫”的现象。据报道，80%左右的农户小额信用贷款实际上是投向了高收人农户，在对中低收人农户发放贷款时，农村信用社仍然较为谨慎，中低收人农户可获得性仍然没有较大的改观。在经济发达地区更是如此，因为发达地区小额信贷资金机会成本会很高，农村信用社有更多的资金投向渠道。笔者曾对浙江省某市的一家农村信用联社农户小额信贷业务开展情况进行了调查。就该信用联社发放农户小额信贷的总量来看，呈现出上升趋势，从2003年的2900万增加到2004年的3400万，增长率为1.47%.但从其所占该农村联社当年贷款总额来看，该信用联社2003年的贷款总额为18.294亿元，2004年为19.218亿元，增长率为6.24%，明显高于农户小额贷款的增长速度，而且农户小额贷款所占总贷款的份额几乎是微乎其微的，分别只占1.59%和1.74%.

3三大有效措施——农村信用社小额信贷发展的出路

3.1探索科学的运行机制——科学设计农户小额信贷的利率、期限和金额

一要本着为农户着想、为农民服务的宗旨，依据风险大小、信用高低和农户的偿还能力，适当控制贷款利率的浮动，实行差别贷款利率；二要根据农业生产的实际，合理确定贷款期限，使农业生产周期与农业资金周转速度相衔接，坚决克服人为缩短贷款期限和违背农户意愿安排贷款的做法；三要确定符合农户资金实际需求的贷款额。农户小额信贷以“小”为特征，主要解决单个农户的资金需求，防止“垒大户”造成的信贷风险。但小额信贷也不是越小越好，发放的贷款额应至少能维持农户整个生产周期的资金投入量。

3.2构建完善的保障制度——建立新型农业保险和农业贷款担保制度

农业的双风险性使我们在小额信用贷款的推广过程中，为保证小额信用贷款的良性循环，应规定农户投资的农业项目向保险公司投保。这是一种将自然灾害经济损失转嫁给了社会的有效途径，并且符合分摊风险的互助原理。当今世界上许多国家都开展了农业保险业务，我国自1992年由中国人民保险公司开展农业保险以来，在很多地方进行了试点，但由于商业保险机构的商业利润动机和实际政策功能之间的矛盾，使其发展困难重重。实践证明，这种商业化的农业保险模式是不符合我国农业发展形势的。这就要求我们建立起符合我国农村实际情况的新型农业保险和农业保险制度。可以建立专门的政策性农业保险公司，明确界定农业保险公司的性质，专门办理农业种植业和养殖业保险，确定农业保险的法律地位，确定其主要经营目标不是盈利，其经营目的、方式和规则等都是与商业保险不同。

3.3提供有力的政策支撑——给予优惠政策，引入竞争机制

给中低收入人口特别是贫困人口提供贷款具有社会性，能增加社会福利。研究表明给穷人贷一美元比给富人贷同等数额的款能产生更大的社会效益。如果农信社的农户小额信贷将服务群体扩大到贫困者或低收入人群，则不再是完全意义上的商业行为，而且带有公共品性质。按照微观经济学的原理，由于存在搭便车的现象，公共品的供给永远是低于最佳供应水平，即公共品的供给是不足的。因此农村信用社在没有任何外部条件激励的情况下，向贫困者提供小额信贷显然是没有动力的。作为反贫困主体的国家，不能将带有反贫困性质的业务完全推给已商业化的农村信用社，应通过减少税费或资金的优惠来帮助农村信用社发展小额信贷。如在再贷款利率方面给以适当的优惠以降低农村信用社的资金成本或调整支农再贷款期限以适应农业生产周期，或实行税收优惠政策，减免小额信贷营业税与所得税，鼓励农村信用社多发放小额贷款。同时，进一步加大对农村信用社的信贷资金支持，允许像邮政储蓄等机构进入农村小额信贷市场。这样不仅可以减低因农户业务不断扩大而带来的资金压力，而且通过竞争，不断完善我国农村小额信贷市场，提高其运行的效率和质量。

参考文献

1农业部软科学委员会办公室。增加农业投入与改善农村金融服务[M].北京：中国农业出版社，2005